金亚老师 | 官方答疑老师
职称:中級会计师+高级会计师+税务师
这个你先找一下税务这个要申请退税的
然后你做一个交税的红字的凭证然后再正常做计提就好了
追问:退税?16年调整后还是亏损没有交税
贷:其他应收款(15年计提部分)
贷:主营业务收入(15年收到的比计提多的部分)
贷:以前年度损益调整(收到的16年未計提,但是被税务调增部分)
金亚老师| 官方答疑老师
同学这样处理是可以的