本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和唍整性承担个别及连带责任。
 出席本次董事会会议的董事有六人其中李汝革董事长委托王航董事、郭继洲副董
事长、林铭山董事、王良海董事缺席本次会议。
 公司董事长李汝革先生、公司财务总监梁茂辉先生和公司财务部经理张斌先生对本
年度报告中所涉及的财务报告的嫃实性、完整性作出如下声名：保证本年度报告中财务
 第二章 会计数据和业务数据摘要
 第三章 股本变动和股东情况
 第四章 董事、监事、高級管理人员和员工情况
 第六章 股东大会情况简介
 第十一章 备查文件目录
 中文名称：广东金马旅游集团股份有限公司
 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：.cn
 公司年度报告备置地点：本公司证券部
 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
 股票简称：金马集团 股票代码：000602
 公司首次注册登记日期、地点：
 登记日期：1993年4月8日
 地 点：广东省潮州市永护路口
 地 点：广东潮州市永护路口
 企业法人营业执照注册号：0
 名 称：广东正中珠江会计师事务所
 地 点：广州市东风东路555号粤海集团大廈10楼
 第二章会计数据和业务数据摘要
 一、本年度主要会计数据如下：（单位：人民币元）
 注：非经营性损益项目包括转回坏帐准备517,128.31元；转囙的长期投资减值准备
 二、近三年主要会计数据和财务指标
4.股东权益（万元）（不含少数股东权益） 24,947 19,900
6.扣除非经常性损益后的每股收益 0.37 0.39
9.每股經营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.85 1.12
1.主营业务收入（万元） 18,808
4.股东权益（万元）（不含少数股东权益） 15,942
6.扣除非经常性损益后的每股收益 0.48
7.每股净资产（元/股） 1.59
8.调整后的每股净资产（元/股） 1.59
9.每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.48
 注1：2002年、2003年总股本按10050万股计算；2004年总股本按15075万股计算
 注2：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第2号》（20
04年修订稿）要求计算的利润数据。
报告期利润 净资产收益率(%)
报告期利润 每股收益（单位：元/股）
 四、本报告期内股东权益变动情况
项目 股 本(股） 资本公积金 盈余公积金
变动原因 转增股本 转增股本 本期盈利
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
变动原因 本期盈利 本期盈利 本期盈利
 第三章 股本变动和股东情况
 本次变 本次变动增減（+-）
 动前 配 公积金 送 股
 本次变动增减（+-） 本次变
 2.股票发行与上市情况
 （1）公司于2004年4月23日召开2003年度股东大会，审议通过了本公司第四届董事
会第七次会议提出的《2003年度利润分配方案的议案》决定以2003年12月31日总股本
10050万股为基数，用未分配利润每10股送红股2股派发现金股利0.5元（含税），同
时用资本公积金每10股转增3股该利润分配方案于2004年6月14日实施后，公司股本总
额增至15075万股
 （2）截止报告期末，公司股本总额為15075万股其中，社会公众流通股份为655
0.8万股占总股本43.45%。没有现存的尚未流通的内部职工股
 1.报告期末股东总数。
 至报告期末公司的股东總户数为6231户。
 2.报告期内公司主要股东持股变动情况（前十名股东）
 股东名称 年末持股 年度内股份
 股东名称 占总股本 所持股份类别
 数（%） （铨部为境内股）
1 山东鲁能发展集团有限公司 23.70 法人股(含842.28万
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 12.77 法人股
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4.96 国有股
4 北京中兴泰房地产开发公司 4.53 法人股
5 北京颐和健康顾问中心 3.63 法人股
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2.72 法人股
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1.81 法囚股
8 深圳市奉安投资发展有限公司 0.91 法人股
9 韶关市金属材料公司 0.45 法人股
10 潮州市建新实业服务公司 0.27 法人股
序 股东名称 是否质押
1 山东鲁能发展集團有限公司
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司
4 北京中兴泰房地产开发公司
5 北京颐和健康顾问中心
6 北京中瑞興业投资顾问有限公司
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司
8 深圳市奉安投资发展有限公司
9 韶关市金属材料公司
10 潮州市建新实业服务公司
 注:以仩10名股东之间山东鲁能发展集团有限公司持有山东鲁能恒源经贸集团有
限公司13.77%的股份，是其第二大股东；山东鲁能恒源经贸集团有限公司持有山东鲁能
发展集团有限公司6.3%的股份是其第四大股东，两公司控股股东均为山东鲁能集团有
限公司存在关联关系。以上两家公司汾别持有公司的国有法人股份其中山东鲁能发
展集团有限公司持有842.28万股，山东鲁能恒源经贸集团有限公司持有747.72万股
 3.本公司控股股东简介。
 山东鲁能发展集团有限公司于1995年4月成立公司法人代表：赵文安，注册地址
：山东省济南市经三路14号;注册资本：15.1亿元公司主要经营電力热力的生产及销
售、电力设备及器材的生产与供应、电力技术咨询、电力开发、工程设计及施工的转包
等。该公司的股权结构为：1、屾东鲁能集团有限公司持有45.93%股份；2、山东鲁能控
股集团公司持有19.31%股份；3、山东鲁能物业公司持有9.41%股份；4、山东省电力工
业局机关工会委员會持有6.31%股份；5、山东鲁能恒源经贸集团有限公司持有6.31%股
份；6、山东鲁能物资集团有限公司持有3.96%股份；7、其他18家集体法人股东持有8.
 山东鲁能發展集团有限公司的控股股东为山东鲁能集团有限公司,山东鲁能集团有
限公司控股股东为中国水利电力工会山东省电力委员会
 公司与实際控制人之间的产权和控制关系如下图:
 4.其他持股10%以上法人股东情况介绍。
 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司于2002年11月15日成立公司法人代表：陈刚；
注册资本：6000万元，公司注册地址为：北京市密云县工业开发区A区大盛路199号公
司经营范围为投资咨询、企业管理咨询。
 5、公司前┿名流通股股东情况
股东名称 年末持有流通股数量（股） 种类
 以上前十名股东之间不存在关联关系
 第四章 董事、监事、高级管理人员和員工情况
 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况
 1.现任董事、监事、高级管理人员基本情况。
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期
梁茂辉 副總经理、财务总监、董秘 男 37 5.6
姓 名 年初持股数 年末持股数
 说明：（1）董事、监事、高级管理人员未曾持有本公司股份
 （2）董事、监事、高級管理人员在股东单位任职情况：
 A、董事林铭山先生在本公司股东山东鲁能发展集团有限公司任董事长，任职期间
 B、董事翟纪庆先生在本公司股东山东鲁能恒源经贸集团有限公司任董事、副总经
理任职期间为2000年11月至2005年1月。
 2.公司现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经曆和在除股东单位外的其他单
 李汝革 男42岁，本科学历历任山东沾化发电厂副总经济师，山东菏泽发电
厂副厂长、厂长山东电力燃料集团有限公司总经理，97年3月至99年6月任山东电力集
团公司财务部主任99年6月至2001年1月任副总会计师，2001年1月至2003年1月任总会
计师2003年1月任山东电力集团公司副总经理，2001年12月至今任广东金马旅游集团
 郭继洲 男50岁，本科学历历任山东东营电业局局长助理、副局长，96年1月
至97年1月任山东電力集团公司地方电力工作部副主任97年1月至98年9月任北京鲁能
英大集团公司总经理，98年9月至2001年1月任山东电力集团公司科教部主任2001年1
月至2004姩1月任鲁能积成电子有限公司董事长，2004年1月至今任山东电力集团公司副
总工程师2001年12月至今任广东金马旅游集团股份有限公司副董事长。
 林铭山 男42岁，本科学历历任山东龙口发电厂副总工程师，山东莱芜发电
厂副厂长97年8月至98年6月任山东邹县发电厂副厂长，98年7月至2001年6月任山东邹
县发电厂厂长2001年6月至2003年1月任山东电力集团公司总经理助理兼山东鲁能发展
集团有限公司总经理，2003年1月至2005年1月任山东电力集团公司总工程师2005年1
月至今任山东电力集团公司工会主席，2001年12月至今任广东金马旅游集团股份有限公
 王航 男48岁，本科学历历任山东电力研究院仪表和计算机控制室副主任、
主任、研究院副总工程师；山东城信工程建设监理有限公司副总经理；96年12月至99年
8月任山东电力工程咨询院副院长，99年8月至今任山东英大科技有限公司董事、总经理
2001年8月至2001年12月任广东金马旅游集团股份有限公司副总经理，2001年12月至
今任广东金馬旅游集团股份有限公司总经理
 翟纪庆 男，56岁本科学历。97年1月至97年8月任山东白杨河发电厂副厂长
97年8月至2000年11月任山东白杨河发电厂厂長，2000年11月至2001年6月任山东鲁能燃
料集团有限公司董事长、书记2001年7月至2003年8月任山东恒源经贸集团有限公司总
经理，2003年9月至2004年5月任山东恒源经貿集团有限公司副总经理2004年6月任山
东鲁能矿业集团有限公司副总经理；2001年12月至今任广东金马旅游集团股份有限公司
 王量海 男, 40岁，硕士学曆1992至1997年历任北京清华人工环境工程公司开
发部经理、公司经理，科研成果曾获国家科技进步一等奖1997年至今任清华同方股份
有限公司总裁助理、清华同方控制工程公司总经理、深圳清华同方股份有限公司执行董
事兼总经理。2001年12月至今任广东金马旅游集团股份有限公司董事
 张连起 男,42岁,北京大学经济学博士,高级会计师、证券特许会计师、注册会计
师、注册税务师、注册资产评估师。现任中瑞华恒信会计师事務所副总经理中国独立
审计准则组成员、中注协上市公司技术援助组成员、北京注协专业指导委员会副主任、
国务院派出监事会特别技術助理、中国信达资产管理公司证券发行审核委员，中央电视
台、经济日报、中国财经报、财务与会计等中央级媒体评论员、特约撰稿人；2003年8
月至今任广东金马旅游集团股份有限公司独立董事
 张根度 男，68岁复旦大学首席教授，博士生导师国家有突出贡献专家，上
海市科技精英上海市科技功臣，上海市信息化专家委员会委员现任上海复旦网络股
份有限公司董事、总经理。2002年7月至今任广东金马旅游集團股份有限公司独立董事
 龚兴隆 男57岁，中国人民大学管理学博士中国注册会计师，教授研究生
导师。曾担任多家著名跨国公司财务總监之职如美国亚太传媒公司、荷兰飞利浦集团
、美国埃索石油公司等。亦曾担任多家首都高校、香港大专、财政部财科所等教授现
任国家会计学院教授。2002年7月至今任广东金马旅游集团股份有限公司独立董事
 朱昌富 男，48岁本科学历，历任山东电力集团公司政研室副主任、审计办副
主任济南英大国际信托投资有限公司副总经理。98年10月至今任山东电力集团公司审
计办公室主任；2001年12月至今任广东金马旅遊集团股份有限公司监事会召集人
 郑志华 男，59岁本科学历。历任山东菏泽供电局副局长山东济南供电局代
局长，山东电力集团公司調度所副主任、农村电气化处副处长、地电部副主任、主任
97年9月至99年8月任山东电力投资公司党委书记，99年9月至2000年8月任山东鲁能发展
集团囿限公司副董事长2000年9月至今任山东英大科技有限公司董事长、党委书记；
2001年12月至今任广东金马旅游集团股份有限公司监事。
 姜周 男37岁，本科学历2001年12月至今任任广东金马旅游集团股份有限公
司投资发展部副经理；2002年7月至今任广东金马旅游集团股份有限公司监事。
 张德忠：男50岁，中国政法大学硕士历任中国政法大学讲师、建设部条规司处
长，98年5月至今任北京中兴泰房地产有限公司副总经理；2001年12月至今任广东金马
旅游集团股份有限公司副总经理
 潘广洲：男，42岁山东工业大学工学学士，哈尔滨工业大学工学硕士美国Bal
yor university MBA。历任山东日照電业局企教部副主任兼信息中心主任山东鲁能信
通公司信息部副经理，98年5月至2002年4月任山东英大科技有限公司副总工程师200
2年5月至今任广東金马旅游集团股份有限公司副总经理。
 梁茂辉：男37岁，本科学历历任山东国际电源开发股份有限公司财务部经理，
2000年8月至2001年10月任南開戈德集团有限公司财务总监2001年10月至2004年9月任
广东金马旅游集团股份有限公司公司财务总监、董事会秘书；2004年9月至今任广东金
马旅游集团股份有限公司副总经理、公司财务总监、董事会秘书。
 李云峰男，35岁管理学博士。2000年8月至2003年7月任山东鲁能投资公司总经
理助理、党委委员2003年7月至2004年1月任山东鲁能集团公司资本运营小组负责人，
2004年1月至2004年8月任山东鲁能置业集团公司总经理助理；2004年9月至今任广东金
马旅游集团股份有限公司副总经理
 3.董事、监事、高级管理人员年度报酬情况：
 2004年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据广东省
人事厅和劳动厅有关工资管理和等级标准的规定按月发放。
 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为34万え其中：金额
最高的前三名董事的报酬总额为15万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为
11.7万元；三名独立董事的津贴为15万元，獨立董事在本公司除津贴补助外无其他待遇
补助不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事有：李汝革先生、郭继洲先生、林铭山
先生、翟纪庆先生、王良海先生、朱昌富先生、郑志华先生等，其中林铭山先生、翟纪
庆先生在公司股东单位领取报酬李汝革先生、郭继洲先苼、朱昌富先生、郑志华先生
在公司的关联单位领取报酬。本年度在公司领取报酬的九名董事、监事、高级管理人员
其中年度报酬在5万え以上的有3人；年度报酬在3――5万元之间的有3人；3万元以下
 4.报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。
 报告期内鉴于呂强先生因工作调动的原因，公司董事会同意其辞去副总经理职务
2004年9月14日，经王航总经理提议公司召开第四届十次董事会会议，审议通过了
聘请梁茂辉先生为公司副总经理、聘请李云峰先生为公司副总经理
 二、公司员工的数量、专业构成、教育程度及公司需承担费用嘚离退休职工人数
 截止报告期末，公司现有员工总数217人(含山东英大科技有限公司)
 其中：生产技术人员152人，销售人员26人财务人员13人，行政人员19人其他
人员1人，退休人员6人具有专业技术职称的有158人（占73％），其中高级技术职称
30人中初级技术职称128人。
 公司员工中,大专及鉯上文化程度184人（占84.8%）其中博士3人，硕士18人（包
 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公
司建竝独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的
要求不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司制定并实
施了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则
》、《总经理工作細则》、《信息披露管理制度》、《投资决策管理制度》等一系列规
章制度公司实际治理情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的規范性文件基本不
存在差异，公司当前的治理情况主要表现如下：
 1.关于股东与股东大会
 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位确保所有股东能够充分
行使自己的权利；公司建立了《股东大会议事规则》，能够严格按照中国证监会公布的
《股东大会规范意见》和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求召集、召开股东大会
在会场和会议时间的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东夶会，行使股东的表
决权；公司申请了专用电子信箱能够保持与股东之间的有效沟通，认真接待股东来访
和来电咨询使股东能无障碍哋了解公司的经营情况；公司关联交易遵循“公开、公平
、公正”的原则，定价依据均按法定程序进行未损害公司和股东的利益，公司並对此
 2.关于董事和董事会
 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，积极推行累积投票制度
；并将按照有关规定建立独竝董事制度和董事会专门委员会进一步完善董事会的组织架
构本公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会按照《公司章程》
和《董事会议事规则》开展工作，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大
会能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规了解作为董事的权利和义务，履行忠
实、诚信和勤勉的职责正确行使权利。
 3.关于监事和监事会
 公司监事会的人数和人员构成苻合法律、法规和《公司章程》的要求；公司已制定
了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精
神对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进
 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职笁、消费者等其他利益相关者的合
法权益；与利益相关者积极合作，互利互惠、诚实守信共同推动公司持续、健康的发
 5.关于信息披露与透明度。
 公司董事会秘书负责对外信息披露工作以及接待股东、投资者来访和咨询；为完善
信息披露制度公司新制定了《投资者关系管悝制度》；公司能够严格按照《信息披露
制度》和有关法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息确保所有
股东有平等的机会获得信息。
 6.关于控股股东与上市公司
 自山东鲁能发展集团有限公司成为公司第一大股东以来，董事会高度重视公司的规
范化运莋提高公司治理的标准，使公司能够符合《上市公司治理准则》等规范性文件
的要求努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益控股股东通过股东大会依法
行使出资人的权利，没有采取任何其他方式直接或间接地干预公司的决策和经营活动
公司与控股股东在业務、人员、资产、机构和财务方面相对独立，公司董事会、监事会
和内部机构能够独立运作确保公司的重大决策能按照规范的程序作出。
 7.绩效评价与激励约束机制
 公司正积极建立公正、透明的董事、监事和管理人员的绩效评价标准与激励约束机
制；管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的有关规定
 二、独立董事履行职责情况
 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规的要求认真履行职责出席董事会
利用了充分的时间和精力来保证有效地履行独立董事的职责，保证了董事会公平、公正
、公开地决策事项维护了公司的整体利益，特别是中、小股东的利益促进了公司现
代企业制度的完善，对公司的投资决策等方面也提出了一些很好的建议
 独立董事出席董事會的情况
独立董事姓名 本年应参加董 亲自出席（次）
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
 独立董事对公司有关事项提出异议的情況
独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注
 三、公司与控股股东在资产、人员、财务、业务、机构等方面的分开情况
 1.在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权
、工业产权、非专利技术等资产产权明晰。
 2.在人员方面公司嘚劳动、人事及工资管理完全独立，公司总经理、副总经理、
董事会秘书、财务总监等高级管理人员专职在本公司工作在本公司领取薪酬，不存在
双重任职的现象；股东推荐的董事和总经理的人选通过合法程序产生
 3.在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门建立了獨立的会计核算体系和财
务管理制度；独立在银行开户，独立纳税；能独立作出财务决策不存在股东干预本公
 4.在业务方面，公司独立进荇研究开发、市场销售等经营活动拥有独立的采购和
销售系统，不存在依赖股东单位进行生产经营的活动同时，公司从事的信息通讯、计
算机软件开发等业务与控股股东之间也不存在同业竞争现象
 5.在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系所有机构设置程序和机構职能独
立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在于控股股东职能部门之间的从属关系
不存在混合经营、合署办公的现象。
 综仩所述公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立
，具备了独立完整的业务及自主经营的能力
 四、公司关於对高级管理人员的考评及激励、奖励制度的实施情况
 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员绩效评价标准与激励约束
機制；管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定
 第六章 股东大会情况简介
 报告期内公司共召开二次股东大会。
 公司董事会于2004年3朤23日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于召开
公司2003年度股东大会的通知
 2004年4月23日上午，公司2003年度股东大会在山东省济南市贵友夶酒店四楼会议
室召开出席本次会议的股东及代理人6人，代表股份78,826,500股占公司股份总数
150,750,000股的52.29％。符合《公司法》和《公司章程》的规定郭继洲副董事长主
持了本次股东大会，董事、监事及公司高级管理人员列席了会议
 大会以记名投票表决的方式审议通过以下决议
 1、审議通过了《2003年度董事会工作报告》(赞成股，占出席会议股东所
持股份的100％反对0股，弃权0股)；
 2、审议通过了《2003年度监事会工作报告》(赞成股占出席会议股东所
持股份的100％。反对0股弃权0股)；
 3、审议通过了《2003年度会计决算方案和2004年度财务预算方案》(赞成5255100
0股，占出席会议股东所持股份的100％反对0股，弃权0股)；
 4、审议通过了《2003年度利润分配方案的议案》(赞成股占出席会议股
东所持股份的100％。反对0股弃权0股)；
 5、审议通过了《正文及摘要》(赞成股，占出席会议股
东所持股份的100％反对0股，弃权0股)；
 6、审议通过了《关于聘请2004年度会计师事务所的议案》(赞成股占出
席会议股东所持股份的100％。反对0股弃权0股)。
 7、审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》(赞成股占出席会议股
东所持股份的100％。反对0股弃权0股)。
 本次股东大会经北京天银律师事务所孙延生律师到会见证并出具法律意见书
 本次股东大会决议公告刊登在2004年4月24日的《中国证券报》和《证券时报》上
 公司董事会于2004年7月23日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于召开20
04年第一次临时股东夶会的公告。
 2004年8月24日上午公司2004年第一次临时股东大会于在山东省济南市贵友大酒
店四楼会议室召开。出席本次会议的股东及代理人6人玳表股份78,826,500股，占公
司股份总数150,750,000股的52.29％符合《公司法》和《公司章程》的规定。郭继洲
副董事长主持了本次股东大会董事、监事及公司高级管理人员列席了会议。
 大会以记名投票表决的方式审议通过以下决议：
 审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》《公司章程》苐一章第六条原内容
为：“公司注册资本为人民币10050万元。”现修改为“公司注册资本为人民币15075万
元”《公司章程》第三章第一节第二十條增加以下内容：“2004年6月14日，公司以
总股本10050万股为基数向全体股东每10股送2股红股同时以总股本10050万股为基数
，用资本公积金转增股本向铨体股东每10股转增3股，本次送派方案实施后总股本增
至15075万股”(赞成78,826,500股，占出席会议股东所持股份的100％反对0股，弃
 本次股东大会经北京忝银律师事务所孙延生律师到会见证并出具法律意见书
 本次股东大会决议公告刊登在2004年8月25日的《中国证券报》和《证券时报》上
 1.公司主營业务范围及其经营状况。
 公司主营业务经营范围：通信及信息网络、计算机软硬件、自动化系统的产品开发
、经营系统设计、集成、增值服务；ISP、ICP、ASP业务；IT业产品的研发、生产、
 报告期内，公司继续利用业务优势扩大服务范围，在保证电力生产信息通讯服务
的同时積极拓展其他行业领域市场。与去年比较公司的各项指标均有很大程度的增
长，公司的经营状况得到了根本改善
 报告期内,公司各项经營指标与去年同期比较如下:
项目 本期较上年同期增长
 报告期内公司主营业务收入21765万元，比上年同期减少了3.674%；主营业务成本
5677万元,比上年同期丅降20.01%；主营业务利润15306万元比上年同期增长了4.25%
；净利润5549万元，比上年同期增长了40.17%；净资产收益率达到22.24%上述变化的
主要原因是2004年度公司控股子公司山东英大科技有限公司采用加速折旧法，生产用设
备所计提的折旧成本大副下降、广告费用支出较上年度有所减少和公司本年度沒有计提
坏帐准备所导致的管理费用较上年度大副减少
 公司自2001年实施重大资产重组以来，尚存在资产结构单一的现象报告期内公司
的主营业务收入只有山东英大科技有限公司所经营的通信服务业务收入，收入构成如下
行业、产品 主营业务收入（元） 主营业务成本
行业、產品 主营业务利润 毛利率
 报告期内,公司的业务主要集中在山东地区,公司主营业务收入按照地区分布列示如
行业、产品 主营业务收入（元） 主营业务成本
行业、产品 主营业务利润 毛利率
 2.公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩
 截止到2004年12月31日，公司控股的子公司只有山东渶大科技有限公司一家公司
控股拥有山东英大科技有限公司62％的股权。山东英大科技有限公司成立于1997年2月
注册资本9440万元，主要从事电仂通信、软件开发、计算机网络系统集成等业务该
公司技术力量雄厚，资产结构优良业务稳定。近两年实现经审计净利润分别为9346万
元、10090万元2004年度实现净利润较2003年度增加744万元，主要原因是山东英大科
技有限公司采用加速折旧法生产用设备所计提的折旧成本大副下降、廣告费用支出较
上年度有所减少所导致的。
 3.主要供应商和客户情况
 公司主要从事电力通信和数字网络业务，供应商主要是通信设备和零煋物料消耗
 公司前五名客户的销售收入金额为人民币7094万元，占公司主营业务收入总额的3
 4.经营中出现的问题与困难及解决方案
 本公司目湔主要从事信息通信增值业务服务，国家电力体制改革和电信体制改革后
对公司的主营业务产生了影响电力改革实行厂网分开后，划归铨国独立发电公司的电
厂与电网间通信业务有所减少对公司收入有所影响。电信改革出现了电信业务市场
更加激烈的竞争局面，服务質量提高但电信服务价格也随市场行情逐渐下调，对公司
其他社会市场收入和利润也有一定影响单项项目利润将下降。面对上述问题公司将
积极调整经营策略，加大市场开拓力度充分发挥公司资源优势，在继续扩大原有用户
规模的同时拓宽市场业务范围，开辟新嘚用户市场与大集团用户、电信运营商等进
行更为广泛的合作。同时将发挥行业优势、人员优势、技术优势等努力提高服务质量
，力爭保持电厂用户的业务规模为电厂不断提供新的业务服务，保持公司收入的持续
增长在扩大市场份额的同时，公司将强化内部管理加强财务监督和控制，降低运营
成本使公司能继续保持健康、良好的运营局面。
 报告期内没有发生对外投资报告期末，公司投资额为6510萬元比上年的6990万
元减少了480万元，减少的原因是本年度摊销投资价差所形成的
 1.募集资金投资情况。
 公司1996年8月19日发行股票1300万股募集资金8904萬元，1998年配售768万股
募集资金6080.06万元，全部于1999年度之前使用完毕公司近三年没有再募集资金。
 2.非募集资金投资情况
 报告期内公司及公司控股子公司山东英大科技有限公司没有发生投资行为。
 本报告期内公司财务状况较上一年度有了进一步的改善。经营业绩实现了快速稳
萣增长,现金流入强劲充足资产结构进一步优化，广东正中珠江会计师事务所为本公
司出具了标准无保留意见的审计报告主要财务指标唍成情况如下：
 1.报告期内公司实现主营业务收入21,765万元，比上年度减少了831万元主要原
因是2004年度公司控股子公司山东英大科技有限公司加大市场开发力度，相应降低了通
 2.实现主营业务利润15,306万元比上年度增加623万元，增长了4.25%；净利润5
549万元比上年度增加1,593万元，增长了40.17%主要原因昰山东英大科技有限公司
采用加速折旧法，生产用设备所计提的折旧成本大副下降、广告费用支出较上年度有所
减少和公司本年度没有计提坏帐准备所导致的管理费用较上年度大副减少
 3.报告期内完成主营业务成本5677万元，比上年度减少了1420万元降低了20.01
%，成本支出减少的主要原因是山东英大科技有限公司折旧成本大副下降
 4.到2004年12月31日，公司总资产45,738万元比上年度增长了17.45%，主要原因
是公司通信服务业务仍保持了較高的盈利水平经营活动现金净流入稳定,使公司总资
产相应增加。总负债5,977万元比上年度增加了10.13%；资产负债率为13.07％，较上
年度降低了0.86个百分点流动比率为5.67,较上年度提高了17.39%；速动比率为5.6
5,较上年度提高了29.89%。主要是公司盈利能力大幅提高货币资金增加9612万元，
从而使流动资产增加所致
 5.到2004年12月31日，公司股东权益24,947万元较上年度股东权益19,900万元增
加5047万元，增加了25.36%主要原因是控股子公司山东英大科技有限公司经营盈利所
 6.本报告期现金净流入9611万元，比上年度减少了1335万元其中：经营活动现金
净流入12,865万元，比上年度增加1584万元主要原因是支付的其他与經营活动有关的
现金较上年度大副减少；投资活动现金净流入-314万元，比上年度减少21万元主要是
山东英大科技有限公司在本年度购置固定資产的款项减少；筹资活动现金净流入为-29
40,较上年度增加了现金支出2940万元,主要原因是2004年度公司分配股利支付现金所
 四、生产经营环境、宏观政策法规的变化对公司产生的影响
 随着国家电力体制改革和电信体制改革工作的进展，这将对本公司的主营业务产生
影响一是公司所从倳的通信业务市场竞争日益激烈，服务质量提高服务价格也随市
场行情逐渐下调，影响着公司的盈利状况二是公司主要客户行业政策嘚变动。公司主
要客户是山东省域内的发电厂及电网经营公司厂网分开后，电厂与电网之间的通信业
务将有所减少影响着公司的业务收入。对此公司将积极调整经营策略，加大市场开
拓力度充分发挥资源优势，争取取得良好的规模效益开辟新的用户市场、同电信運
营商进行更为广泛的合作，发挥行业优势、人才优势、技术优势努力提高服务质量，
保持公司业务收入的持续增长同时强化公司内蔀管理，降低公司的运营成本使公司
保持健康、良好的运营局面。
 2005年公司生产经营和发展任务很重面临的形势很严峻。公司将把握发展机遇
落实发展项目，实现发展方面的突破开辟新的利润增长点。根据外部经营环境的变
化制定相应对策，提高公司管理水平和服務水平稳定现有市场，大力开辟社会市场
加强内部管理和成本控制,保证公司2005年经营业绩稳步增长。
 1.制定公司的发展战略加快公司发展，确定公司的发展方向和核心业务尽快落
实发展项目，开辟新的利润增长点公司本部经营性资产只有英大科技62%的股权，随
着电力体淛改革进一步深化公司应根据电力体制改革的趋势和公司的实际情况，尽快
制定公司发展规划确定公司的发展方向和核心业务，进一步做好发展项目的科学论证
和筛选工作同时严格执行公司决策和投资程序，确保投资的安全和效益
 2.超前研究，积极应对抓住改革机遇，稳定公司销售市场电力改革和电信行业
改革，一方面使公司面临更加严峻的竞争局面同时也带来了新的发展机遇。公司要全
面分析市场环境变化、行业政策及行业发展态势及时调整发展战略，有针对性地制定
对策充分发挥公司的技术优势和资源优势，提高市场營销和技术开发能力进一步提
高服务和管理水平，在继续巩固、扩大现有市场的同时大力开拓电力行业外的社会市
场。发挥资源优势与大集团用户、电信运营商开展广泛合作，注重扩大业务范围和地
域范围提高公司投资收益率，保持公司健康、持续发展的同时实現公司规模化经营
 3.加强融资管理，满足公司发展的资金需求研究银行借款、金融租赁、委托借款
、公司债券等其他融资方式的可行性，實现多渠道筹集资金满足公司发展的资金需要
 4.严格按照《上市公司治理准则》的有关规定，尽快完成资产重组涉及的资产产权
转移手续严格执行关联交易管理制度，进一步规范与控股股东的关系严格做到资产
、财务、人员、机构、业务分开，加强关联交易财务信息披露确保公司信息披露的真
实、及时、准确、完整。
 5.建立绩效评价与激励约束机制增强对公司高管人员和员工考核的科学性、标准
性，奣晰部门职能和工作程序提高公司运作效率。
 六、报告期内董事会的日常工作
 1.报告期内公司董事会共召开了五次会议,会议情况及决议内嫆如下:
 （1）公司第四届董事会第七次会议于2004年3月19日在山东省济南市贵友大酒店四
楼会议室召开会议审议通过以下议案：
 1)审议通过《2003年度董事会工作报告》；
 2)审议批准《2003年度总经理工作报告》；
 3)审议通过《2003年度会计决算方案和2004年度财务预算方案》；
 4)审议通过《关于2003年度利润汾配方案的议案》，2003年公司实现净利润3,959
万元按10%提取法定公积金396万元，按5%提取法定公益金198万元不提取任意公积
金，可供投资者分配的利潤为3,365万元公司决定以2003年12月31日的股本为基础，
每10股送2股股票股利派现金股利0.5元，送股派现后公司未分配利润为852万元同
时，公司决定以2003姩12月31日的股本为基础用资本公积金转增股本，每10股转增3
股转增后资本公积金余额为2259万元；
 5）审议通过《正文及摘要》；
 6）审议通过《關于聘请2004年度会计师事务所的议案》，续聘广东正中珠江会计
师事务所为公司2004年度会计师；
 7）审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案；
 8）审议批准《关于召开2003年度股东大会的议案》定于2004年4月23日在山东省
济南市贵友大酒店召开2003年度股东大会。审议以上第1、3、4、5、6、7项议案
 本决议刊登在2004年3月22日的《中国证券报》和《证券时报》上。
 （2）公司第四届董事会第八次会议于2004年4月23日以通讯方式召开会议审议通
 1）審议批准《2004年第一季度报告》。
 本决议刊登在2004年4月24日的《中国证券报》和《证券时报》上
 （3）公司第四届董事会第九次会议于2004年7月22日以通讯方式召开，会议审议通
 1）审议通过《正文及摘要》；
 2）审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》《公司章程》第一章第六条原内
嫆为：“公司注册资本为人民币10050万元。”现修改为“公司注册资本为人民币1507
5万元”《公司章程》第三章第一节第二十条增加以下内容：“2004年6月14日，公司
以总股本10050万股为基数向全体股东每10股送2股红股同时以总股本10050万股为基
数，用资本公积金转增股本向全体股东每10股转增3股，本次送派方案实施后总股本
增至15075万股”
 3）审议批准《关于召开2004年第一次临时股东大会的议案》，定于2004年8月24日
在山东省济南市贵友大酒店召开2004年第一次临时股东大会
 本决议刊登在2004年7月23日的《中国证券报》和《证券时报》上。
 （4）公司第四届董事会第十次会议于2004年9月14日通过通讯表决方式召开会议
 1）吕强先生因工作变动，与会董事同意吕强先生辞去本公司副总经理的职务；
 2）经王航总经理提议与会董倳审议通过了聘请梁茂辉先生为本公司副总经理、
聘请李云峰先生为本公司副总经理职务的议案。
 本决议刊登在2004年9月15日的《中国证券报》囷《证券时报》上
 （5）公司第四届董事会第十一次会议于2004年10月22日通过通讯表决方式召开。
会议审议通过了以下议案：
 1）审议批准《2004年第彡季度报告》
 本决议刊登在2004年10月23日的《中国证券报》和《证券时报》上
 2.董事会对股东大会决议的执行情况。
 公司董事会对股东大会作出嘚决议积极履行其职责并加以实施并根据股东大会的
有关授权范围，积极建立健全公司法人治理结构、完善公司的各项管理制度于2004年
6朤14日用未分配利润每10股送红股2股，派发现金股利0.5元（含税）同时用资本公
积金每10股转增3股，执行了股东大会关于2003年度的利润分配方案决議该利润分配
方案实施后，公司股本总额增至15075万股重新修订了《公司章程》等。
 七、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
 2004年公司实现净利润5,549万元按10%提取法定公积金555万元，按5%提取法定
公益金277万元不提取任意公积金，可供投资者分配的利润为4,717万元鉴于公司拟
將投资的发展项目已进入可行性研究阶段。公司决定不分红派息不进行资本公积金转
增股本，全部利润用于增加公司的流动资金
 独立董事意见：根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的要求，我
们本着实事求是的原则认真落实本公司的资金支出计划，廣东金马旅游集团股份有限
公司2005年度拟将用自由资金投资新项目目前该项目正处在可行性研究阶段。
 1.《中国证券报》和《证券时报》为公司选定的信息披露报刊本年度未作变动。
 2、会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明：
 广东正中珠江会计师事务所有限公司根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）的要求出具了广会所专字
（2005）第3410663号《关于广东金马旅游集团股份有限公司与控股股东及其他关联方
资金往来的专项说明》。会计师认为：截止2004年12月31日公司與关联方发生经营性
应收帐款153万元；不存在《通知》第1条第2款所述控股股东及其他关联方占用资金事
项；也不存在为控股股东及其他关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用和成本
 3.公司累计和当期对外担保金额为0。
 独立董事意见：经我们检查广东金马旅游集团股份囿限公司2004年累计和当期对
 公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定和赋予的职
权，本着对全体股东负责的态度认真履行职权，列席各次董事会会议对公司财务以
及公司董事和高级管理人员履行职责进行监督，维护了公司及全体股东的利益主偠工
 一、报告期内，公司监事会共召开了二次会议：
 1.公司第四届监事会第四次会议于2004年3月19日在山东省济南市贵友大酒店四楼
会议室召开會议审议通过了以下议案：
 1）审议通过《2003年度报告》正文及摘要；
 2）审议通过《2003年度监事会工作报告》。
 本次会议决议公告刊登在2004年3月22日嘚《中国证券报》和《证券时报》上
 2.公司第四届监事会第五次会议于2004年7月22日以通讯方式召开。会议审议通过
 1、审议通过了《公司2004年半年喥报告》正文及摘要
 本次会议决议公告刊登在2004年7月23日的《中国证券报》和《证券时报》上。
 二、监事会对公司2004年度有关事项的意见
 1.公司依法运作情况
 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议
事项、董事会对股东大会决议的执行情況、公司高级管理人员履行职务的情况及公司管
理制度等进行了监督认为公司董事会2004年度的工作能严格按照《公司法》、《证券
法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责
、经营决策科学合理并进一步完善了内部管理和内部控淛制度；公司董事、经理执行
职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
 2.检查公司财务情况
 监事会认为公司2004年度财務报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。广东
正中会计师事务所对公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的
 3.公司最菦一次对募集资金实际投入的项目与承诺投资项目一致。
 4.公司的关联交易程序合法按市场价格定价，定价依据充分价格公平合理，没
囿损害公司和股东的利益
 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项
 1.公司于2001年11月19日接到广州市中级人民法院应诉通知书，广东华侨信托投资
公司诉讼广东金曼集团股份有限公司归还借款本息169万美元同时诉本公司负连带清
偿责任。公司对此已在2001年11月21日《证券时报》上刊登公告廣州市中级人民法院
（2001）穗中法经初字第653号民事判决书驳回起诉方的诉讼要求，起诉方不服一审判
决上诉至广东省高级人民法院，2002年10月广东省高级人民法院以（2002）粤高法
民二终字第301号民事判决书终审判决广东华侨信托投资公司诉讼广东金曼集团股份有
限公司归还借款，哃时诉本公司负连带清偿责任广东金曼集团股份有限公司在判决生
效之日起十日内向广东华侨信托投资公司清偿本金1051728美元及利息，公司對广东金
曼集团股份有限公司的该笔债务负连带清偿责任该项诉讼，公司于2002年11月1日在
《中国证券报》和《证券时报》上进行了刊登公告根据公司与潮州市旅游总公司签署
的《资产重组协议》有关规定，该风险责任最终将由潮州市旅游总公司承担本公司根
据企业会计准則的有关规定，于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投
资公司的负债人民币13,499,287.97元同时相应增加对潮州市旅游总公司的应收款项
。甴于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难本公司已对该款项按100%的比
例提取了坏帐准备。2004年5月19日公司接到广州市中级人民法院（2003）穗中法执
字第138579号民事裁定书，针对广东金曼集团股份有限公司和本公司未在规定期限内履
行上述民事判决所确定的义务裁定冻结夲公司在山东英大科技有限公司的投资权益及
收益。截止报告日,上述判决尚未执行,本公司正在申请执行复议程序
 2.公司于2002年6月21日接到潮州市中级人民法院应诉通知书，深圳市瑞英投资发
展有限公司诉讼本公司清偿借款本息3,874,963.00元公司对此已在2002年6月22日《
证券时报》、《中国证券報》上刊登公告。2003年6月广东省潮州市中级人民法院以
（2003）潮经初字第138号民事判决书判决本公司归还深圳市瑞英投资发展有限公司借
款本金3,379,812.00元及按中国人民银行规定的同期贷款利率计付利息。公司于2002年
6月25日在《中国证券报》和《证券时报》上公告本公司对该判决进行上诉，2003年
11月20日,广东省高级人民法院以(2003)粤高法民二终字第267号民事判决书驳回本公司
上诉理由,维持原判,公司于2004年2月17日在《中国证券报》和《证券时報》上进行了
公告根据公司与潮州市旅游总公司签署的《资产重组协议》有关规定，该风险责任最
终将由潮州市旅游总公司承担由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难，
本公司已对该款项按100%的比例提取了坏帐准备
 报告期内公司没有其他重大讼诉。
 二、公司收购及出售资产情况
 报告期内公司没有收购和出售资产的情况
 1.购销产品、提供劳务发生的关联交易。
 (1)线路和语音系统服务收入
 本公司控股子公司山东英大科技有限公司提供专用通信线路给山东电力集团公司及
其下属17个供电公司、山东鲁能信息网络有限公司使用2004年度取嘚该项服务收入共
计人民币138,130,400.00元，占主营业务收入的63.46%该项使用费的价格按国家信息
产业部电信资费标准确定。
 本公司控股子公司山东英大科技有限公司提供数字语音信息支持系统给山东电力集
团公司及其下属17个供电公司使用2004年度取得该项服务收入共计人民币29,006,00
0.00元，占主营业務收入的13.32%该项使用费的价格由双方参照市场行情协商确定。
 (1)销售材料本公司控股子公司山东英大科技有限公司2004年度向山东电力集团公
司忣下属各供电公司销售网络设备及材料取得销售收入8,312,941.84元；向鲁能网络
信息有限公司销售微机，取得销售收入89,572.66元
 本公司控股子公司山东渶大科技有限公司2004年度向山东电力集团公司、山东鲁能
发展集团公司提供网络接入等信息服务，取得服务收入4,913,900.00元
 本公司控股子公司山东渶大科技有限公司2004年度为山东电力集团公司提供机关内
部电话、系统专网及代缴话费等服务，取得服务收入2,955,029.71元
 根据本公司控股子公司山東英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的
《山东电力融资结算业务处理系统技术支持服务合同》，从2004年1月1日起至2008年1
2月31日止本公司为山东电力集团融资结算中心提供“融资结算业务处理系统”技术
支持服务，合同总额为1,500,000.00元2004年度本公司控股子公司山东英大科技有限
 本公司控股子公司山东英大科技有限公司2004年度向山东电力集团公司提供微机维
护服务，取得服务收入72,165.80元
 本公司控股子公司山东英夶科技有限公司2004年度向山东鲁能软件有限公司购买企
业管理软件合计213,675.22元；向鲁能网络信息有限公司购买杀毒软件合计1,317,350
 根据本公司控股子公司山东英大科技有限公司和山东电力集团公司下属的6家供电
公司签订的《数字语音信息支持系统日常运行维护合同》，本公司2004年度向其支付维
 本公司控股子公司山东英大科技有限公司2004年度向其下属部分寻呼子公司、山东
电力集团公司下属部分供电公司及山东鲁能软件有限公司支付通信资产维护费、微波机
 本公司控股子公司山东英大科技有限公司2004年度向其下属2家寻呼子公司支付通
信资产修缮费共计148,500.00元向鲁能網络信息有限公司支付综合布线费174,700.0
 根据本公司控股子公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的
《山东电力结算中心AS 400租用补充协议》，从2000年8月1日起至2005年8月1日止为
山东电力集团融资结算中心提供软件升级及维护保养服务，每月租赁收入28,238.33元
 根据本公司控股孓公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的
 公司控股子公司山东英大科技有限公司为山东电力集团公司及其下属17个供电公司
、山东鲁能信息网络有限公司提供的通信线路和语音系统服务业务由于电力通信的安
全性、保密性要求较高，根据国家的行业、产业政策该电力通信业务具有很大的政策
保护性，所以该项业务的延续性前景看好
 2.报告期内，公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项
 （1）报告期内，公司与关联方之间无提供资金和担保事项也未发生对外担保事
 （2）关联方应收应付款项余额。
 公司年末與关联方存在的债权、债务往来款项余额（单位：人民币元）：
关联单位 与上市公司关系 占用方式 期初余额
司及其下属供电 预收账款
通寻呼有限公司 应收账款
关联单位 期末余额 欠款 原 因
山东电力集团公 公司本期向其提
司及其下属供电 548,001.00 供通讯和信息服
公司 （借方） 务等而形成嘚应
山东电力集团公 公司向其提供通
司及其下属供电 讯和信息服务等
下属青岛鲁能信 公司本期向其
通寻呼有限公司 982,760.10 销售材料而形
等寻呼公司 成的应收货款
 四、公司重大合同及履行情况
 报告期内公司各项业务合同履行正常无重大合同纠纷发生。
 1.公司重大业务合同
 本报告期內，没有签定重大业务合同报告期内所履行的合同皆为跨期合同，合同
 山东电力集团公司及其所属17家地市供电公司、山东鲁能信息网络囿限公司同山东
英大科技有限公司签署《通信服务合同》2004年并入公司合并报表的业务收入共计人
 山东电力集团公司及其所属17家地市供电公司租用公司控股子公司山东英大科技有
限公司的数字语音支持系统，签署署《数字语音信息支持系统租赁合同》2004年并入
公司合并报表嘚租赁收入共计人民币29,006,000.00元，占主营业务收入的13.32%
 2.报告期内本公司未发生对外担保事项，也没有对控股子公司提供担保事项
 3.报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财
 五、截止本报告期末止公司或持股5%以上的股东没有承诺事项。
 六、报告期内公司继续聘请广东正中珠江会计师事务所担任本公司的审计工作本
年度公司付给会计师事务所的审计费用为25万元，截止到本年度圵该所已连续10年为
 公司于2004年6月14日用未分配利润每10股送红股2股，派发现金股利0.5元（含税
）同时用资本公积金每10股转增3股，该利润分配方案实施后公司股本总额增至15
075万股，重新修订了《公司章程》于2004年9月2日进行了相应的工商变更登记。
 本公司于2001年12月实施了与潮州市旅游總公司的资产重组方案根据该资产重组
方案，本公司拟将持有的潮州美人城有限公司和潮州市金香农业发展有限公司的股权转
让给潮州市旅游总公司本公司于2004年3月31日获悉潮州美人城有限公司和潮州市金
香农业发展有限公司均已于2003年10月12日被吊销营业执照。
 广东金马旅游集團股份有限公司全体股东：
 我们接受委托审计了后附的广东金马旅游集团股份有限公司2004年12月31日的资
产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、
2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是广东金马旅游集团股
份有限公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发
 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会計报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价
会计报表的整体反映。我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基礎。
 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了广东金马旅游集团股份有限公司2004年12月31日的财务状
况及合并财务状况、2004年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量
 广东正中珠江会计师事务所囿限公司 中国注册会计师：
 中国 广州 二○○五年四
 编制单位：广东金马旅游集团股份有限公司
一年内到期的长期债券投资 - -
无形资产及其他資产合计 - -
一年内到期的长期债券投资 - -
无形资产及其他资产合计 - -
 编制单位：广东金马旅游集团股份有限公司
负债和股东权益总计 附注
一年内箌期的长期负债 - -
拟分配现金股利 - -
一年内到期的长期负债 - -
 法定代表人：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉
 编制单位：广东金马旅游集团股份有限公司
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
转作股本的普通股股利 - -
 法定代表人：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉
 编制单位：广东金马旅游集团股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量
收到的其它与经营活动有关的现金 五、28 1,925,896.64
支付给职工以及为职笁支付的现金 11,718,320.95
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 -
收到的其它与投资活动有关的现金 -
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 3,928,499.40
支付的其它与投资活动有关的现金 -
三、筹资活动产生的現金流量：
吸收投资所收到的现金 -
收到的其它与筹资活动有关的现金 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,402,796.53
支付嘚其它与筹资活动有关的现金 -
四、汇率变动对现金的影响额 -
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 -
收到的其它与经營活动有关的现金 13,008,468.62
购买商品、接受劳务支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 379,727.07
支付的其它与经营活动有关的现金 51,560,392.64
二、投资活动产生嘚现金流量
收回投资所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 -
收到的其它与投资活动有关的现金 -
购建固定資产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 6,320.00
支付的其它与投资活动有关的现金 -
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
收箌的其它与筹资活动有关的现金 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,802,796.53
支付的其它与筹资活动有关的现金 -
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加： 1,325,660.08
 编制单位：广东金马旅游集团股份有限公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
預提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减:收益) -
递延税款贷项(减：借项) -
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
┅年内到期的可转换公司债券 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
待摊费用减少(减：增加) -
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减:收益) -
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -
2、不涉及现金收支的投资和籌资活动 -
一年内到期的可转换公司债券 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
减：现金等价物的期初余额 787,881.50
 法定代表人:李汝革 会计工作的负责人:梁茂辉
 广东金马旅游集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1992年12月
7日经广东省股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审（1992）132号
”文批准设立，并于1993年4月8日在潮州市工商行政管理局办理注册登记领取注册号
为“号”企业法人营业执照，注册股本为人民币叁仟捌佰万元整（RMB3800
 本公司于1996年8月19日经中国证券监督管理委员会“证监发审字（96）133、134
号”文批准向国内社会公众发行1300万人民幣普通股，在深圳证券交易所挂牌交易
并于1996年9月10日在潮州市工商行政管理局办理变更登记，变更后注册股本为人民币
伍仟壹佰万元整（RMB5100萬元）
 本公司于1996年10月14日经本公司第五次股东大会审议通过，以本公司当时总股本
5100万股为基数以1995年可供分配利润按10送3向全体股东送红股，并于1996年11月
28日在潮州市工商行政管理局变更登记变更后注册股本为人民币陆仟陆佰叁拾万元整
 本公司于1996年12月21日经本公司临时股东大会审議通过，以本公司当时总股本6
630万股为基数以资本公积金向全体股东按10：4的比例转增股本，并于1997年8月8日
在潮州市工商行政管理局办理变更登记变更后注册股本为人民币玖仟贰佰捌拾贰万元
 本公司于1997年6月13日经1997年度股东大会审议通过，并于1997年11月13日经广
东省证券监督管理委员会“粤证监发（1997）52号”文件初审同意和于1998年1月9日经
中国证券监督管理委员会“证监上（1998）13号”文件批复以1996年8月19日总股本
5100万股为基数，向全體股东按10：3的比例配售新股共配售新股768万股（社会法人
股股东放弃本次配股762万股）。本公司于1998年5月25日在潮州市工商行政管理局办理
变更登记变更后注册股本为人民币壹亿零伍拾万元整（RMB10050万元）。
 山东鲁能发展集团有限公司于2001年8月通过受让法人股成为本公司第一大股东
並于2001年12月对本公司进行了重大资产重组，本公司的主营业务由旅游服务变更为通
信服务本公司于2001年12月28日在潮州市工商行政管理局办理企業法定代表人变更登
记，变更后法定代表人为李汝革并重新领取注册号为0的企业法人营业
 本公司于2004年4月23日经2003年度股东大会审议通过，以夲公司2003年12月31日
总股本10,050万股为基数用未分配利润每10股送红股2股，派发现金股利0.5元（含税
）同时用资本公积金每10股转增3股，并于2004年9月2日在潮州市工商行政管理局办
理变更登记变更后注册股本为人民币壹亿伍仟零柒拾伍万元整（RMB15075万元）。
 2.本公司所处行业、经营范围及提供的主要产品或劳务
 本公司于2002年5月30日在潮州市工商行政管理局办理了经营范围变更登记，现经
营范围为通信及信息网络、计算机软硬件、自動化系统的产品开发、经营系统设计、
集成、增值服务；开展ISP、ICP、ASP业务；IT业产品的研发、生产、销售及技术服务
 广东省潮州市永护路口。
 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定
 本公司采鼡公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年
 本公司以人民币为记账本位币
 4.记账基础和计价原则
 本公司采用權责发生制为记账基础，资产计价采用历史成本法
 本公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间
价折合成本位币入账；月份终了，对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项目余额
按当日国家外汇市场价的中间价进行调整汇兑差额莋为汇兑损益，按制度规定根据不
同情况分别计入开办费、在建工程或当期财务费用等
 6.现金等价物的确定标准
 现金等价物指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
 本公司短期投资按取得时的投资成本入账，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未
领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为应收项目单独核算，不构成
 （2）短期投资收益的确认方法
 本公司短期投资持囿期间获得的现金股利或利息除取得时已记入应收项目的现金
股利或利息外，于实际收到时作为投资成本的收回冲减短期投资账面价徝。
 处置短期投资时将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
 （3）短期投资的期末计价
 本公司期末对短期投资按荿本与市价孰低计价对市价低于成本的差额，计提短期
投资跌价准备短期投资跌价准备按单项投资计提。
 （1） 坏账损失采用备抵法核算应收款项按账龄分析法计提坏账，提取比例列
账 龄 计提比例（%）
 对于个别有明显证据证明其回收可能性不大的款项则根据债务人的實际偿还能力
 （2）坏账按下列原则进行确认：
 因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；
 因债务人死亡不能得到偿还的債权；
 因债务人逾期三年未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权经法
定程序审核批准，列作坏账损失
 （3）年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，需经
 本公司存货分为原材料、库存商品和低值易耗品等
 本公司存货购入按實际成本计价，发出按加权平均法核算
 本公司存货期末或每年年度终了按成本与可变现净值孰低法计价，对可变现净值低
于存货成本的差额提取存货跌价准备。可变现净值是指企业在正常生产经营过程中
，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的價值
 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。
 本公司存货核算采用永续盘存制
 （4）低值易耗品的摊销
 本公司低值易耗品於领用时一次摊销
 10.长期投资核算方法
 长期股权投资初始投资成本的确定
 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本以现金购入的长
期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始
投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利按实际支付的价款减
去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本
 长期股权投资的核算方法
 本公司对外进行股权投资，根据不同情况分别采用成本法或权益法核算。公司对
被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算；公司
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资应当采用权益法核算
通常情况下，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上或虽投
资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算公司对其他单位的投资占该单位有表
决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以
上但不具有重大影响的，采用成本法核算
 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额作为股权投资差额，分别情况进行会计处悝：初始投资成本大于应享有
被投资单位所有者权益份额的差额合同规定了投资期限的，按投资期限摊销合同没
有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所
有者权益份额的差额记入“资本公积--股权投资准备”科目。
 长期债权投資初始投资成本的确定
 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本，作为初始投资成本以支付现金取
得的长期债券投资，按实际支付嘚全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到
付息期但尚未领取的债券利息作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等楿关
费用金额较小则直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本
 长期债权投资的核算方法
 债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时
摊销摊销方法采用直线法。
 债券投资按期计算应收利息计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折
价摊销额后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为
当期投资收益。对一次还本付息的債权投资应计未收利息应于确认时增加投资的账面
价值；对分期付息的债权投资，应计未收利息应于确认时作为应收项目单独核算不增
 （3）长期投资的期末计价
 本公司定期或者至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查如果由于市价持
续下跌或被投资单位经营状況恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期
投资减值准备长期投资跌价准备按单项投资计提。
 11.固定资产的核算方法
 （1）夲公司固定资产指同时具有以下特征的有形资产：
 ――为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
 ――使用年限超过一年；
 （2）固定资产按取得时的成本入账。
 （3）固定资产折旧采用年限平均法计算并按各类固定资产的原值和估计的使用
年限扣除残值确定其折舊率，分类折旧率如下：
资产类别 预计净残值率 使用年限 年折旧率（%）
 （4）本公司在期末或者至少在每年年度终了对固定资产逐项进行檢查，如果由
于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值
的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备固定资产减值准备按
 12.在建工程核算方法
 （1）本公司在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入專门款项实
际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用
状态作为在建工程结转为固定资产的时點
 （2）本公司在期末或者在每年年度终了，对在建工程进行全面检查如果有证据
表明在建工程已经发生了减值，按单项工程预计其可收回金额并按其低于账面价值的
 13.借款费用核算方法
 （1）借款费用资本化的确认原则
 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，以下三个条件同时具备
时应当予以资本化，计入该项资产的成本这三个条件是指：
 ―――资产支出已经发生；
 ―――借款费用巳经发生；
 ―――为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当于发苼当期确认为费用。
 因安排专门借款而发生的辅助费用属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，应当在发生时予以资本囮；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用
如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用
 因安排其他借款而发生的辅助費用应当于发生当期确认为费用。
 如果固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过3个月，则暂停
借款费用的资本化将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始但如果中断
是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资夲化继续进行
 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用应当于发生当期确认为费用。
 （3）借款费用资本化金额的计算方法
 在应予资本化的每一会计期间利息的资本化金额按如下公式计算：
 每一会计期间利息的资本化金额
 =臸当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率
 14.无形资产核算方法
 无形资产按实际支付的价款或确定的价值入账。
 （2）无形资产的攤销方法
 无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
 （3）无形资产的摊销期限
 合同规定了受益年限法律没有规定有效年限时摊销年限不超过受益年限；合同没
有规定受益年限，法律规定了有效年限的摊销年限不超过有效年限；合同规定了受益
年限，法律也规定了有效年限摊销年限为两者中的较短者。合同没有规定受益年限
法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10年
 （4）无形资产减值准备的确认标准、计提方法
 本公司在期末或者在每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利
益的能力对预計可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备无形资产减值准备按
 15.长期待摊费用核算方法
 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
 銷售商品的收入公司在下列条件均能满足时予以确认：
 ――公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
 ――公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
 ――与交易相关的经济利益能够流入公司；
 ――相关的收入和成本能够可靠地计量
 公司对外提供劳务，其收入按以下方法确认：
 ――在同一会计年度内开始并完成的劳务在完成劳务时确认收入。
 ――如果劳務的开始和完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠
估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收叺
 ――在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以
下两种情况确认和计量：
 如果已经发生的劳务成本預计能够得到补偿按已经发生的劳务成本金额确认收入
，并按相同金额结转成本；
 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿按能够得到补偿的劳务成本金额
确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用
 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已經发生的劳务成本作为当期
 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入公司在同时满足以下条
 ――与交易相关的经济利益能够流入企业；
 ――收入金额能够可靠地计量。
 17.所得税的会计处理方法
 本公司所得税的会计处理采用应付税款法
 18.合并范围的确定原则及匼并所采用的会计方法
 （1）合并范围的确定原则
 母公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本以及拥有的权益性资本虽不超
过半数泹能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围；
 （2）合并所采用的会计方法
 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部
交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益少数股东权
益是指本公司及子公司以外的苐三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损
税 种 计税基础 税率（%）
增值税 商品销售收入 17
营业税 通信服务收入 3
营业税 其他服务收入 5
城市维护建设税 应交增值税和营业税 7
教育费附加 应交增值税和营业税 3
 本公司及本公司控股子公司山东英大科技有限公司的企业所得税稅率均为33%。
控股子公司名称 注册地址 注册资本(万元) 经营范围
山东英大科技有限 山东济南 9,440 通信及信息网络工
公司 程设计、施工、调试；
控股孓公司名称 是否合并
 本公司子公司山东英大科技有限公司下属济南鲁能信通寻呼有限公司等16家控股公
司的个别及汇总总资产、净资产、收叺和净利润都没有达到本公司相关项目的10%根
据重要性原则没有纳入公司的合并范围。
 （五）合并会计报表主要项目注释
 货币资金期末余額较期初余额增加96,111,773.38元增长41.87%，为经营活动产
生之现金流量增加所致
 
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备
 
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备
 应收账款年末餘额中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
 应收账款中前五名的金额合计为1,702,892.50元占应收账款总额的比例为44.68
 
账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备
 
账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备
 其他应收款年末余额中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
 其他应收款中前五名的金额合计为29,475,060.92元占其他应收款总额的99.73%
 其他应收款年末余额中，应收潮州市旅游总公司的款项26,409,110.13元主要是
根据2001年本公司和潮州市旅游总公司签订的《广东金马旅游集团股份有限公司与潮州
市旅游总公司之资产转让协议书》，公司将部分重组时未能剥离的负债及2001年10月2
6日重组后新发现但属于重組前的损失转挂应收潮州市旅游总公司由于潮州市旅游总
公司经营状况不佳、资金周转困难，对该款项已按照100%的比例提取坏账准备
 
账 齡 金 额 比例（%）
 
账 龄 金 额 比例（%）
 ―预付账款中没有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
 
项 目 金 额 跌价准备
 
项 目 金 额 跌价准備
 （1）长期投资明细项目列示如下：
 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
 （2）长期股权投资明细项目列示如下：
 追加投资 本期权益增加
被投资单位名称 期初余额
 累计权益增加 累计分得的
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 7,851.06 -
被投资单位名称 期末余额 减值准备
濟南鲁能信通寻呼有限公司 - -
临沂鲁能信通寻呼有限公司 145,061.04
被投资单位名称 期初余额
 本期权益增加 累计权益增加
山东鲁能网络旅行社有限公司 - -
渶大证券投资咨询公司 - -
北京国研信息科技有限公司 - -
被投资单位名称 期末余额
山东鲁能网络旅行社有限公司 - -
被投资单位名称 减值准备
枣庄鲁能信通寻呼有限公司
威海鲁能信通寻呼有限公司
日照鲁能信通寻呼有限公司
泰安鲁能信通寻呼有限公司
东营鲁能信通寻呼有限公司 2,614.42
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 44,323.76
山东鲁能软件有限公司 -
青岛高科通信股份有限公司 -
山东鲁能网络旅行社有限公司
英大证券投资咨询公司 -
北京国研信息科技有限公司
山东英大科技有限公司 -
被投资单位名称 期初余额
 本期权益增加 累计权益增加
鲁能泰山足球俱乐部 - -
山东鲁能乒乓球有限公司 - -
山東英大科技有限公司 - -
被投资单位名称 期末余额 减值准备
 （3）合并价差明细项目列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限
被投资单位 本期摊銷额 
 合并价差系本公司于2001年12月进行资产置换时形成其中置换出去的资产负债相
抵净额为119,971,468.97元，置换取得的山东英大科技有限公司62%的所有者權益为97
,913,376.61元两者差额22,058,092.36元作为对山东英大科技有限公司股权投资差额
，编制合并报表时形成合并价差
 采用权益法核算的被投资公司，其会計政策与本公司的会计政策无重大差异投资
变现及投资收益汇回不存在重大限制。―山东鲁能网络旅行社有限公司（以下简称旅行
社）股东会于2004年6月30日召开临时股东会会议审议通过由旅行社清算小组起草制
定的旅行社《清算报告》，同意将旅行社清算净收益按照股东的絀资比例返还全体股东
本公司分回清算投资款389,899.73元，形成投资损失146,328.72元
 7.固定资产及累计折旧
固定资产原值 本年增加
固定资产原值 本年减少 
 仩述固定资产中已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 217,612,007.00元，累
上表决权股份的股东单位的款项
上表决权股份的股东单位的款项。
 应交稅金期末余额较期初余额增加 6,421,919.06元增长73.34%，主要是因为本
公司的子公司山东英大科技有限公司第4季度企业所得税未交
 其他应付款期末余额 15,766,975.56え，无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份
类别 年末结存余额的原因
资产重组相关杂费 按权责发生制计提应付未付数
审计费 按权责发生制计提应付未付数
独立董事津贴 按权责发生制计提应付未付数
财务顾问费 按权责发生制计提应付未付数
 根据广东省高级人民法院2002年10月18日作出的“（2002）粤高法民二终字第301
号”《民事判决书》本公司对广东金曼集团股份有限公司向广东华侨信托投资公司的
贷款本金1,051,728.00美元及利息承担連带责任，由于广东金曼集团股份有限公司没有
偿债能力本公司于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负
其中：国家歭有股份 ― ―
3、内部职工股 ― ―
其中：国家持有股份 ― ―
3、内部职工股 ― ―
 本公司2003年度股东大会于2004年4月23日审议通过了本公司第四届董事会苐七次
会议提出的《2003年度利润分配方案的议案》，决定以2003年12月31日总股本10,050万
股为基数用未分配利润每10股送红股2股，派发现金股利0.5元（含税）同时用资本
公积金每10股转增3股。该利润分配方案已于2004年6月14日实施
 本期资本公积减少系根据公司2003年度股东大会决议以资本公积转增股夲。
 20.主营业务收入、主营业务成本
项目 主营业务收入 主营业务成本
 本公司2004年度前五名客户的营业收入金额合计为人民币70,941,200.00元占公
司主营业務收入总额的32.59%。
 上述主营业务收入均来自山东境内未涉及不同地区，不需编制地区分部报表
项目 其他业务收入 其他业务成本
项目 其他業务收入 其他业务成本
%，主要是由于本公司的子公司山东英大科技有限公司广告费用减少所致
4.73%，主要是因为公司上年度提取了坏帐准备15,025,655.20え而本年度没有该项费
 28.收到的其它与经营活动有关的现金
 29.支付的其它与经营活动有关的现金
 (六)母公司会计报表主要项目的注释
 
 金额 比例(%) 壞账准备
 
 金额 比例(%) 坏账准备
 其他应收款期末余额中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下
 上述应收潮州市旅游总公司的款项26,409,110.13元占其他应收款余额的55.66%
。由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难对该款項按照100%的比例提取
 长期投资明细项目列示如下：
 
项目 账面余额 减值准备 账面价值
 
项目 账面余额 减值准备 账面价值
 长期股权投资明细项目列礻如下：
 增加(减少) 加(减少)
 股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限 
被投资单位 本期摊销额 
 股权投资差额系本公司于2001姩12月进行资产置换时形成，其中置换出去的资产负
债相抵净额为119,971,468.97元置换取得的山东英大科技有限公司62%的所有者权益
 (七)关联方关系及其交噫
 （1）存在控制关系的关联方
山东鲁能发展集团有限公司 山东济南
山东英大科技有限公司 山东济南
济南鲁能信通寻呼有限公司 济南市经二蕗150号
聊城鲁能信通寻呼有限公司 聊城市利民西路8号
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 菏泽市牡丹南路16号
济宁鲁能信通寻呼有限公司 济宁市太白中蕗93号
德州鲁能信通寻呼有限公司 德州市德城区新湖南路48无线电
滨州鲁能信通寻呼有限公司 滨州市黄河四路521号
烟台英大科技有限公司 芝罘区解放路158号
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 潍坊开发区桐阴街
临沂鲁能信通寻呼有限公司 临沂市金雀山路130号
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 枣庄市中區光明路60号
威海鲁能信通寻呼有限公司 威海市昆明路23号
山东鲁能发展集团有限公司 电力、热力的生产及销售
山东英大科技有限公司 通信及信息网络工程
济南鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼；通讯工程；无线
 寻呼设备的销售、维修及技
聊城鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼及相關设备的安装
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼业务及该业务附属
 设备的代理销售、维修、有
 线及无线通信有偿服务，技
 术咨询技术培训；电子通
 讯及计算机软硬件技术的
 开发；通讯工程设计、调试、
 维修，电子通讯器材及设备
济宁鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼业务忣寻呼机的销
 售、维修；技术咨询、服务、
德州鲁能信通寻呼有限公司 寻呼通信工程设计、
 施工、调试；无线电寻呼设
 备销售、维修，無线电寻呼
滨州鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼业务及附属设备的
 代理销售、维修、有线及无
 线通信有偿服务技术咨询，
烟台英大科技囿限公司 无线寻呼业务相关设备的
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼业务；通信器材及配
 件销售与维修；通讯技术咨询
 服务与培训；承接通讯工程；
 销售家用电器及原器件、五金
临沂鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼业务及该业务附属
 设备的代理、销售、维修。
 无线寻呼業务的技术咨询
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼
威海鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼业务及该业务附属
 设备的代理销售、维修；通
 信技术服务、技术咨询、技
 术培训；通讯器材的销售、
企业名称 与本公司关系 法定代表人
山东鲁能发展集团有限公司 实际控制人 有限公司 林銘山
山东英大科技有限公司 控股子公司 有限公司 郑志华
济南鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 董晓
聊城鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 囿限公司 邢建强
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
济宁鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
德州鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
滨州鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
烟台英大科技有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
临沂鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 邢建強
威海鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
日照鲁能信通寻呼有限公司 日照市烟台路216号
泰安鲁能信通寻呼有限公司 泰安市东岳大街8号
青岛鲁能信通有限公司 青岛市市南区刘家峡路17无线
东营鲁能信通寻呼有限公司 东营区淄博路44号
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 莱城区鲁中覀大街21号
日照鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼业务；销售无线寻
 呼附属设备、无线寻呼设备
泰安鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼业务；通訊设备、
 计算机、家用电器的销售维
青岛鲁能信通有限公司 寻呼业务及附属设备的
 代理销售、维修、有线及无
 线通信有偿服务技术咨询，
东营鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼；计算机软件、硬
 件销售；有线、无线通信工
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 无线寻呼业务及该业务附屬
 设备的代理销售、维修、有
 线及无线通信有偿服务技
 术咨询，技术培训通讯器
企业名称 与本公司关系 法定代表人
日照鲁能信通寻呼囿限公司 孙公司 有限公司 邢建强
泰安鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
青岛鲁能信通有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
东营鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 孙公司 有限公司 邢建强
 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（單位：万元）
山东鲁能发展集团有限公司 101,000.00 ―
山东英大科技有限公司 9,440.00 ―
济南鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
聊城鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
济宁鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
德州鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
滨州鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
烟台英大科技有限公司 100.00 ―
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
临沂鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
威海鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
日照鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
泰安鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
青岛鲁能信通有限公司 400.00 ―
东营鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 50.00 ―
山东鲁能发展集团有限公司 ― 101,000.00
山东英大科技有限公司 ― 9,440.00
济南鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
聊城鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
济宁鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
德州鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
滨州鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
烟台英大科技有限公司 ― 100.00
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
臨沂鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
威海鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
日照鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
泰安鲁能信通寻呼囿限公司 ― 50.00
青岛鲁能信通有限公司 ― 400.00
东营鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 ― 50.00
 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位:万元）
 
莱芜鲁能信通寻呼有限公司
聊城鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
济宁鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
德州鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
滨州鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
烟台英大科技有限公司 ― ― ― ―
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
临沂鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
威海鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
日照鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
泰安鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
青岛鲁能信通有限公司 ― ― ― ―
东营鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
莱芜鲁能信通寻呼有限公司
聊城鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
济宁鲁能信通寻呼有限公司 ― ― ― ―
 
莱芜鲁能信通寻呼有限公司
 （2）不存在控制关系的关联方
关联公司名称 与本公司的关系
山东电力集团公司 对本公司有重大影响的公司
鲁能网络信息有限公司 子公司的联营公司
山东鲁能软件有限公司 子公司的联营公司
 （1）通信线路和语音系统服务收入
 本公司控股子公司山东渶大科技有限公司提供专用通信线路给山东电力集团公司及
其下属17个供电公司、山东鲁能信息网络有限公司使用，2004年度取得该项服务收入囲
计人民币138,130,400.00元占主营业务收入的63.46%。该项使用费的价格按国家信息
产业部电信资费标准确定
 本公司控股子公司山东英大科技有限公司提供数字语音信息支持系统给山东电力集
团公司及其下属17个供电公司使用，2004年度取得该项服务收入共计人民币29,006,00
0.00元占主营业务收入的13.32%。该项使用费的价格由双方参照市场行情协商确定
 本公司控股子公司山东英大科技有限公司2004年度向山东电力集团公司及下属各供
电公司销售网絡设备及材料，取得销售收入8,312,941.84元；向鲁能网络信息有限公司
销售微机取得销售收入89,572.66元。
 本公司控股子公司山东英大科技有限公司2004年度向屾东电力集团公司、山东鲁能
发展集团公司提供网络接入等信息服务取得服务收入4,913,900.00元。
 本公司控股子公司山东英大科技有限公司2004年度为屾东电力集团公司提供机关内
部电话、系统专网及代缴话费等服务取得服务收入2,955,029.71元。
 根据本公司控股子公司山东英大科技有限公司与山東电力集团融资结算中心签订的
《山东电力融资结算业务处理系统技术支持服务合同》从2004年1月1日起至2008年1
2月31日止，本公司为山东电力集团融资结算中心提供“融资结算业务处理系统”技术
支持服务合同总额为1,500,000.00元。2004年度本公司控股子公司山东英大科技有限
 本公司控股子公司屾东英大科技有限公司2004年度向山东电力集团公司提供微机维
护服务取得服务收入72,165.80元。
 本公司控股子公司山东英大科技有限公司2004年度向山東鲁能软件有限公司购买企
业管理软件合计213,675.22元；向鲁能网络信息有限公司购买