己结账,发现现金日记账月末结账出现负数,怎样处理?

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己结账,发现现金日记账月末结账出现负数,怎样处理?

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2015-05-12 07:51 标签：库存现金为负数

企业年度汇算清缴，资产负债表里的“货币资金”为负数，报表被税务局退回让重做，可是已经结账，怎么办？_百度知道
企业年度汇算清缴，资产负债表里的“货币资金”为负数，报表被税务局退回让重做，可是已经结账，怎么办？
难道2011的所有账要重新做，不能反结账了，税务局发现资产负债表里的“货币资金”为负数，让我回来重做，怎么办啊，说不行，可是我金蝶软件里2011年的账已经结了今天去税务局交汇算清缴的表
提问者采纳
　　1，个人用的话：管理费用——办公用品
1000　　贷，公司写一个现金还款收据，会计分录应该这样做，已经入不敷出了，而应该走其他应付款。这种情况下你应该把股东借公司的钱要回来　　可以反结账：银行存款&库存现金　　这样做的后果就是你的货币资金（银行存款和库存现金都属于货币资金）减少，也只能算作借款，正常的会计分录应该是　　借，不足以支付的时候，但是即使个人在用，但现在很多私人公司在注册完成之后，也就是说你们公司已经没有钱付出了：其他应收款——股东借款　　2，注册资本是公司的财产，举个例子，我国现在的有限公司或者有限责任公司，你也应该明白，你的账上就没有货币资金了，再入到12月份的账里边：管理费用——办公用品
1000　　贷；原则上公司的注册资本要放在公司的账户上，再恢复记账，货币资金就算收回来了：其他应付款——股东垫款
1000　　需要提醒你的是，应该和股东个人的财产划分开来，其他应收款做减少，很多人都不作区分，因为你的钱都被股东借走了，不属于你个人、法人或股东（或者你所称的老板）把公司的钱支取了：　　借，用作注册资本的这部分钱是有股东个人支配的，然后对账，而实际中：　　公司购买办公用品花费1000元，所以支出不应该再走银行存款或者货币资金，应该做成如下分录：其他应收款——股东借款　　贷：银行存款&库存现金　　贷，这部分钱是属于公司的：　　借、取消审核就可以重新做凭证;　　你当时的会计分录应该是、你的公司支出过渡。　　你们报表中货币资金出现负数可能由于以下原因，先反结账，用作公司的日常经营之用，没有及时还回来：银行存款&库存现金
1000　　在银行存款或库存现金出现贷方余额：　　借
公司和个人的钱没分开，平时有些开支都是老板掏自己的钱，没做凭证。如果买了一台空调，我做的凭证是：借：固定资产
贷：其他应收款—XXX
3000那我还要做一个凭证冲这张凭证，是不是这样的？借：其他应收款—XXX
3000贷：银行存款
3000是这样吗？
如果买了一台空调，我做的凭证是：借：固定资产
贷：其他应收款—XXX
3000——————————————————你做的这个凭证的实质是：老板拿公司的钱为公司买东西（因为钱都在老板那，公司没有钱付，当然只能由老板付了）不需要调整；你现在需要看一下“其他应收款”这个科目的借方余额还有多少，把剩下的收回来（公司写一张收款收据，盖章，然后入账），作如下分录：借：库存现金
贷：其他应收款——股东借款这样，你的货币资金就应该可以成正数了。
提问者评价
太谢谢你了，按照你的方法做对了，太感谢啦，分都给你~希望下次有问题还能向你请教！
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其他1条回答
可以反结账，跨年度也行。我反结过几次。问下金蝶或软件帮助
我们货币资金是负数的原因是因为有时候购买固定资产都是老板自己拿自己的钱去买，但是做账的时候做的是
借：固定资产
贷：其他应收款是不是每个月有这种情况都要去改正过来？那改怎么改呢？
如果买了一台空调，我做的凭证是：借：固定资产
贷：其他应收款—XXX
3000----------------------------------------本不涉及货币资金，与货币资金为负没有关系。还是要公私分开，及时入账。
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现金为负数如何处理？
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今年3月份我公司老板与人合资开一个厂，恩为之前现金一直都是老板娘来管理和登记流水账流水账，刚开始也没有所以也重未做过账。直到8月份我开始的时候，发现由于3月份以来老板娘一直是自己开支的现金，只登记了付款和投资款及收款。没有现金账，月低发现现金账为负数。现在现金账上一直都是负数。这笔账现在我该如何处理呢？请各位大师指点一下！
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签到天数: 17 天[LV.4]后起之秀
试试看调整业务发生的日期，现金账出现负数是不行滴～～

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那库存是不是真的没有现金啊，要是有的话就按实际库存登记现金余额，把你做的现金负数与库存实际留存的绝对值相加，放在其他应付款科目中，也许这笔款是老板娘自己垫出来的。2 s/ U/ x/ r# b# H
只是一种猜测，仅供选择，宋宋的答案也是一种方法。


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cuililinlilin 发表于
那库存是不是真的没有现金啊，要是有的话就按实际库存登记现金余额，把你做的现金负数与库存实际留存的绝对 ...- p+ d' O, i+ W" d' F
你说的很对，钱是老板娘垫的，所以账一直都挂在那里不处理。因为他有一个自己出资的厂现金都是混在一起的就算有现金也不知道是那个的。我能不能叫她写个借款入账到短期借款去？
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她借款给公司，是你开收据给她，要是付利息，你可以入短期借款，要是不付得话可以放在其他应付款，这样是为了区分以后要是有付利息的短期借款，你比较好计算计提利息，这只是个人意见，哈哈。

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学习了，谢谢
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老板娘垫付的~整几笔合计~收款收据~
借：现金~&&贷：其他应付款——个人~, R+ i& _8 }1 O! D

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签到天数: 1 天[LV.1]初涉江湖
升H~ 发表于
14:01 / E! l3 D&&X! g2 w
老板娘垫付的~整几笔合计~收款收据~
借：现金~&&贷：其他应付款——个人~
个人建议~8 S3 n9 i) m5 y8 A& T. ?/ P
哈哈谢谢您的建意收获不少！& F2 V' V4 s3 B+ v4 o4 c
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不懂~~~~~学习了
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官方微信平台现金日记账结账时发现，“本月合计”为正数，“累计”时出现负数－46.69，这种情况下应如何做账？计算无误
现金日记账结账时发现，“本月合计”为正数，“累计”时出现负数－46.69，这种情况下应如何做账？计算无误
现金帐要求日清日结，结出每日的现金余额。你的表述不太清楚，什么是本月合计？如果是余额，本月余额和累积余额都应该是一个数。你仔细查查之前的每日余额，如果可以，调整一笔付款或增加一笔收款，总之，要保证现金日记帐的余额是正数。
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