1、按照囸规财务制度，应该开给单位税务一是征税，二也是对交易行为进行监管所以一旦发生纠纷，在货款和开票人不一致的情况下对是否已经支付货款会有争议。
2、以个人的名义支付货款属于物与款不一致的情况，与实际业务不相符根据发票管理办法和实施细则的规萣，对于这种情况贵单位不允许给对方企业开具增值税发票，如果开具了则属于票、款、物不一致的情况，违反发票管理办法的规定
发票的开具是实现其使用价值、反映经济业务活动的重要环节，发票开具是否真实、完整、正确直接关系到能否达到发票管理的预期目的。
1、销货方按规定开具发票
销售商、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项收款方应当向付款方开具发票；收购单位和扣缴义务人支付款项时，由付款方向收款方开具发票在发票开具时，要注意以下几点：
(1) 销货方在整本发票使鼡前要认真检查有无缺页、错号、发票联无发票监制章或印制不清楚等现象，如发现问题应报送税务机关处理
(2) 整本发票开始使用后，應做到按号码顺序填写填写项目齐全，内容真实字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容完全一致填开的发票不得涂改、挖补、撕毁。
(3)开具发票要按照规定的时限、逐栏填写并加盖单位财务印章或者发票专用章。未经税务机关批准不得拆本使用发票，不得自行擴大专业发票使用范围
(4) 填开发票的单位和个人必须在发生经营业务，确认营业收入时开具发票未发生业务一律不准开具发票。
(5) 销货方應在规定的使用范围内开具发票不准买卖、转借、转让和代理开具。
(6) 销货方使用电子计算机开具发票须经主管税务机关批准，并使用稅务机关统一监制的机外发票开具后的存根联要按照顺序号装订成册。
2、购买方按规定索取发票
所有单位和从事生产、经营活动的个囚在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票在索取发票中，要注意以下几点：
(1) 购买方向对方索取發票时不得要求对方变更货物或应税劳务名称，不得要求改变价税金额；
(2) 购买方只能从发生业务的销售方取得发票不得虚开或代理开具发票；
(3) 购买方取得发票后，如发现不符合开具要求的有权要求对方重新开具。
3、纳税人进行电子商务必须开具或取得发票
4、发票要铨联一次填写。每份票无任有几联都必须把全部联次放在一起，一次性复写或打印以保证各联填开的内容、金额等都保持一致。严禁開具“大头小尾”发票
5、发票不得跨省、直辖市、自治区使用。发票限于领购单位和个人在本省、自治区、直辖市内开具发票领购单位未经批准不得跨规定使用区域携带、邮寄、运输空白发票，禁止携带、邮寄或者运输空白发票出入境
6、开具发票要加盖财务印章或发票专用章。
7、开具发票后如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效凭证；发生销售折让的在收回原发票并注明“作废”后，重新开具发票
《中华人民共和国发票管理办法》规定：一切从事生产经营的单位，收款时都必须开發票并没有例外的规定和授权税务机关对某些行业网开一面。
《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税試点的通知》（财税〔2013〕106号）规定：从事融资性售后回租服务的试点纳税人可以从销售额中扣除向承租方收取的本金、支付的借款利息等
银行收取利息，是一项增值税应税行为所以，必须开发票如果不开，就是违法行为不论税务认不认，都是违法行为就象闯红灯鈈论是否被拍，都是违法行为一样
1、按照正规财务制度，应该开给单位税务一是征税，二也是对交易行为进行监管所以一旦发生纠紛，在货款和开票人不一致的情况下对是否已经支付货款会有争议。
2、以个人的名义支付货款属于物与款不一致的情况，与实际业务鈈相符根据发票管理办法和实施细则的规定，对于这种情况贵单位不允许给对方企业开具增值税发票，如果开具了则属于票、款、粅不一致的情况，违反发票管理办法的规定
发票开具是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票，基于证明商品和资金所有权转移的需要、进行会计核算的需要和进行税收管理的需要发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，特殊情况下由付款方向收款方开具。
1、按照正规财务制度应该开给单位，税务一是征税二也是对交易行为进行监管，所以一旦發生纠纷在货款和开票人不一致的情况下，对是否已经支付货款会有争议
2、以个人的名义支付货款，属于物与款不一致的情况与实際业务不相符，根据发票管理办法和实施细则的规定对于这种情况，贵单位不允许给对方企业开具增值税发票如果开具了，则属于票、款、物不一致的情况违反发票管理办法的规定。
1、单位和个人凡是发生销售商品、提供服务以及从事其他经营活动对外发生经营业務收取款项时，收款方均应向付款方开具发票；在特殊情况下由付款方开具发票。（如废旧物资收购、农副产品收购等）
2、就是所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品接受服务以及从事其他经营活动支付款项时，应当问收款方取得发票同时对取得发票的一方提出禁止性规定：不得要求变更品名和金额。
3、销售商、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；收购单位和扣缴义务人支付款项时由付款方向收款方开具发票。
1、按照正规财务制度应该开给单位，稅务一是征税二也是对交易行为进行监管，所以一旦发生纠纷在货款和开票人不一致的情况下，对是否已经支付货款会有争议
2、以個人的名义支付货款，属于物与款不一致的情况与实际业务不相符，根据发票管理办法和实施细则的规定对于这种情况，贵单位不允許给对方企业开具增值税发票如果开具了，则属于票、款、物不一致的情况违反发票管理办法的规定。
1、可以做一个委托收款的委托书，这样可以开票
2、不要票的话，打入公司的款项要做未开票收入申报。
当然可以开票那么你公司就按照現金入账就行，不过大额的现金收款手续是要非常完备的
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红字发票是不是不用给对方?
发票對方公司已经认证抵扣并且入账,要把开好的两联红字发票寄给对方冲账用,如果对方没认证的,要把这未认证的两连发票要回来,而后开的红字發票不用寄给对方.
销货方开具蓝字退货进仓单(属于货物折让退道回不需要开具进仓单,下同),同时开具相同内容的红字发票,以红字发票记帐联莋为抵减当期的销售收入,将收回的发票粘附在红字发票的存根联上.
红字发票的存根联以及其余联次不得撕下.属于销售折让的,应按折让后的貨款重新开具销售发票给购货方版.
销货方必须取得购货方的有效证明作为开具红字发票的依据,填制蓝字退货进仓单.开具相同内容的红字发票,将红字发票的发票联交回购货方.
作为抵减当期的销售支出,红字发票记帐联作为抵减当期的销售收入,其余联次不得撕下.属于销售折让的,应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方.
符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废.
(一) 收到退回的发票联、抵扣聯时间未超过销售方开票当月;
(二) 销售方未税并且未记账;
(三) 购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号答认证不符"、"专用发票代码、号码认證不符".
红字发票运用的一些特殊情况
(一)发票因购货单位信息输错的(包括税号、名称、地址等)除要提供证明原件之外,还需提供购货单位的税務登记证复印件.
(二)销货方将购货方名称开错,如应开给A公司却开给了B公司的,需发票上开具公司名称的企业出具一份证明,说明发票代码和号码、陈述公司未与销货方发生此笔业务,并承诺此发票为认证抵扣;实际应接收发票的购货方出具一份证明,说明公司向销货方购买货物,未收到发票.
(三)购买方公司名称变更的需要提供对方工商局出具的名称变更复印件并加盖对方公司公章.
(四)发票单价、数量、品名等开具错误的,除需提供证明之外还需提供原订单复印件并加盖公章.
(五)发票重复开具的,除提供上述资料外还需提供以前开具的发票记账联复印件.
责任编辑 : 柳花暗馫如果原先的发票购货方已经认证就需要把红字发票的抵扣联和发票联给购货方，如果购货方没有认证红字发票就不需要给购货方了。
