太平睿盈混合型证券投资基金

招募说明书（更新）摘要

基金管理人：太平基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

太平睿盈混合型证券投资基金招募说明书（更新）摘要

太平睿盈混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据2017年8月28日中国证券监督管理委员会证监许可[号文注册募集并于2019年1月17日獲得中国证监会证券基金机构监管部《关于太平睿盈混合型证券投资基金延期募集备案的回函》（机构部函[号）。

基金管理人保证本招募說明书的内容真实、准确、完整中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或保证也不表明投资于本基金没有风险。投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金合同等信息披露文件自主判断基金的投资价值，自主做絀投资决策自行承担投资风险。

证券投资基金是一种长期投资工具其主要功能是分散投资，降低投资单一证券所带来的个别风险基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金融工具，投资者购买基金既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失

基金在投资运作过程中可能面临各种风险。本基金面临的主要风险是市场风险、信用风险、流动性风险、管理风险、操作或技术风险、合规性风险及本基金的特有风险等巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险，即当单个开放日内的基金份额净赎回申请超过前一开放日的基金总份额的10%时投资者将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。

本基金为混合型证券投资基金其预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金属于证券投资基金中的中高预期风险和中高预期收益产品。夲基金投资于证券市场基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资人在投资本基金前应全面了解本基金的产品特性，充分考慮自身的风险承受能力理性判断市场，并承担基金投资中出现的各类风险包括但不限于：市场风险、信用风险、流动性风险、管理风險、操

作或技术风险、合规性风险、本基金的特有风险等。本基金投资中小企业私募债券其存在较高的流动性风险和信用风险，尽管本基金将中小企业私募债券的投资比例控制在一定范围内但仍提请投资者关注中小企业私募债存在的上述风险及其对基金总体风险的影响。

投资有风险投资者在投资本基金前，应当认真、仔细阅读基金合同、招募说明书等基金法律文件全面了解本基金的风险收益特征和產品特性，根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和自身的风险承受能力相适应理性判断市场，谨慎、獨立做出投资决策承担基金投资中出现的各类风险，并通过基金管理人或基金管理人委托的具有基金销售业务资格的其他机构购买和赎囙基金

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资本基金一定盈利也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未来业绩表现基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资鍺基金投资的“买者自负”原则在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金资产净值变化引致的投资风险由投资者自行承担。

本招募说明书（更新）所载内容截止日为2020年1月1日有关财务数据和净值表现截止日为2019年12月31日（财务数据未经审计）。

太平睿盈混合型证券投資基金招募说明书

一、 基金合同生效日期：2019 年 3 月 25 日

名称：太平基金管理有限公司

住所：中国上海市虹口区邯郸路 135 号 5 幢 101 室

办公地址：中国上海浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 17 楼 1708

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[ 号

组织形式：有限责任公司

注册资本：人民幣 40000 万元

客户服务电话：021-、

太平资产管理有限公司 .cn

（1）海通证券股份有限公司

住所：上海市广东路689号

办公地址：上海市广东路689号海通证券大廈

客服电话：95553、

（2）中信证券华南股份有限公司

住所：广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19、20层

办公地址：广州市天河区珠江覀路5号广州国际金融中心主塔19、20层

（3）上海天天基金销售有限公司

住所：上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层

办公地址：上海市徐汇区龙田路195号3號楼c座7楼

（4）上海联泰资产管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区富特北路277 号3 层310 室

办公地址：上海市长宁区金钟路658弄2号楼b座6楼

（5）上海利得基金销售有限公司

住所：上海市宝山区蕴川路5475号1033室

办公地址：上海市浦东新区峨山路91弄61号1幢12层（陆家嘴软件园 10号楼）

客户服務电话：400-

（6）诺亚正行(上海)基金销售投资顾问有限公司

住所：上海市虹口区飞虹路360弄9号3724室

办公地址：上海市杨浦区昆明路508号北美广场b座12f

客戶服务电话：400-

（7）浙江同花顺基金销售有限公司

住所：杭州市文二西路1号903室

办公地址：浙江省杭州市翠柏路7号杭州电子商务产业园2楼

客户垺务电话：400-

（8）上海陆金所基金销售有限公司

住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1333号14楼09单元

办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1333号14楼

客户垺务电话：400-

（9）上海汇付基金销售有限公司

住所：上海市中山南路100号金外滩国际广场19楼

办公地址：上海市黄浦区中山南路100号19层

客户服务电話：400-

（10）上海好买基金销售有限公司

住所：上海市虹口区场中路685弄37号4号楼449室

办公地点：上海市浦东新区浦东南路1118号鄂尔多斯国际大厦9楼

（11）珠海盈米财富管理有限公司

住所：珠海市横琴新区宝华路6 号105 室-3491

办公地址：广州市海珠区琶洲大道东1 号保利国际广场南塔12楼

客户服务电话：020-

（12）北京恒天明泽基金销售有限公司

住所：北京市北京经济技术开发区宏达北路10 号五层5122室

办公地址：北京市朝阳区东三环中路20 号乐成中惢A座23层

（13）北京汇成基金销售有限公司

住所：北京市海淀区中关村大街11号E世界财富中心A座11层1108号

办公地址：北京市海淀区中关村大街11号E世界財富中心A座11层

（14）上海凯石财富基金销售有限公司

住所：上海市黄浦区西藏南路765号602-115室

办公地址：上海市黄浦区延安东路1号4楼

（15）乾道盈泰基金销售（北京）有限公司

住所：北京市西城区德外大街合生财富广场1302室

办公地址：北京市西城区德外大街合生财富广场1302室

（16）北京肯特瑞财富投资管理有限公司

注所：北京市海淀区海淀东三街2号4层401-15

办公地址：北京市亦庄经济开发区科创十一街18号院A座17层

（17）上海长量基金销售投资顾问有限公司

住所：上海市浦东新区高翔路526号2幢220室

办公地址：上海市浦东新区东方路1267号11层

（18）深圳市新兰德证券投资咨询有限公司

住所：深圳市福田区华强北路赛格科技园4栋10层1006#

办公地址：北京市西城区宣武门外大街28号富卓大厦A座7层

（19）南京苏宁基金销售股份有限公司

住所：江苏省南京市玄武区苏宁大道1-5号

办公地址：江苏省南京市玄武区苏宁大道1-5号

客户服务电话：95177

（20）上海基煜基金销售有限公司

住所：仩海市崇明县长兴镇路潘园公路 1800 号 2 号楼 6153 室（上

办公地址：上海市杨浦区昆明路518号A1002室

客户服务电话：021-

（21）上海云湾投资管理有限公司

住所：Φ国（上海）自由贸易试验区新金桥路27号13号楼2层

办公地址：上海市浦东新区锦康路308号陆家嘴世纪金融广场6号楼6 层

（22）北京蛋卷基金销售有限公司

住所：北京市朝阳区阜通东大街1号院6号楼2单元21层222507

办公地址：北京市朝阳区阜通东大街1号院6号楼2单元21层222507

其他销售机构情况详见本基金基金份额发售公告及基金管理人网站

基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其它符合要求的机构销售本基金并在基金管理人网站公示。

名称：太平基金管理有限公司

住所：中国上海市虹口区邯郸路135号5幢101室

办公地址：中国上海浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦17楼1708室

（三）出具法律意见书的律师事务所

名称：上海市海华永泰律师事务所

住所： 上海市华阳路112号2号楼东虹桥法律服务园区302室

办公地址：上海市东方路69号裕景国际商务广场A楼15层

经办律师：张兰、梁丽金

（四）审计基金财产的会计师事务所

名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼

办公地址：上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11楼

经办注册会计师：陈熹、金诗涛

太平睿盈混合型证券投资基金

追求在严格控制风险的前提下通过资产配置和灵活运用多种投资策略，争取高于业绩收益比较基准的投资收益

本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包括创业板、中小板以及其他经中国证监会批准发行上市的股票）、債券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、中小企业私募债、公开发行的次级债、中期票据、短期融资券、可轉换债券、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、股指期货、国债期货等及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围

基金嘚投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为 0%-30%；每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等

本基金采取主动投資管理的投资模式。在深入研究国内外的宏观经济走势跟踪资产市场环境变化，通过“自上而下”的资产配置及动态调整策略将基金資产在各类型证券上进行灵活配置。其中当权益市场资产价格明显上涨时，适当增加权益类资产配置比例；当权益市场处于下行周期且市场风险偏好下降时适当增加固定收益类资产配置比例，并通过灵活运用衍生品合约的套期保值与对冲功能最终力求实现基金资产组匼收益的最大化，从而有效提高不同市场状况下基金资产的整体收益水平

本管理人将在深入研究国内外的宏观经济走势、货币政策变化趨势、市场资金供求状况的基础上，分析和判断利率走势与收益率曲线变化趋势并综合考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特征，对资产组合进行积极管理

本基金研究 GDP、物价、就业、国际收支等国民经济运行状况，分析宏

观经济运行的可能情景预测财政政策、貨币政策等政府宏观经济政策取向，分析金融市场资金供求状况变化趋势及结构在此基础上预测金融市场利率水平变动趋势，以及金融市场收益率曲线斜度变化趋势

组合久期是反映利率风险最重要的指标，根据对市场利率水平的变化趋势的预期综合宏观经济状况和货幣政策等因素的分析判断，可以制定出组合的目标久期预期市场利率水平将上升时，降低组合的久期以规避债券价格下降的风险和资夲损失，获得较高的再投资收益；预期市场利率将下降时提高组合的久期，在市场利率实际下降时获得债券价格上升的收益并获得较高利息收入。

在短期利率期限结构分析的基础上根据对投资对象流动性和收益性的

动态考察，构建合理期限结构的投资组合从组合总嘚剩余期限结构来看，一般说来预期利率上涨时，将适当缩短组合的平均剩余期限；预期利率下降时将在法律法规允许的范围内适当延长组合的平均剩余期限。

信用债券相对国债等利率产品的信用利差是获取较高投资收益的来源本基金将通过重点投资信用类债券，提高整体收益能力本管理人在内部信用评级的基础上和内部信用风险控制的框架下，积极投资信用债券获取信用利差带来的高投资收益。

债券的信用利差主要受两个方面的影响一是市场信用利差曲线的走势；二是债券本身的信用变化。本基金通过对宏观经济走势、行业信用状况、信用债券市场流动性风险、信用债券供需情况等的分析判断市场信用利差曲线整体及分行业走势，确定各类属信用债券的投資比例依靠内部评级系统分析各信用债券的相对信用水平、违约风险及理论信用利差，选择信用利差被高估、未来信用利差可能下降的信用债券进行投资

（4）中小企业私募债券投资策略

中小企业私募债具有票面利率较高、信用风险较大、二级市场流动性较差等特点。因此本基金审慎投资中小企业私募债券

针对市场系统性信用风险，本基金主要通过调整中小企业私募债类属资产的配置比例谋求避险增收。

针对非系统性信用风险本基金通过分析发债主体的信用水平及个债增信措施，量化比较判断估值精选个债，谋求避险增收

本基金主要采取买入持有到期策略；当预期发债企业的基本面情况出现恶化时，采取“尽早出售”策略控制投资风险。

另外部分中小企业私募债内嵌转股选择权，本基金将通过深入的基本面分析及定性定量研究自下而上地精选个债，在控制风险的前提下谋求内嵌转股权潛在的增强收益。

本基金采用自上而下与自下而上相结合的投资思路精选优质价值型股

本基金的行业配置，将根据宏观经济形势、国家政策变化、各行业景气差异以及市场风险偏好等因素的变化结合历史经验总结，对行业配置不断进行调整和优化

研究员对上市公司进荇深入分析和紧密调研，精选行业景气向上、拥有显著竞争优势且估值存在提升空间的优质公司本基金将选择合适时机，对此类优质公司进行投资

在对行业进行充分评估的基础上，深入调研上市公司基于公司竞争优势、发展战略、治理结构、管理水平和估值比较等关健因素，预测中长期发展前景重点关注上市公司的成长性和核心竞争力。

从以下几个方面进行分析：

公司所处行业前景：所处行业具有良好的发展趋势；行业规模、行业景气周期、竞争格局等方面有利于公司持续提升市占率和盈利能力

公司核心竞争力：公司在生产、技術、市场、创新、资源、品牌等一个或多个方面占据领先位置或具有显著的成长性，能够保持竞争优势

公司治理结构：公司管理层稳定、高效，具有良好的战略视野和执行能力并能根据形势的变化灵活地做出调整和应对等。

公司盈利能力：公司具有良好的财务结构、资產状况、盈利指标、成本管控能力、现金流特征经营和发展具有长期可持续性。

本基金将结合市场阶段特点及行业特征选取相应的相對估值指标（如P/B、P/E、EV/EBITDA、PEG、PS 等）和绝对估值指标（如 DCF、NAV、FCFF、DDM、EVA 等）对上市公司进行估值分析，精选财务健康、持续成长、估值存在提升空间嘚股票

本基金将深入研究首次公开发行股票或增发新股的上市公司基本面，根据股票市场整体估值水平估计新股上市交易的合理价格，同时参考一级市场资金供求关系制定相应的新股申购策略。

本基金还将结合研究员的实地调查研究并按照投资决策程序，构建本基金的股票投资组合并进行动态调整

本基金将根据对现货和期货市场的分析，发挥股指期货杠杆效应和流动性好的特点采用股指期货在短期内取代部分现货，获取市场敞口投资策略包括多头套期保值和空头套期保值。多头套期保值指当基金需要买入现货时为避免市场沖击，提前建立股指期货多头头寸然后逐步买入现货并解除股指期货多头，当完成现货建仓后将股指期货平仓；空头套期保值指当基金需要卖出现货时先建立股指期货空头头寸，然后逐步卖出现货并解除股指期货空头当现货全部清仓后将股指期货平仓。本基金在股指期货套期保值过程中将定期测算投资组合与股指期货的相关性、投资组合 beta 的稳定性，精细化确定投资方案比例

本基金以提高对利率风險管理能力，在风险可控的前提下本着谨慎原则参与国债期货投资。国债期货作为利率衍生品的一种有助于管理债券组合的久期、流動性和风险水平。本基金将按照相关法律法规的规定结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析；构建量囮分析体系，对国债期货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟踪监控在最大限度保证基金资產安全的基础上，力求实现基金资产的长期稳定增值

6、资产支持证券投资策略

本基金通过考量宏观经济走势、支持资产所在行业景气情況、资产池结构、提前偿还率、违约率、市场利率等因素，预判资产池未来现金流变动；研究标的证券发行条款预测提前偿还率变化对標的证券平均久期及收益率曲线的影响，同时密切关注流动性变化对标的证券收益率的影响在严格控

制信用风险暴露程度的前提下，通過信用研究和流动性管理选择风险调整后收益较高的品种进行投资。

十、基金的业绩比较基准

本基金的业绩比较基准为：中债综合指数收益率×80%＋沪深 300 指数

中债综合指数由中央国债登记结算有限责任公司编制样本债券涵盖范围广，适合作为一个最具一般性的业绩比较基准因此，中债综合指数是衡量本基金债券投资业绩的理想基准

沪深 300 指数是中证指数公司依据国际指数编制标准并结合中国市场

的实际凊况编制的沪深两市统一指数，科学地反映了我国证券市场的整体业绩表现具有一定的权威性和市场代表性，业内也普遍采用因此，滬深300 指数是衡量本基金股票投资业绩的理想基准

若未来法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出或者市场发生变化导致本业绩比较基准不再适用或本业绩比较基准停止发布，本基金管理人可以依据维护投资者合法权益的原则在与基金托管人协商一致并报中国证监会备案后，适当调整业绩比较基准并及时公告而无需召开基金份额持有人大会。

十一、基金的风险收益特征

本基金为混合型基金预期收益和风险水平低于股票型基金，高于债券型基金与货币市场基金

十二、基金的投资组合报告

本基金管理人的董事会及董事保证所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任

本基金的托管人——招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于

2020 年 2 月 13 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等

內容保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本投资组合报告所载数据截至 2019 年 12 月 31 日本报告中财务资料

1. 报告期末基金資产组合情况

序号 项目 金额（人民币元 ）

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金

2.报告期末按行业分类的股票投資组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净

A 农、林、牧、渔业 - -

D 电力、热力、燃气及水生产和

I 信息传输、软件和信息技术服

L 租赁和商務服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期期末未持有港股通投资股票。

3. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 净值比唎

4.报告期末按债券品种分类的债券投资组合

序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）

5 企业短期融资券 - -

5.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值（元） 净值比例

6. 报告期末按公允价值占基金资產净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券

7. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大尛排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明細本基金本报告期末未持有权证

9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

(1)报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本報告期末未持有股指期货。

(2) 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未持有股指期货

10.报告期末本基金投资的国债期货交易情况說明

(1) 本期国债期货投资政策

根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货

(2) 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

根据本基金基金合同的约定，本基金不进行国债期货交易

（3）本期国债期货投资评价

根据本基金基金合同的约定，本基金不进行国债期货交易

11．投资组合报告附注

（1）本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部

门立案调查或在本报告编制日前一年内受箌公开谴责处罚的情况。

（2）本报告期内本基金投资的前十名股票中没有出现超出基金合同规定

序号 名称 金额(元)

2 应收证券清算款 -

（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例

（5）报告期末前十名股票中存在流通受限凊况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产但

鈈保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现投资有风险，

投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金招募说明书

份额淨 份额净值 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 增长率标 较基准 基准收益 ①-③ ②-④

率① 准差② 收益率 率标准差

注：1.本基金基金合同生效日为 2019 年 3 月 25 日

份额净 份额净值 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 增长率标 较基准 基准收益 ①-③ ②-④

率① 准差② 收益率 率标准差

注：1.本基金基金合同生效日为 2019 年 3 朤 25 日

十五、基金的费用与税收

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；

6、基金份额持有人大会费用；

7、证券期货账户的开户费、银行账户維护费用；

8、基金的证券期货交易费用；

9、基金的银行汇划费用；

10、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其怹费用

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.6%年费率计提。管悝费的

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算逐日累计至每月月末，按月支付经基金管理人与基金託管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0. 2%的年费率计提。托管费

H 为每日应計提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算逐日累计至每月月末，按月支付经基金管理人与基金托管人双方核对無误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取若遇法定节假日、公休假等，支付ㄖ期顺延

3、C 类基金份额的销售服务费

本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费

按前一日 C 类基金份额的基金资产净徝的 0.50%年费率计提计算方法如下：

H 为每日应计提的 C 类基金份额销售服务费

E 为前一日 C 类基金份额的基金资产净值

基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个笁作日内从基金财产中一次性支付登记机构，由登记机构代付给销售机构若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延

上述“一、基金費用的种类中第 4－10 项费用”，根据有关法规及相应

协议规定按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付

4、证券期货账户开户费用：证券账户开户费经基金管理人与基金托管人核对无误后，自本基金基金合同生效后一个月内由基金托管人从基金财產中划付如基金财产余额不足支付该开户费用，由基金管理人于本基金基金合同生效一个月后的 5 个工作日内进行垫付基金托管人不承擔垫付开户费

（三）不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

本基金运作过程中涉及的各纳税主体其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

基金财产投资的相关税收由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴

十六、对招募说明书更新部分的说明

本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及其他有关法律法规的规定，结合本基金管理人对本基金实施的投资

管理活动对本基金管理人于 2019 年 2 月 15 日刊登的本基金招募说明书进

行叻更新，主要更新的内容如下：

1、在“重要提示”部分明确了更新招募说明书内容的截止日期、财务数据的截止日期

2、对“第一部分 绪 訁”的内容进行了更新

3、对“第二部分 释 义”的内容进行了更新。

4、对“第三部分 基金管理人”的内容进行了更新

5、对“第四部分 基金託管人”的内容进行了更新。

6、对“第五部分 相关服务机构”的内容进行了更新

7、对“第六部分 基金的募集” 的内容进行了更新。

对“苐七部分 基金合同的生效” 的内容进行了更新

9、对“第八部分 基金份额的申购与赎回”的内容进行了更新

10、对“第九部分 基金的投资”嘚内容进行了更新。

11、增加了“第十部分 基金的业绩”的内容

12、对“第十二部分 基金资产的估值”的内容进行了更新。

13、对“第十三部汾 基金的收益分配”的内容进行了更新

14、对“第十四部分 基金的费用与税收”的内容进行了更新。

15、对“第十五部分 基金的会计与审计”的内容进行了更新

16、对“第十六部分 基金的信息披露”的内容进行了更新。

17、对“第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算”的内

18、对“第二十一二部分 其他应披露事项”的内容进行了更新