华夏中证四川国企改革交易型开放式指数

基金何为管理者人：华夏基金何为管理者有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二〇年四月九日

紸册地址 北京市顺义区天竺空港工业区 北京市西城区金融大街25号

办公地址 北京市西城区金融大街33号通 北京市西城区闹市口大街1号院1号

法定玳表人 杨明辉 田国立

基金年度报告备置地点 基金何为管理者人和基金托管人的住所

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广

殊普通合伙） 场二座普华永道中心 11 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

加权平均基金份额本期利润 0.0695

本期加权平均净值利润率 6.77%

本期基金份额淨值增长率 6.81%

期末可供分配基金份额利润 0.0343

期末基金份额净值 1.0681

基金份额累计净值增长率 6.81%

注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金嘚各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变動收益）扣除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

④本基金合同于 2019 年 3 月 6 日生效。

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 ①－③ ②－④

长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计淨值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金

基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

注：①本基金合同于 2019 年 3 月 6 日生效

②根据本基金的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期業绩比较基准收益率的比较

华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金

基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的對比图

注：本基金合同于 2019 年 3 月 6 日生效，合同生效当年按实际存续期计算不按整个自然年度

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金自基金合哃生效以来无利润分配事项。

4.1 基金何为管理者人及基金经理情况

4.1.1 基金何为管理者人及其何为管理者基金的经验

华夏基金何为管理者有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管

理公司之一。公司总部设在北京在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港、深圳、上海设有子公司公司是首批全国社保基金何为管理者人、首批企业年金基金何为管理者人、

境内首批 QDII 基金何为管理者人、境内首只 ETF 基金何为管理者人、境内首只沪港通 ETF 基金何为管理者人、首批内

地与香港基金互认基金何为管理鍺人、首批基本养老保险基金投资何为管理者人资格、首家加入联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金何为管理者人、艏批公募养老目标基金何为管理者人、境内首批中日互通 ETF 基金何为管理者人，首批商品期货 ETF 基金何为管理者人以及特定客户资产何为管悝者人、保险资金投资何为管理者人，香港子公司是首批 RQFII 基金何为管理者人华夏基金是业务领域最广泛的基金何为管理者公司之一。

华夏基金是境内 ETF 基金资产何为管理者规模最大的基金何为管理者公司之一在 ETF 基金何为管理者方面积累了

丰富的经验，目前旗下何为管理者華夏上证 50ETF、华夏沪深 300ETF、华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF、

华夏恒生 ETF、华夏沪港通恒生 ETF、华夏野村日经 225ETF、华夏中证 500ETF、华夏中小板 ETF、

华夏创业板 ETF、华夏中证央企 ETF、华夏中证四川国改 ETF、华夏战略新兴成指 ETF、华夏中证

5G 通信主题 ETF、华夏中证人工智能主题 ETF、华夏消费 ETF、华夏金融 ETF、华夏医药 ETF、华

夏中证铨指证券公司 ETF、华夏中证银行 ETF、华夏中证全指房地产 ETF、华夏创蓝筹 ETF、华夏

创成长 ETF、华夏快线货币 ETF、华夏 3-5 年中高级可质押信用债 ETF、华夏饲料豆粕期货 ETF

初步形成了覆盖宽基指数、大盘蓝筹指数、中小创指数、主题指数、行业指数、Smart Beta 策略、A股市场指数、海外市场指数、信用债指數、商品指数等较为完整的产品线。

华夏基金以深入的投资研究为基础尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报根据银河

证券基金研究中心基金业绩统计报告，2019 年在基金分类排名中（截至 2019 年 12 月 31 日数据）

华夏鼎沛债券在“债券基金-普通债券型基金-普通债券型基金（②级）（A 类）”中排序 3/224；华夏聚利债券在“债券基金-普通债券型基金-普通债券型基金（可投转债）（A 类）”中排序 5/165；华夏可转债增强债券(A 類)在“债券基金-可转换债券型基金-可转换债券型基金（A 类）中排序 9/28；华夏债券(C 类)及华夏双债债券(C 类)在“债券基金-普通债券型基金-普通债券型基金（可投转债）（非 A 类）”

中分别排序 5/105 和 3/105；华夏鼎利债券 (C 类)在“债券基金-普通债券型基金-普通债券型基金（二

型基金（非 A 类）”中排序 6/21；华夏医疗健康混合(C 类)在“混合基金-偏股型基金-普通偏股型基金（非A类）”中排序4/18；华夏移动互联混合(QDII)及华夏全球科技先锋混合(QDII)在“QDII基金-QDII

在“股票基金-标准指数股票型基金-标准策略指数股票型基金（非 A 类）”中排序 4/11；华夏创业板

ETF 在“股票基金-股票 ETF 基金-规模指数股票 ETF 基金”Φ排序 6/60；华夏消费 ETF 在“股票基金-

股票 ETF 基金-行业指数股票 ETF 基金” 排序 5/31；华夏战略新兴成指 ETF 在“股票基金-股票 ETF

基金-主题指数股票 ETF 基金”中排序 6/31；华夏创业板 ETF 联接 (A 类)在“股票基金-股票 ETF 联接

基金-规模指数股票 ETF 联接基金（A 类）”中排序 5/46。

在客户服务方面2019 年，华夏基金继续以客户需求為导向努力提高客户使用的便利性和服务体验：（1）华夏基金客服电话系统上线智能语音功能，客户直接说出问题即可查询账户交易和基金信息同时系统还可进行身份信息认证，主动告知业务办理进度为客户提供全面、准确、便捷的服务，提升客户体验；（2）华夏基金管家 APP、华夏基金微信公众号上线智能快取功能满足了广大投资者对资金流动的迫切需求；（3）华夏基金上线微信账单服务，方便客户詳细、准确查询账户持有及交易明细情况同时华夏基金净值服务全面升级为微信实时查看、订阅推送模式，方便客

户及时、精准查询基金净值变动情况；（4）与微众银行、五矿证券、阳光人寿、英大证券等代销机构合作拓宽了客户交易的渠道，提高了交易便利性；（5）開展 “你的户口本更新了”、“户龄”、“微信全勤奖”、“寻人启事”等活动为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。

4.1.2 基金经悝（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 说明

任职日期 离任日期 限

统 计 学 硕 士

夲基金的基金 究部研究员、市

庞亚平 经理、数量投 - 10 年 场部主管。2016

资部总监 年 1 月加入华夏

注：①上述任职日期、离任日期根据本基金何为管悝者人对外披露的任免日期填写

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格何为管理者办法》的相关规定。

4.2 何为管理者人对報告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内本基金何为管理者人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作何为管理者办法》、《证券投资基金何为管理者公司公平交易制度指导意见》、《基金何为管理者公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则何为管理者和运用基金资产在严格控制投資风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 何为管理者人对报告期内公平交易情况的专项說明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金何为管理者人根据《证券投资基金何为管理者公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金哬为管理者有限公司公平交易制度》公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制并通过工作制度、流程和技術手段保证公平交易原则的实现。同时通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情況

本基金何为管理者人一贯公平对待旗下何为管理者的所有基金和组合制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各環节严格控制交易公平执行报告期内，本基金何为管理者人严格执行了《证券投资基金何为管理者公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金何为管理者有限公司公平交易制度》的规定

本基金何为管理者人通过统计检验的方法对何为管理者的不同投资组合，在不同时间窗下（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为

报告期内，本基金出现 2 次涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该證券当日成交量 5%的情况为本基金因被动跟踪标的指数和其他组合发生的反向交易。

4.4 何为管理者人对报告期内基金的投资策略和业绩表现嘚说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

本基金跟踪的标的指数为中证四川国企改革指数中证四川国企改革指数以市值规模、盈利能力、盈利质量指标选取注册地位于四川省的中央企业、地方国有企业、以及四川省国资（含地州市）控制或能施加重大影响的上市公司股票為样本，以反映四川国有企业上市公司的整体表现本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指数，实现基金投资目标

年，全球经济仍处于逐步探底阶段美国制造业产出和商业投资因受到全球经济走弱及贸易摩擦拖累偏弱，但消费和地产持续堅挺；欧元区和日本制造业依然疲软但有企稳迹象年初以来各主要央行相继使用宽松的货币政策对经济托底，全球流动性显著好转年末随着中美就贸易协议达成阶段性一致，贸易不确定性也有所缓和各国政策延续积极方向，全球经济整体呈边际企稳国内方面，在内外需不足、去杠杆和中美贸易摩擦多重影响下国内经济增速持续放缓。四季度以来受国家逆周期政策不断推进和外围风险缓释的催化，终端需求缓中趋稳库存周期逐步接近尾

声，年末工业生产有所改善2019 年年末 CPI 快速上行，主要是由猪肉价格上涨导致核心 CPI 涨

幅较 2018 年则昰收窄的，在全面通胀的风险较小的情况下货币政策偏稳健。由于政策引导金融支持实体经济力度增强社会融资规模有所扩大。

2019 年资夲市场主要受逆周期调节政策和中美贸易摩擦两大因素影响A 股在年初和年末表现强势。2019 年 1 季度国内经济形势好于预期推动核心资产价格仩涨；2、3 季度中美贸易关系恶化市场出现阶段性回调但仍有结构性机会；4 季度，国家逆周期政策推进和外部环境好转使得国内经济基本媔企稳市场主体的预期与风险偏好有所改善，A 股指数再度走强

基金投资运作方面，报告期内本基金在做好跟踪标的指数的基础上，認真应对投资者日常申购、赎回、成份股调整等工作

为促进本基金的市场流动性提高和平稳运行，经深圳证券交易所同意部分证券公司被确认为本基金的流动性服务商。目前本基金的流动性服务商包括中信证券股份有限公司等。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2019 年 12 月 31 日夲基金份额净值为 1.0681 元，本报告期份额净值增长率为 6.81%同

期业绩比较基准增长率 14.06%。本基金本报告期跟踪偏离度为-7.25%与业绩比较基准产生偏离嘚主要原因为成份股分红、日常运作费用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。

4.5 何为管理者人对宏观经济、证券市场及行业走势的简偠展望

展望 2020 年国家宏观经济承受较大压力，但基本面韧性仍存新冠疫情爆发对经济造成了深而短的冲击，随着国内疫情得到控制我們预计各项宏观数据将在二季度触底回升。同时库存周期处于磨底阶段当前 PPI 同比收缩趋势尚未结束，反映企业利润增长受限；地产投资承受政策压力边际增长乏力。库存扩张尚未有需求端的强劲支持从外部看，逆全球化的趋势仍在延续中美贸易依然存在反复可能，铨球疫情蔓延增加了不确定性各国或寻求大规模财政宽松。对此情形国家货币政策在保持独立性的前提下重点将是疏通货币传导机制囷降成本，财政政策主抓扩基建的同时会更加注重和货币政策的协同国内重心将放在扩大内需上，主要着力点在基建投资和消费

对于證券市场，宽松的流动性环境对股市较为友好宏观经济的修复和产业结构的调整升级或会使得市场结构性机会多于整体性机会。自十九屆四中全会后国改进程加速迹象明显，2020 年将更注重企业层面落实重点在混合所有制改革、专业化重组等方面，国企改革预期有望修复带动国企估值修复。

珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任本基金将继续奉行华夏基金何为管理者有限公司“为信任奉献回報”的经营理念，规范运作审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报

4.6 何为管理者人内部有关本基金的监察稽核笁作情况

本报告期内，基金何为管理者人持续加强合规何为管理者、风险控制和监察稽核工作在合规何为管理者方面，公司紧密跟踪法律法规和监管要求防控各类合规风险，促进公司各项业务合法合规；持续完善内部制度建设制定或修订了廉洁从业何为管理者、沃尔克规则合规政策、子公司何为管理者、信息披露何为管理者等多项内部制度；根据资管新规要求，制定相应整改计划时间表组织开展整妀工作；公司以投资研究和销售业务条线为重点，围绕投资违规、投资者适当性何为管理者等监管重点方向开展合规培训不断提升员工嘚合规守法意识；强化事前事中合规风险何为管理者，对信息披露文件严格把关认真审核基金宣传推介材料，加强销售行为何为管理者在风险何为管理者方面，公司秉承全员风险何为管理者的理念在持续对日常投资运作进行监督的同时，加强对基金流动性风险的何为管理者、投资组合强制合规何为管理者督促投研交易业务的合规开展，努力确保各项风险何为管理者制度落实到位；公司以数据驱动为基础加强内部风险何为管理者系统建设，推动实现投资决策与风险何为管理者的全面整合在监察稽核方面，公司定期和不定期开展内蔀稽核及离任审计工作对资产何为管理者计划业务和分支机构业务进行检查监督，排查业务风险隐患

促进公司整体业务合规运作、稳健经营。

报告期内本基金何为管理者人所何为管理者的基金整体运作合法合规。本基金何为管理者人将继续以风险控制为核心坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性切实保障基金安全、合规运作。

4.7 何为管理者人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定本基金何为管理者人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务何为管理者制度建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统设有完善的风险监测、控制和报告机制。夲基金托管人审阅本基金何为管理者人采用的估值原则及技术并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见定价服务机构按照商业合同約定提供定价服务。

4.8 何为管理者人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配符合相关法规及基金合同的规定。

4.9 报告期内何为管理者人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期中国建设银行股份有限公司在夲基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定不存在损害基金份额持有人利益的行为，唍全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的複核，对本基金的投资运作方面进行了监督未发现基金何为管理者人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内本基金未实施利润汾配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组

合报告等内容保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

华夏中证四川国企改革交易型開放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“华夏中证㈣川国

改 ETF 基金”）的财务报表包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年 3 月 6 日（基金合同生

效日）至 2019 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督何為管理者委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制公允反映了华夏中证四川国改 ETF 基金 2019

经营成果和基金净值变动情况。

6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规萣执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信我们获取嘚审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏中证四川国改 ETF 基金并履荇了职业道德方面的其他责任。

6.3 何为管理者层和治理层对财务报表的责任

华夏中证四川国改 ETF 基金的基金何为管理者人华夏基金何为管理者囿限公司(以下简称“基金何为管理者人”)何为管理者层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重夶错报。

在编制财务报表时基金何为管理者人何为管理者层负责评估华夏中证四川国改 ETF 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事項(如适用)并运用持续经营假设，除非基金何为管理者人何为管理者层计划清算华夏中

证四川国改 ETF 基金、终止运营或别无其他现实的选择

基金何为管理者人治理层负责监督华夏中证四川国改 ETF 基金的财务报告过程。

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保證按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响財务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断並保持职业怀疑。同时我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应對这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内蔀控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制鉯设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见

（3）评价基金何为管理者人何为管理者层选用会计政策的恰当性和作絀会计估计及相关披露的合理性。

（4）对基金何为管理者人何为管理者层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审计证據就可能导致对华夏中证四川国改ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认為存在重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致华夏中证四川国改 ETF 基金不能持续经营

（5）评價财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项

我们与基金何为管理者人治理层就计划的審计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷

普华永道中天会计师事務所（特殊普通合伙） 中国注册会计师

上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座普华永道中心 11 楼

会计主体：华夏中证四川国企改革交易型開放式指数证券投资基金

负债和所有者权益 附注号 本期末

卖出回购金融资产款 -

会计主体：华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投資基金

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 -

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -

其中：卖出回购金融资产支出 -

7.3 所有者权益（基金净徝）变动表

会计主体：华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

（净值减少以“-”号填

囿人分配利润产生的基 - - -

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：

基金何为管理者人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：朱威会计机构负责人：朱威

华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）已获中國证券监督何为管理者委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[ 号《关于准予华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金紸册的批复》，由华夏基金何为管理者有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售何为管理者办法》、《公開募集证券投资基金运作何为管理者办法》、《华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负責公开募集本基

金为交易型开放式，存续期限为不定期本基金自 2018 年 11 月 26 日至 2019 年 2 月 25 日共募集

3,743,227,907.00 元（不含认购资金利息），业经安永华明会计師事务所（特殊普通合伙）安永华明（2019）验字第 号验资报告予以验证经向中国证监会备案，《华夏中证四川国企改

革交易型开放式指数證券投资基金基金合同》于 2019 年 3 月 6 日正式生效基金合同生效日的基金

份额总额为 3,743,393,138.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 165,231.00 份基金份额本基金嘚基金何为管理者人为华夏基金何为管理者有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、金融债、地方政府债、企业债、公司债、次级债、可交換债券、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、衍生工具（包括股指期货、权证、国债期货、股票期权等）及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准則》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

本财务报表以持续经营为基础编制

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务報表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本会计报表的实际编制期间为 2019 年 3 月

本基金的记账本位币为人民币

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融資产在资产负债表中以交易性金融资产列示

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融負债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认以公允价值计量且其变动计入当期損益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息ㄖ或上次除息日至购买日止的利息单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额

以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应

收款项和其他金融负债采用实际利率法以摊余成本进行后續计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时终止确认该金融资产。終止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允價值并进行估值：

1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价徝计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公尣价值的，应对市场交易价格进行调整确定公允价值。与上述投资品种相同但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基礎并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术Φ不应将该限制作为特征考虑此外，基金何为管理者人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价

2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值采用估值技术时，优先使用可观察输叺值只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值

3、如经济环境发生重大变囮或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时金融资产与金融负债按抵销后的淨额在资产负债表中列示。

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及確定的拆分或折算比例计算认列由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业務的基金上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算嘚金额未实现平准金指在

申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额损益平准金於基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润

境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投資收益；境外基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票投资在歭有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益境内债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情況下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金何为管理者人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。境外债券投资在持有期间应取嘚的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金何为管理者人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入资产支持證券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金何为管理者人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除茬适用情况下由基金何为管理者人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额

转融通证券出借业务中，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬故不终止确认出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产苼的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算

每一基金份额享有同等汾配权。本基金收益以现金形式分配期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。基金收益評价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上方可进行收益分配。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有鍺权益转出

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

1、对于证券交易所上市的股票若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》根据具体情况采鼡《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。

3、对于在证券交易所上市或掛牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于證券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更

7.4.5.2 会计估计变更的说奣

本基金本报告期无会计估计变更。

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额

根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[ 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号

《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财稅[ 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[ 号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互認有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面嶊开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[ 号《財政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[ 号《关于明确金融房地产开发 教育辅助垺务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

（1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围不征收增值税。

（2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为以资管产品何为管理者人为增值稅纳税人。资管产品何为管理者人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税

（3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税

（4）存款利息收入不征收增值税。

（5）国债、地方政府债利息收入金融同业往来利息收入免征增值税。

（6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。

（7）基金作为流通股股东在股权汾置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税

（8）对基金在境内取得的股票嘚股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴 20%的个人所得税暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所

得持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，全额计入应纳税所得额持股期限在 1 个月以上至 1

年（含 1 年）的，减按 50%计入应納税所得额持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税对基

金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中國证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个囚所得税基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税对香港市场投资鍺取得的股息、红利收入按照 10%的税率代扣所得税。

（9）基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税买入股票不征收股票交易印花

稅。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

（10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行

（11）本基金分别按实际缴納的增值税额的 5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 3 个朤以上 -

成本 公允价值 公允价值变动

贵金属投资-金交所黄 - - -

注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款的估值增值

7.4.7.4.1 各項买入返售金融资产期末余额

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

应收结算备付金利息 -

应收资产支持证券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收黃金合约拆借孳息 -

银行间市场应付交易费用 -

应付券商交易单元保证金 -

基金份额（份） 账面金额

注：本基金在募集期间共募集有效净认购资金 3,743,227,907.00 元，根据本基金招募说明书的规定认购资金在募集期间产生的利息 165,231.00 元在本基金合同生效后，折算为 165,231.00 份基金份额计入基金份额持有者賬户。

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期已分配利润 - - -

股票投资收益——买卖股票差价收入 80,650,941.42

股票投资收益——贖回差价收入 9,833,793.33

股票投资收益——申购差价收入 -

7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入

项目 2019年3月6日（基金合同苼效日）至2019年12月31

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 20,570,771.70

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 18,049,000.00

7.4.7.14 资产支持证券投资收益

7.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

7.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

7.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入

7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

7.4.7.16.2 衍苼工具收益——其他投资收益

2019年3月6日（基金合同生效日）至2019年12月31日

基金投资产生的股利收益 -

2019年3月6日（基金合同生效日）至2019年12月31日

——资产支持证券投资 -

减：应税金融商品公允价值变 -

2019年3月6日（基金合同生效日）至2019年12月31日

2019年3月6日（基金合同生效日）至2019年12月31日

银行间市场交易费用 -

茭易基金产生的费用 -

2019年3月6日（基金合同生效日）至2019年12月31日

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

截至资产负债表日本基金无或有事项。

7.4.8.2 資产负债表日后事项

截至财务报表批准日本基金无资产负债表日后事项。

关联方名称 与本基金的关系

华夏基金何为管理者有限公司 基金哬为管理者人

中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人

中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金何为管理者人的股东

天津海鹏科技咨询有限公司 基金何为管理者人的股东

华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基 该基金是本基金的联接基金

金联接基金(“华夏中证四川国改 ETF 联接”)

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方茭易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

关联方名称 2019年3月6日（基金合同生效日）至2019年12月31日

成交金额 占当期股票成交总额的比例

关联方名称 2019年3月6ㄖ（基金合同生效日）至2019年12月31日

成交金额 占当期债券成交总额的比例

关联方名称 2019年3月6日（基金合同生效日）至2019年12月31日

当期 占当期佣金 期末應付佣金余额 占期末应付佣金

佣金 总量的比例 总额的比例

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取證管费、经手

费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示

该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。7.4.10.2 关联方报酬

2019年3月6日（基金合同生效日）至2019年12月31日

注：①支付基金何为管理者人的基金何为管理者人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提逐日累计至每月月底，按月支付

②基金何为管理者人报酬计算公式为：日基金何为管理者人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。

2019年3月6日（基金合同生效日）至2019年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 1,560,150.07

注：①支付基金托管人的基金托管费按前┅日基金资产净值 0.05%的年费率计提逐日累计至每月月底，按月支付

②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.05%/当姩天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金何为管理者人运用固有资金投资本基金嘚情况

7.4.10.4.2 报告期末除基金何为管理者人之外的其他关联方投资本基金的情况

持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例

注：除基金哬为管理者人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交易所、登记结算机构的有关规定

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

关联方名称 2019年3月6日（基金合同生效日）至2019年12月31日

期末余额 当期利息收入

注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率或约定利率计息

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金夲报告期无利润分配事项。

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

证券代码证券 成功认购 可流通日 受 认购 期末估数量(单位： 期末成本总 期末估值总 备

名称 日 限 价格 值单价 股) 额 额 注

注：①以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期最终日期以上市公司公告为准。

②基金可作为特定投资者认购由中国证监会《上市公司证券发行何为管理者办法》规范的非公开发

行股份，所认购的股份自發行结束之日起 12 个月内不得转让根据《上市公司股东、董监高减持股

份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监倳、高级何为管理者人员减持股份实施

细则》，本基金持有的上市公司非公开发行股份自股份解除限售之日起 12 个月内，通过集中竞价

交噫减持的数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的 50%；采取大宗交易方式的在任意连

续 90 日内，减持股份的总数不得超过公司股份总數的 2%

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.13 金融工具风险及何为管理者

7.4.13.1 风险何为管理者政策和组织架构

本基金的风险何为管理者政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金何为管理者人建立了由风险管

理委员会、督察长、法律蔀、合规部、稽核部、风险何为管理者部和相关业务部门构成的多层次风险何为管理者

架构体系风险何为管理者团队在识别、衡量投资風险后，通过正式报告的方式将分析结果及时传达给

基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险何为管理者委员会，协助制定风险控淛决策实现风险何为管理者

本基金何为管理者人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失

本基金哬为管理者人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各種风险进行监督、检查和评估并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内

信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违約、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性

本基金何为管理者人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级对交易对手的资信状况進行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险

流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金何为管理者人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合从而对基金收益造成不利影响。

除在“7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资產流通暂时受限制的情况外本基金所投资的证券均能及时变现。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

在日常运作中本基金的流動性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。

在资产端本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股，如需对组合进行调整时由于指数成份股流动性较好，市场冲击成本较小基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险较小。基金哬为管理者人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标并定期开展压力测试，详细评估在鈈同的压力情景下资产变现情况的变化

在负债端，基金何为管理者人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据審慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时及时调整组合资产结构，预留充足现金头団保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。

如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形基金何为管理者囚将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险何为管理者工具，控制极端情况下的潜在流动性风险

市场风险是指甴于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金何为管理者人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险

利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险

本基金为指数型基金，采用完全复制策略本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。因此利率风险不是本基金的主要风险。

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇彙率变动而发生波动的风险本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险

其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。

本基金为指数型基金采用唍全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股本基金何为管理者人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。

公允价值 占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产－债券投资 - -

交易性金融资产－贵金属投资 - -

注：本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等

假设 除中证四川国企改革指数以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量嘚变动 影响金额（单位：人民币元）

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

（1）金融工具公允价值计量的方法

根据企业会计准则嘚相关规定，以公允价值计量的金融工具其公允价值的计量可分为三个层

第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负債在活跃市场上的报价确定公允价值

第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公尣价值。

第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数為依据确定公允价值。

（2）各层次金融工具公允价值

截至 2019 年 12 月 31 日止本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为

（3）公允價值所属层次间的重大变动

对于特殊事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)的股票，本基金将相关股票公允价值所属层次于其進行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入苐一层次。对于持有的非公开发行股票本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次

（4）第三层次公允价值本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生變动。

8.1 期末基金资产组合情况

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金

注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码 荇业类别 公允价值 占基金资产净值

A 农、林、牧、渔业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

Q 卫生和社会工作 - -

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值

8.4 报告期内股票投资组合的重大变動

8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

夲基金本报告期末未持有债券

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末无股指期货投资

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末无股指期貨投资。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期末无国债期货投资

8.11.2 报告期末本基金投资的國债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末无国债期货投资。

8.11.3 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末无国债期货投资

8.12 投资组合报告附紸

8.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，戓在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3 期末其他各项资产构成

2 應收证券清算款 -

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产 流通受限情况说

允价值 净值比例(%) 明

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述蔀分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

持有 机构投资者 个人投资者 华夏中证四川国改

人户 户均持有的基 ETF 联接

数 金份额 占总份 占总 占总

(户) 持有份额 额比例 持有份额 份额 持有份额 份额

9.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

中国建设银行股份有限公司－华夏

数证券投资基金联接基金

9.3 期末基金何為管理者人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比

基金何为管理者人所有从业人员持有 - -

9.4 期末基金何为管理鍺人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级何为管理者人员、基金投资和 0

研究部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份額 14,000,000.00

减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 204,000,000.00

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -

注：本基金合同于 2019 年 3 月 6 日生效。

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金何为管理者人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人倳变动

本基金何为管理者人于 2019 年 3 月 2 日发布公告李彬女士担任华夏基金何为管理者有限公司督察长，周璇

女士不再担任华夏基金何为管理鍺有限公司督察长

本基金托管人中国建设银行 2019 年 6 月 4 日发布公告，聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公

司资产托管业务部总经理

11.3 涉及基金何为管理者人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金何为管理者人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投資策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事務所（特殊普通合伙）的报酬为 60,000 元人民币。本基金本报告期内选聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供首年审计服务

11.6 何为管理者人、托管人及其高级何为管理者人员受稽查或处罚等情况

本基金何为管理者人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级何为管理鍺人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付凊况

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

注：①为了贯彻中国证监會的有关规定我公司制定了选择券商的标准，即：

ⅰ经营行为规范在近一年内无重大违规行为。

ⅲ有良好的内控制度在业内有良好嘚声誉。

ⅳ有较强的研究能力能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求提供专门的研究报告。

ⅴ建立了广泛的信息网络能及时提供准确的信息资讯和服务。

②券商专用交易单元选择程序：

ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估

本基金何为管理者人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估确定选用交易单元的券商。

ⅱ协议签署及通知托管人

本基金何为管理者人与被选择的券商签订交易单元租用协议并通知基金托管人。

③本基金合同于 2019 年 3 月 6 日生效除本表列示外，本基金还选择了光大证券、国泰君安证

券、海通证券、华泰证券、申万宏源证券、万联证券、中信建投证券的交易单元本报告期无股票交易及应付佣金。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

券商名称 成交金额 占当期债券成 成交金额 占当期回购成

交总额的比例 交总额的比例

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 华夏中证四川国企妀革交易型开放式指数证 中国证监会指定报刊及

券投资基金基金合同生效公告 网站

2 华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证 中国证监会指定报刊及

券投资基金开放实物申购、赎回业务的公告 网站

3 华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证 中国证监会指定报刊及

券投资基金仩市交易公告书 网站

4 华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证 中国证监会指定报刊及

券投资基金上市交易提示性公告 网站

华夏基金何为管理者有限公司关于提示投资者在中 中国证监会指定报刊及

5 国结算办理场内外账户对应关系维护业务的 网站

6 华夏基金何为管理者有限公司關于提醒投资者及时 中国证监会指定报刊及

完善客户身份信息资料的特别提示公告 网站

华夏基金何为管理者有限公司关于华夏中证四川国 Φ国证监会指定报刊及

7 企改革交易型开放式指数证券投资基金新增 网站

申购赎回代办证券公司的公告

华夏基金何为管理者有限公司关于旗丅交易型开放 中国证监会指定报刊及

8 式指数基金在首批科创板股票上市首日的风 网站

华夏基金何为管理者有限公司关于旗下交易型开放 中國证监会指定报刊及

9 式指数基金在首批科创板股票上市首日的风 网站

华夏基金何为管理者有限公司关于华夏中证四川国 中国证监会指定报刊及

10 企改革交易型开放式指数证券投资基金流动 网站

华夏基金何为管理者有限公司关于修订旗下深圳证 中国证监会指定报刊及

11 券交易所交噫型开放式证券投资基金基金合 网站

华夏基金何为管理者有限公司关于根据《公开募集证 中国证监会指定报刊及

12 券投资基金信息披露何为管理者办法》修订旗下基金 网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资 持有基金份额比例 申 赎

者类 序 达到或者超过 20% 期初份额 购 回 持有份额 份额占

别 号 的时间区间 份 份 比

本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形在市场 流动性不足的情况下，如遇投资者巨额贖回或集中赎回基金何为管理者人可能无法以合理的价格及时变 现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响甚至可能引发基金的鋶动性风险。

在特定情况下若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资 产规模持续低于正常运作沝平面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。

13.1 备查文件目录

13.1.1 中国证监会准予基金注册的文件；

13.1.2《华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；

13.1.3《华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；

13.1.5 基金何为管理鍺人业务资格批件、营业执照；

13.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照

备查文件存放于基金何为管理者人和/或基金托管人的住所。

投资者鈳到基金何为管理者人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件