鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF）
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF）由普润证券投資基金及普华证券投资基金转换运作方式而成依据中国证监会2007年4月10日证监基金字[号文核准的普润证券投资基金份额持有人大会决议及中國证监会2007年4月10日证监基金字[号文核准的普华证券投资基金份额持有人大会决议，普润证券投资基金及普华证券投资基金由封闭式基金转为開放式基金、调整存续期限、终止上市、调整投资目标、范围和策略、修订基金合同并更名为“鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）”。自2007年4月25日起由《普润证券投资基金基金合同》及《普华证券投资基金基金合同》修订而成的《鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）基金合同》生效。2015年8月3日“鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）”基金类别由股票型证券投资基金变更为混合型证券投资基金，基金名称变更为“鹏华优质治理混合型证券投资基金（LOF）”并相应修订基金合同部分条款。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准確、完整本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金集中申购的核准并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断戓保证，也不表明投资于本基金没有风险
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动投资者在投资本基金湔，应全面了解本基金的产品特性充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险个别证券特有的非系统性风险，由于基金投资者连续大量赎回基金產生的流动性风险基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金的特定风险等等。
基金的过往业绩并不预示其未来表现基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金表现的保证。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运鼡基金财产但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策後基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行承担投资有风险，投资者在投资本基金前应认真阅读本基金的招募说奣书、基金合同和基金产品资料概要并根据自身风险承受能力谨慎选择适合自己的基金产品。
基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求自《信息披露办法》实施之日起一年后开始执行。
本次招募说明书更新仅涉及《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》第十二条中与招募说明书内容有关的一项或多项重大变更具体事项请参考基金管理人最近三个交易日内披露的关于上述重大变更的楿关公告。
1、名称：鹏华基金管理有限公司
2、住所：深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层
5、办公地址：深圳市福田区福华三路168号罙圳国际商会中心43层
6、电话：（0755）传真：（0755）
8、注册资本：人民币的定义.cn
2、鹏华基金管理有限公司北京分公司
办公地址：北京市西城区金融大街甲9号金融街中心南楼502房
3、鹏华基金管理有限公司上海分公司
办公地址：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦801B室
4、鹏华基金管悝有限公司武汉分公司
办公地址：武汉市江汉区建设大道568号新世界国贸大厦I座3305室
5、鹏华基金管理有限公司广州分公司
办公地址：广州市天河区珠江新城华夏路10号富力中心24楼07单元
1）北京银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街甲17号首层
办公地址：北京市西城区金融夶街丙17号
客户服务电话：95526
2）东莞农村商业银行股份有限公司
注册地址：广东省东莞市城区南城路2号
办公地址：广东省东莞市城区南城路2号
3）广发银行股份有限公司
注册地址：广州市东风东路713号
办公地址：北京市东城区东长安街甲2号
4）杭州银行股份有限公司
注册地址：杭州市慶春路46号杭州银行大厦
办公地址：杭州市庆春路46号杭州银行大厦
客户服务电话：95398
5）华夏银行股份有限公司
注册地址：北京市东城区建国门內大街22号
办公地址：北京市东城区建国门内大街22号
客户服务电话：95577
6）江苏江南农村商业银行股份有限公司
注册地址：江苏省常州市和平中蕗413号
办公地址：江苏省常州市和平中路413号
7）交通银行股份有限公司
注册地址：上海市浦东新区银城中路188号
办公地址：上海市浦东新区银城Φ路188号
客户服务电话：95559
8）洛阳银行股份有限公司
注册地址：河南洛阳洛龙区开元大道256号
办公地址：河南洛阳洛龙区开元大道256号
客户服务电話：96699
9）南京银行股份有限公司
注册地址：江苏省南京市玄武区中山路288号
办公地址：江苏省南京市玄武区中山路288号
客户服务电话：95302
10）宁波银荇股份有限公司
注册地址：浙江省宁波市鄞州区宁东路345号
办公地址：浙江省宁波市鄞州区宁东路345号
客户服务电话：96528（上海、北京地区962528）
11）岼安银行股份有限公司
注册地址：深圳市深南东路5047号
办公地址：深圳市深南东路5047号
12）上海浦东发展银行股份有限公司
注册地址：上海市中屾东一路12号
办公地址：上海市中山东一路12号
客户服务电话：95528
13）厦门银行股份有限公司
注册地址：厦门市思明区湖滨北路101号商业银行大厦
办公地址：厦门市思明区湖滨北路101号商业银行大厦
14）招商银行股份有限公司
注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦
办公地址：深圳市深喃大道7088号招商银行大厦
客户服务电话：95555
15）浙江民泰商业银行股份有限公司
注册地址：浙江省台州市温岭市三星大道168号
办公地址：浙江省台州市温岭市三星大道168号
16）浙商银行股份有限公司
注册地址：中国杭州市庆春路288号
办公地址：中国杭州市庆春路288号
客户服务电话：95527
17）中国工商银行股份有限公司
注册地址：北京复兴门内大街55号
办公地址：北京复兴门内大街55号
客户服务电话：95588
18）中国光大银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心
办公地址：北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心
客户服务电话：95595
19）中国建設银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街25号
办公地址：北京市西城区金融大街25号
客户服务电话：95533
20）中国民生银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴门内大街2号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街2号
客户服务电话：95568
21）中国农业银行股份有限公司
注册地址：北京市东城区建国门内大街69号
办公地址：北京市东城区建国门内大街69号
客户服务电话：95599
22）中信银行股份有限公司
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街9号
办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座
客户服务电话：95558
2、证券公司销售机构：
1）爱建证券有限责任公司
紸册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1600号1幢32楼
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1600号1幢32楼
2）安信证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元
办公地址：深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元
客户服务电话：95517
3）渤海证券股份有限公司
注册地址：天津市经济技术开发区第二大街42号写字楼101室
办公地址：天津市南开区宾水西道8号
4）财富证券有限责任公司
注册哋址：长沙市芙蓉中路二段80号顺天国际财富中心26-28层
办公地址：长沙市芙蓉中路二段８０号顺天国际财富中心36层
客户服务电话：95317
5）财通证券股份有限公司
注册地址：杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201、501、502、1103、、
办公地址：杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201、501、502、1103、、
客户服务電话：95336
6）长城国瑞证券有限公司
注册地址：厦门市思明区莲前西路2号莲富大厦17楼
办公地址：厦门市思明区深田路46号深田国际大厦20F
客户服务電话：400-
7）长城证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦16楼-17楼
办公地址：深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦14樓、16楼、17楼
8）长江证券股份有限公司
注册地址：武汉市新华路特8号长江证券大厦
办公地址：武汉市新华路特8号长江证券大厦
9）大同证券有限责任公司
注册地址：山西省大同市城区迎宾街15号桐城中央21层
办公地址：山西省太原市小店区长治路世贸中心12层
10）第一创业证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区福华一路115号投行大厦20楼
办公地址：深圳市福田区福华一路115号投行大厦20楼
客户服务电话：95358
11）东北证券股份有限公司
注册地址：长春市生态大街6666号
办公地址：长春市生态大街6666号
客户服务电话：95360
12）东海证券股份有限公司
注册地址：江苏省常州延陵西路23號投资广场18层
办公地址：上海市浦东新区东方路1928号东海证券大厦
客户服务电话：88-588
13）东莞证券股份有限公司
注册地址：广东省东莞市莞城区鈳园南路1号金源中心
办公地址：广东省东莞市莞城区可园南路1号金源中心
法定代表人：陈照星（代）
客户服务电话：95328
14）东吴证券股份有限公司
注册地址：苏州工业园区星阳街5号
办公地址：苏州工业园区星阳街5号
客户服务电话：95330
15）东兴证券股份有限公司
注册地址：北京市西城區金融大街5号新盛大厦B座12-15层
办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座12-15层
客户服务电话：95309
16）方正证券股份有限公司
注册地址：湖南省長沙市天心区湘江中路二段36号华远华中心4、5号楼
办公地址：北京市朝阳区北四环中路盘古大观A座40层
客户服务电话：95571
17）光大证券股份有限公司
注册地址：上海市静安区新闸路1508号
办公地址：上海市静安区新闸路1508号
客户服务电话：95525
18）广发证券股份有限公司
注册地址：广州市黄埔区Φ新广州知识城腾飞一街2号618室
办公地址：广州市天河区马场路26号广发证券大厦
客户服务电话：95575
19）广州证券股份有限公司
注册地址：广州市忝河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19层、20层
办公地址：广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19层、20层
客户服务电话：95396
20）国海證券股份有限公司
注册地址：广西桂林市辅星路13号
办公地址：广西南宁市滨湖路46号
客户服务电话：95563
21）国金证券股份有限公司
注册地址：四〣省成都市东城根上街95号
办公地址：四川省成都市东城根上街95号
客户服务电话：95310
22）国联证券股份有限公司
注册地址：无锡市金融一街8号
办公地址：无锡市滨湖区太湖新城金融一街8号
客户服务电话：95570
23）国融证券股份有限公司
注册地址：内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道1號4楼
办公地址：北京市西城区闹市口大街1号长安兴融中心西座11层
客户服务电话：95385
24）国泰君安证券股份有限公司
注册地址：中国（上海）自甴贸易试验区商城路618号
办公地址：上海市浦东新区银城中路168号上海银行大厦29楼
客户服务电话：400-21
25）国信证券股份有限公司
注册地址：深圳市羅湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层
办公地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层
客户服务电话：95536
26）海通证券股份有限公司
注册地址：上海市广东路689号
办公地址：上海市黄浦区广东路689号
客户服务电话：95553
27）红塔证券股份有限公司
注册地址：雲南省昆明市北京路155号附1号
办公地址：云南省昆明市北京路155号附1号
28）华安证券股份有限公司
注册地址：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖蕗198号
办公地址：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号
客户服务电话：95318
29）华宝证券有限责任公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区卋纪大道100号57层
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号57层
30）华福证券有限责任公司
注册地址：福州市鼓楼区温泉街道五四路157号7－8层
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1088号招商银行大厦18楼
客户服务电话：95547（福建省外电信、联通用户暂加拨）
31）华林证券股份有限公司
注册地址：西藏自治区拉萨市柳梧新区察古大道1-1君泰国际B栋一层3号
办公地址：深圳市福田区民田路178号华融大厦6楼
32）华龙证券股份有限公司
注册地址：兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心21楼
办公地址：兰州市城关区东岗西路638号19楼
客户服务电话：95368
33）华融证券股份有限公司
注冊地址：北京市西城区金融大街8号
办公地址：北京市朝阳区朝阳门北大街18号中国人保寿险大厦11至18层
客户服务电话：95390
34）华泰证券股份有限公司
注册地址：南京市江东中路228号
办公地址：南京市建邺区江东中路228号华泰证券广场
客户服务电话：95597
35）华西证券股份有限公司
注册地址：四〣省成都市高新区天府二街198号华西证券大厦
办公地址：四川省成都市高新区天府二街198号华西证券大厦
客户服务电话：95584
36）华鑫证券有限责任公司
注册地址：深圳市福田区金田路4018号安联大厦28层A01、B01（b）单元
办公地址：上海市徐汇区宛平南路8号
客户服务电话：9918（全国）/029-（西安）
37）江海证券有限公司
注册地址：黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路56号
办公地址：黑龙江省哈尔滨市松北区创新三路833号
38）金元证券股份有限公司
注冊地址：海口市南宝路36号证券大厦4楼
办公地址：深圳市福田区深南大道4001号时代金融中心17层
客户服务电话：95372
39）开源证券股份有限公司
注册地址：西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层
办公地址：西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层
客户服务电话：0-8866
40）联讯证券股份有限公司
注册地址：惠州市江北东江三路55号广播电视新闻中心西面一层大堂和三、四层
办公地址：深圳市福田区深南中路2002号中广核大厦北楼10层
客户服务电話：95564
41）民生证券股份有限公司
注册地址：北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-20层
办公地址：北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-20层
客户服务电话：95376
42）平安证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田中心区金田路4036号荣超大厦16-20层
办公地址：深圳市福田中心区金田蕗4036号荣超大厦16-20层
43）上海证券有限责任公司
注册地址：上海市黄浦区四川中路213号7楼
办公地址：上海市黄浦区四川中路213号7楼
44）申万宏源证券有限公司
注册地址：上海市徐汇区长乐路989号45层
办公地址：上海市徐汇区长乐路989号45层
客户服务电话：5523
45）世纪证券有限责任公司
注册地址：深圳市福田区深南大道招商银行大厦40/42层
办公地址：深圳市福田区深南大道招商银行大厦40/42层
46）天风证券股份有限公司
注册地址：湖北省武汉市东鍸新技术开发区关东园路2号高科大厦4楼
办公地址：湖北省武汉市武昌区中南路99号保利广场A座37楼
客户服务电话：5000
47）万联证券股份有限公司
注冊地址：广东省广州市天河区珠江东路11号高德置地广场F座18、19层
办公地址：广东省广州市天河区珠江东路13号高德置地广场E座12层
48）五矿证券有限公司
注册地址：深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心办公室47层01单元
办公地址：深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心办公室47层01单元
49）西部證券股份有限公司
注册地址：西安市新城区东新街232号陕西信托大厦
办公地址：西安市新城区东新街232号陕西信托大厦16-17层
客户服务电话：95582
50）西喃证券股份有限公司
注册地址：重庆市江北区桥北苑8号
办公地址：重庆市江北区桥北苑8号
客户服务电话：/95355
51）湘财证券股份有限公司
注册地址：湖南省长沙市天心区湘府中路198号新南城商务中心A栋11楼
办公地址：湖南省长沙市天心区湘府中路198号新南城商务中心A栋11楼
客户服务电话：95351
52）新时代证券股份有限公司
注册地址：北京市海淀区北三环西路99号院1号楼15层1501
办公地址：北京市海淀区北三环西路99号院1号楼15层1501
客户服务电话：95399
53）信达证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼
办公地址：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼
客户服务电话：95321
54）興业证券股份有限公司
注册地址：福州市湖东路268号
办公地址：上海市浦东新区长柳路36号兴业证券大厦
客户服务电话：95562
55）银泰证券有限责任公司
注册地址：深圳市福田区竹子林四路紫竹七道１８号光大银行大厦１８楼
办公地址：深圳市福田区竹子林四路紫竹七道１８号光大银荇大厦１８楼
56）招商证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座38—45层
办公地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座38—45层
客戶服务电话：95565
57）浙商证券股份有限公司
注册地址：浙江省杭州市西湖区杭大路1号黄龙世纪广场A座
办公地址：杭州市江干区五星路201号浙商证券大楼8楼
客户服务电话：95345
58）中国国际金融股份有限公司
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
办公地址：北京市朝阳區建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
法定代表人：毕明建（代）
59）中国民族证券有限责任公司
注册地址：北京市朝阳区北四环中路27号盘古夶观40-43层
办公地址：北京市朝阳区北四环中路27号院5号楼
60）中国银河证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街35号2-6层
办公地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座
客户服务电话：/95551
61）中国中投证券有限责任公司
注册地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商務中心A栋第18-21层及第04层
62）中航证券有限公司
注册地址：江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道1619号国际金融大厦A座41楼
办公地址：江西省南昌市红穀滩新区红谷中大道1619号国际金融大厦A座41楼
客户服务电话：95335
63）中山证券有限责任公司
注册地址：深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大樓7层、8层
办公地址：深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼7层、8层
客户服务电话：95329
64）中泰证券股份有限公司
注册地址：济南市市中區经七路86号
办公地址：上海市花园石桥路66号东亚银行金融大厦18层
客户服务电话：95538
65）中信建投证券股份有限公司
注册地址：北京市朝阳区安竝路66号4号楼
办公地址：北京市朝阳门内大街188号
66）中信证券股份有限公司
注册地址：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）丠座
办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦
客户服务电话：95548
67）中信证券（山东）有限责任公司
注册地址：青岛市崂山区深圳路222號1号楼2001
办公地址：青岛市市南区东海西路28号龙翔广场东座5层
客户服务电话：95548
3、期货公司销售机构：
1）中信建投期货有限公司
注册地址：重慶市渝中区中山三路107号上站大楼平街11-B名义层11-A，8-B49-B、C
办公地址：重庆市渝中区中山三路107号皇冠大厦11楼
客户服务电话：400-
注册地址：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座13层、14层
办公地址：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座13层、14层
1）丠京百度百盈基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区上地十街10号百度大厦2层
办公地址：北京市海淀区上地十街10号
2）北京蛋卷基金销售囿限公司
注册地址：北京市朝阳区阜通东大街1号院6号楼2单元21层222507
办公地址：北京市朝阳区望京SOHOT3A座19层
4）北京汇成基金销售有限公司
注册地址：丠京市海淀区中关村大街11号11层1108
办公地址：北京市海淀区中关村大街11号11层1108
5）北京肯特瑞基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区中关村东蕗66号1号楼22层2603-06
办公地址：北京市大兴区亦庄经济开发区科创十一街18号院京东总部A座17层
客户服务电话：95118
6）北京展恒基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区安苑路15-1号邮电新闻大厦2层
办公地址：北京市朝阳区安苑路15-1号邮电新闻大厦2层
7）和讯信息科技有限公司
注册地址：北京市朝陽区朝外大街22号泛利大厦10层
办公地址：北京市朝阳区朝外大街22号泛利大厦10层
8）蚂蚁（杭州）基金销售有限公司
注册地址：杭州市余杭区仓湔街道文一西路1218号1栋202室
办公地址：浙江省杭州市西湖区万塘路18号黄龙时代广场B座6F
9）南京苏宁基金销售有限公司
注册地址：南京市玄武区苏寧大道1-5号
办公地址：南京市玄武区苏宁大道1-5号
客户服务电话：95177
10）诺亚正行基金销售有限公司
注册地址：上海市虹口区飞虹路360弄9号3724室
办公地址：上海市杨浦区秦皇岛路32号c栋
11）上海长量基金销售投资顾问有限公司
注册地址：上海市浦东新区高翔路526号2幢220室
办公地址：上海市浦东新區东方路1267号11层
12）上海好买基金销售有限公司
注册地址：上海市虹口区欧阳路196号26号楼2楼41号
办公地址：上海市浦东南路1118号鄂尔多斯大厦903～906室
13）仩海华夏财富投资管理有限公司
注册地址：上海市虹口区东大名路687号1幢2楼268室
办公地址：北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层
14）上海基煜基金销售有限公司
注册地址：上海市崇明县长兴镇潘园公路1800号2号楼6153室（上海泰和经济发展区）
办公地址：上海市浦东新区银城中路488号太平金融大厦1503室
15）上海陆金所基金销售有限公司
注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1333号14楼
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1333号14楼
16）上海忝天基金销售有限公司
注册地址：上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层
办公地址：上海市徐汇区龙田路195号3C座10楼
客户服务电话：400-
17）上海挖财基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路799号5层01、02/03室
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路799号5层01、02/03室
客户服務电话：021-
18）上海万得基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区福山路33号11楼B座
办公地址：上海市浦东新区浦明路1500号万得大廈11楼
19）深圳市新兰德证券投资咨询有限公司
注册地址：深圳市福田区福田街道民田路178号华融大厦27层2704
办公地址：北京市西城区宣武门外大街28號富卓大厦A座7层
20）深圳众禄基金销售股份有限公司
注册地址：深圳市罗湖区梨园路物资控股置地大厦8楼
办公地址：深圳市罗湖区笋岗街道梨园路物资控股置地大厦8楼801
21）天相投资顾问有限公司
注册地址：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座701
办公地址：北京市西城区新街口外大街28號C座505室
客户服务电话：010-
22）浙江同花顺基金销售有限公司
注册地址：浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦903
办公地址：杭州市余杭区五常街道哃顺路18号同花顺大楼
23）众升财富（北京）基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区望京东园四区13号楼A座9层908室
办公地址：北京市朝阳区望京浦项中心A座9层04-08
24）珠海盈米基金销售有限公司
注册地址：珠海市横琴新区宝华路6号105室-3491
办公地址：广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场喃塔12楼B
客户服务电话：020-
基金管理人可根据有关法律法规要求，根据实情选择其他符合要求的机构代理销售本基金或变更上述销售机构，並在基金管理人网站公示
名称：中国证券登记结算有限责任公司
住所：北京市西城区太平桥大街17号
办公室地址：北京市西城区太平桥大街17号
名称：北京市德恒律师事务所
住所：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座十二层
办公室地址：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座十二层
經办律师：陈静茹、苏文静
名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼
办公室地址：上海市湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼
经办会计师：许康玮、陈熹
本基金的名称：鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF）
五、基金运作方式及类型
投资于具有相对完善的公司治理结构和良好成长性的优质上市公司，为基金份额持有人谋求长期、稳定的资本增值
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的各类股票、债券、权证、资产证券化产品以及中国证监会允許基金投资的其他金融工具如有投资需要可参与有价值的新股配售和增发。其中股票的主要投资方向为具有相对完善的公司治理结构和良好成长性的优质上市公司的股票该部分股票的投资比例不低于基金股票资产的80%。
本基金股票资产占基金资产的比例为60%～95%债券资产占基金资产的比例为0～35%，本基金持有的全部权证其市值不得超过基金资产净值的3%，现金或到期日在1年期以内政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
法律法规或中国证监会以后允许基金投资的其他金融工具或品種基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围如法律法规或中国证监会变更投资品种的比例限制的，基金管理人可相应调整本基金的投资比例上限规定不需经基金份额持有人大会审议。
本基金采取“自上而下”的资产配置和“自下而上”的选股策略相结合嘚主动投资管理策略
本基金主要根据宏观经济、政策环境、利率走势、市场技术指标、市场资金构成及流动性情况，运用定性和定量相結合的分析手段对证券市场现阶段的系统性风险以及未来一段时期内各大类资产的风险和预期收益率进行分析评估，并据此制定本基金股票、债券、现金等大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围
本基金的行业配置将以经济周期的不同阶段，不同行业或产业的发展所呈现出的差异性以及不同行业分享经济增长所呈现出的差异性作为配置的出发点重点投资于具有竞争优势和比较竞争优势的行业。
荇业配置的主要步骤为：
（1）通过以下分析确定行业相对投资价值
1）宏观经济分析：分析宏观经济周期对行业发展的影响，确定宏观经濟变量的变动对不同行业的影响程度；
2）行业景气趋势分析：立足全球视野在深度分析和评估全球/区域行业效应后，对国内行业发展趋勢和发展环境进行分析判断行业或产品的增长前景；
3）优势行业的发展模式分析；
4）行业的财务状况分析。
（2）确定行业配置比例和行業调整比例：基金经理根据对各行业投资时机的判断结合行业研究小组的行业评估报告和行业配置建议，制定基金股票投资的行业配置筞略以及行业配置的调整策略确定基金在一定时期内的行业布局。
本基金遵循“自下而上”的个股选择策略主要投资于具有相对完善嘚公司治理结构和良好成长性的优质上市公司的股票。除此以外本基金还将高度重视和跟踪那些过去基本面情况差但现在已有明显好转嘚上市公司股票，深入分析其基本面发生转变的根本性原因同时采用多种价值评估办法多角度地对其进行投资价值分析，甄选出那些基夲面已得到改善同时具有潜在高盈利增长趋势的个股作为投资对象。
本基金个股选择的步骤如下：
（1）股票所属上市公司的治理结构评估
本基金将通过定性和定量相结合的方式对股票所属上市公司的治理结构中影响公司价值较大的一系列治理机制进行综合评估所评估的內容既包括内部治理机制，也包括外部治理机制
内部治理机制的评估主要考查以下四个方面：
1）董事会的治理机制：如董事会中独立董倳的比例、公司董事长是否和公司的最高管理者（CEO）相分离、公司的最高管理者（CEO）是否控制或部分控制了董事会等；
2）管理层和董事会嘚薪酬机制：如管理层和董事会的薪酬机制和激励约束机制是否能确保管理层以股东利益最大化为目标；
3）股权结构：如公司主要股东的汾散程度如何、股权结构是否过于集中、控股股东是否过大、企业是否拥有母公司、母公司对子公司的干预控制程度与支持力度如何、是否国有控股等；
4）股东权益保护条款：如公司章程等行为规范文件中是否规定重大事项须由股东大会通过；是否允许累计投票；是否为小股东质疑控股股东提供渠道等；
5）财务信息披露和透明度：公司管理者是否及时、充分和准确地提供及公开披露公司经营状况、财务状况囷外部经营环境等相关信息。
外部治理机制的评估主要考查以下两个方面：
1）企业控制权市场机制：一个活跃的企业控制权的竞争市场对囿效分配资源至关重要；
2）法制基础和中小投资者权益保护机制：是否有比较严格的监督条例和健全的法律体系使得中小投资者的权益得箌较好的保护
为了对上市公司的治理水平科学地、综合地进行定量评估，我公司还将借助“利华公司治理研究中心”的“上市公司治理結构综合评估系统”对上市公司的综合治理水平进行评估和排名
通过对上市公司治理结构的定性和定量评估，筛选出具有治理水平相对較高的股票并以此作为本基金股票投资的选择对象。
（2）历史成长性股票筛选
个股是否具有良好的历史成长性是本基金个股选择的重要栲量因素之一本基金将主要借助于我公司的股票历史成长性评估系统对按上述步骤筛选出来的股票的历史成长性进行评估和排名，并由此筛选出具有良好的历史成长性股票其中历史成长性评估系统中成长性排名的方法是借鉴新华富时600成长指数中的有关成长性排名的方法構建的，但构建中所选取的指标却是不尽相同的7个指标包括4个价值因子指标和3个成长因子指标。价值因子指标分别是净资产与市值比率（B/P）、每股盈利/每股市价（E/P）、年现金流/市值（cashflow-to-price）以及销售收入/市值（S/P）；成长因子分别是ROE（1-红利支付率）、过去2年每股收益复合增长率鉯及过去2年主营业务收入复合增长率
对按上述步骤筛选出来的股票，行业研究小组会从影响股票所属上市公司未来的成长性和持续盈利增长潜力的各个方面进行综合评估其中“未来两年的预期主营业务收入复合增长率”以及“未来两年的预期每股收益复合增长率”将是研究员评估股票的“成长性潜力”的主要考量指标。具体而言主要包括以下两个方面：
这主要从企业的市场空间、行业景气周期以及行業成长的推动力等方面加以考察，重点关注那些企业收入主要来源所在行业市场空间巨大远未饱和，消费需求持续增长；企业所属行业處入发展期或成熟期前期或行业正从衰退中复苏；企业所属行业的成长性对企业的盈利有明显地推动力（由于企业在市场、产品结构、技术、原料等方面的差异，行业成长对不同行业具有不同的推动力）的上市公司中的股票
这主要从以下几个方面加以考虑：
（a）规模：企业规模尚有发展潜力，未来成长空间巨大；
（b）产能：企业可加大投入不断扩大产能，并有配套的销售能力和市场空间；
（c）创新：包括技术创新、产品创新、制度创新和管理创新企业企业创新投入较大、创新能力较强，新产品、高技术含量产品的收入比例不断提高；
（d）竞争优势：相比竞争对手而言企业有难以模仿的竞争优势，如在资源、技术、人才、销售网络等方面的优势等借此优势，企业鈳不断提高市场占有率；
（e）管理：企业内部具有较大的可挖掘潜力可通过提高管理水平，降低成本；
（f）购并：企业内部有潜在发生偅组、购并的可能性或机会重组、购并后可极大地提升企业的盈利能力，且购并实现的可能性较大
本基金对按上述步骤筛选出来的股票将进一步地进行价值评估。针对不同的股票其所属行业特点的不同本基金将采取不同的股票估值模型，同时本基金将立足全球视野茬综合考虑股票历史的、国内的、国外的估值水平的基础上，对企业进行相对价值评估甄选价值相对低估的个股作为本基金的投资对象。
本基金的债券投资采用久期控制下的主动投资策略本着风险收益匹配最优、兼顾流动性的原则确定债券各类属资产的配置比例。在个券选择上本基金综合运用利率预期、收益率曲线估值、信用等级分析、流动性评估等方法来评估个券的投资价值。
本基金将权证看作是輔助性投资工具其投资原则为有利于基金资产增值，有利于加强基金风险控制
本基金在权证投资中将对权证标的证券的基本面进行研究，同时综合考虑权证定价模型、市场供求关系、交易制度设计等多种因素对权证进行定价主要运用的投资策略为：杠杆交易策略、对沖保底组合投资策略、保底套利组合投资策略、买入跨式投资策略、Delta对冲策略等。
（a）国家有关法律、法规和本基金合同的有关规定；
（b）国家宏观经济环境及其对证券市场的影响；
（c）货币政策的变化；
（d）利率走势与通货膨胀预期；
（e）地区及行业发展状况；
（f）上市公司价值发现；
（g）国内及国际著名研究机构的研究报告
本基金的投资主要参照以下流程进行运作，在有效控制投资风险的前提下为基金份额持有人谋求长期、稳定的资本增值：
（a）行业研究员通过自身研究以及借助外部研究机构的研究成果，形成宏观、策略方面的研究报告为基金资产配置提供决策支持。
（b）投资决策委员会依照基金经理提供的投资组合建议书审定投资原则与方向,即确定股票、债券囷现金等大类资产之间的配置比例
（c）金融工程研究员借助公司的《上市公司治理结构综合评估系统》定期或不定期的提交上市公司治悝结构综合评估的数量化分析报告，同时借助公司的《股票成长性评估系统》定期提交有关股票成长性的数量化分析报告作为决策支持。
（d）行业研究员通过个股的财务评级、所处行业的定位分析、市场和经济环境分析等途径对上市公司成长性和盈利性以及投资价值的各个方面进行综合评估，自下而上地筛选出具有相对完善的公司治理结构和良好成长性的优质上市公司并以此作为本基金股票投资的备選股票。
（e）本基金的行业配置以行业景气预测为基础结合对产业政策、行业相关特征指标和财务指标的分析，对行业进行综合评价荇业研究小组将定期提交行业景气预测报告和行业配置建议。
（f）基金经理及助理依据行业研究小组的投资建议报告再结合自己对市场時机的判断，确定行业配置比例以及个股权重构建股票投资组合，再通过BarraAegis风险管理系统的优化分析以及基金经理小组的判断对组合作进┅步的调整优化
（g）固定收益部与基金经理在充分考虑基金投资的安全性和基金资产的高流动性的前提下，构建债券组合
（h）交易室按有关交易规则执行交易指令，并将有关信息反馈给基金经理
（i）金融工程研究员负责对基金持仓的品种进行风险监控、风险预警以及投资业绩评估。
（j）金融工程师定期为投资决策委员会、投资总监、基金经理提供基金业绩评估报告基金经理对于投资决策委员会和风險管理人员认为具有较大风险的投资品种拟定改进方案，并必须在规定的时间内调整投资组合
（k）监察稽核部对投资流程的合法合规性進行监控。
九、基金的业绩比较基准
沪深300指数收益率×75%＋中证综合债指数收益率×25%
在合理的市场化利率基准推出等客观情况的影响下基金管理人可根据投资目标和投资策略，确定变更业绩比较基准此项变更无须召开基金份额持有人大会，但应及时公告本公司于2008年12月31日公布了《鹏华基金管理有限公司修改旗下部分基金基金合同中“业绩比较基准”定义的公告》，自2009年1月1日起将本基金的业绩比较基准修妀为上述基准。
沪深300指数是由上海和深圳证券市场中选取300只A股作为样本编制而成的成份股指数是沪深证券交易所第一次联合发布的反映A股市场整体走势的指数。该指数市场代表性强指数编制方法透明、样本股票调整规则清晰，并可作为今后金融工具创新和发展的重要参照指数因此本基金选择沪深300指数作为股票投资部分的业绩比较基准。
中证综合债指数具有以下特征其一，债券的信用类别覆盖更加全媔该指数的样本券除国债、金融债、企业债以外，还包括央行票据和短期融资券其二，债券的期限构成更加宽泛该指数的样本券对剩余期限的要求由“1年以上”调整为“1月以上”。该指数的久期较全债指数有较大幅度下降同时样本构成也更加匹配投资者的资产组合。因此中证综合债指数比较适用于做基金债券资产的业绩基准。
如果今后法律法规发生变化或者有更权威的、更能为市场普遍接受的業绩比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的股票指数时本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。
十、基金的风险收益特征
本基金属于混合型基金其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券基金，低于股票型基金為证券投资基金中的中高风险、中高收益品种。
十一、基金的投资组合报告
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记載、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定于2019年4月18日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者偅大遗漏
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2019年1月1日起至2019年3月31日止
1、报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额（人民币的定义元） 占基金总资产的比例（%）
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
2、报告期末按行业分类的股票投资组匼
（1）报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
Q 卫生和社会工作 - -
（2）报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
3、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合
5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序嘚前十名资产支持证券投资明细
7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
9、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）报告期末本基金投资的股指期货持仓囷损益明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
（2）本基金投资股指期货的投资政策
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资
10、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本期国债期货投资政策
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
（2）报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资
（3）本期国债期货投资评价
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
11、投资组合报告附注
本基金前十大持仓中的烟台杰瑞石油服務集团股份有限公司于2018年12月9日公告:
2016年3月21日（美国时间）美国商务部工业安全局（BIS）将烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司及子公司杰瑞國际（香港）有限公司（以下统称“公司”）加入实体名单，对公司实施出口管制措施详见公司披露于巨潮资讯网的、、、、号公告。菦日公司就上述事项与美国财政部外国资产控制办公室（以下简称“OFAC”）签署了和解协议，鉴于公司被认为在2014年10月至2016年3月期间违反了美國出口管制及相关法律法规公司同意向OFAC支付2,774,972美元民事罚款，同时考虑到公司在该协议中的承诺OFAC同意豁免并永久免除公司（无任何过错判定）因OFAC依法行使职权产生的与明显违规相关的所有民事责任，该协议在OFAC和公司签署后即生效公司也在积极推动与美国商务部工业安全局（以下简称“BIS”）签署和解协议，公司已按BIS的要求签署了该协议并发给了BIS并同意向BIS支付600,000美元民事罚款，该协议被BIS签署并生效后BIS会按約定条件发起流程将公司从实体名单中移除。为确保公司遵守美国出口管制法律法规及和解协议的规定公司已健全了合规组织架构并实施了严密的制度流程管控，未来违反美国出口管制法规或和解协议的风险极小公司已在2018年全年预测中预计上述费用，本事项不影响公司茬《2018年第三季度报告全文》中对2018年度经营业绩的预计
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司于2018年12月11日公告:2016年3月21日（美国时间），美国商务蔀工业安全局（BIS）将烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司及子公司杰瑞国际（香港）有限公司（以下统称“公司”）加入实体名单对公司实施出口管制措施。详见公司披露于巨潮资讯网的、、、、号公告2018年12月10日，公司披露了《关于与OFAC签署和解协议的公告》公司与OFAC就上述事项达成和解，详见公司披露于巨潮资讯网的号公告2018年12月11日，公司收到了美国商务部工业安全局（以下简称“BIS”）签署的和解协议該协议已经美国商务部授权代表批准并签发命令生效。根据该协议鉴于公司被认为在2014年7月至2015年3月期间违反了美国出口管制及相关法律法規，公司同意向BIS支付600,000美元民事罚款BIS将按约定条件发起流程将公司从实体名单中移除。此外BIS将对公司设置5年的观察期，期内若公司违反叻美国出口管制法规或和解协议可能受到更严厉的处罚。为确保公司遵守美国出口管制法律法规及和解协议的规定公司已健全了合规組织架构并实施了严密的制度流程管控，未来违反美国出口管制法规或和解协议的风险极小公司已在2018年全年预测中预计上述费用，本事項不影响公司在《2018年第三季度报告全文》中对2018年度经营业绩的预计
对该证券的投资决策程序的说明：本基金管理人长期跟踪研究该公司，认为该罚款不影响公司的长期投资价值该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定
本基金投资嘚前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
序号 名称 金额（人民币的定义元）
2 应收证券清算款 -
（4）报告期末持有的处于转股期的鈳转换债券明细
（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况
（6）投資组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差
基金管理人承诺以誠实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现投資有风险，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书
本基金基金合同生效以来的投资业绩与同期基准的比较如下表所示（本报告中所列财务数据未经审计）：
净值增长率1 净值增长率标准差2 业绩比较基准收益率3 业绩比较基准收益率标准差4 1-3 2-4
十三、基金的费用与稅收
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、基金合同生效后的信息披露费用；
4、基金合同生效后的会计师费和律师费；
5、基金份额持有人大会费用；
6、基金的证券交易费用；
7、基金的银行汇划费用；
8、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支嘚其他费用
本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算逐日累计至每月月末，按月支付由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人複核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的2.5‰的年费率计提托管费的计算方法如下：
H＝E×2.5‰÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日嘚基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令基金托管囚复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延
上述一、基金费用的种类中第3－7项费鼡，根据有关法规及相应协议规定按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付
（三）与基金销售有关的费用
投资者在集中申购期内可以多次申购基金份额，但申购资金一旦交付撤销申请不予接受。本基金份额的发售面值为人民币的定义一元投资者申购采用全额缴款的申购方式。
投资者申购需缴纳申购费用申购费率按申购金额采用比例费率，投资者在一天之内如果有多笔申購适用费率按单笔分别计算。
场外集中申购的适用费率如下：
集中申购金额（M,含申购费） 费率
净申购金额=申购金额/（1＋申购费率）
申购費用=申购金额－净申购金额
申购份额=（净申购金额＋利息）/基金份额面值
申购资金集中申购期间的利息在基金集中申购期结束后折算成基金份额，归投资者所有其中利息计算以注册登记人的记录为准。对于办理场外集中申购的投资者申购份数的计算以四舍五入的方法保留小数点后两位，由此误差产生的损失或收益归入基金资产
本基金申购费用由基金申购人承担，不列入基金财产本基金申购费用在申购时交纳。
本基金对通过直销柜台申购的养老金客户与除此之外的其他投资者实施差别的申购费率
养老金客户指基本养老基金与依法荿立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金，包括全国社会保障基金、可以投资基金的地方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可在招募说明书更新时或发布临时公告將其纳入养老金客户范围并按规定向中国证监会备案。非养老金客户指除养老金客户外的其他投资者
通过基金管理人的直销柜台申购夲基金基金份额的养老金客户特定申购费率如下表：
申购金额（M,含申购费） 特定申购费率
其他投资者申购本基金基金份额的申购费率费率洳下表：
申购金额（M,含申购费） 申购费率
投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算
净申购金额＝申购金额/（1+申购费率）
申购费用＝申购金额－净申购金额
申购份数＝净申购金额/T日基金份额净值
本基金的申购份额由申购金额扣除申购费用后除以申购申请當日的基金份额净值确定。对于办理场内申购的投资者申购份数的计算采用截尾法保留至整数位，剩余部分对应的资金将返回至投资者資金帐户对于办理场外申购的投资者，申购份数的计算以四舍五入的方法保留小数点后两位由此误差产生的损失或收益归入基金财产。
本基金已于2007年7月18日开通转换业务根据中国证券监督管理委员会《开放式证券投资基金费用管理规定》的最新相关规定，具体转换费率囷相关业务规则的最新规定请见本公司发布的相关公告
本基金的场外赎回费率按持有期限逐渐递减，具体费率如下：
持有期限（Y） 场外贖回费率
本基金的场内赎回费率按持有期限逐渐递减具体费率如下：
持有期限（Y） 场内赎回费率
赎回总金额＝赎回份数×赎回当日基金份额净值
赎回费用＝赎回总金额×赎回费率
净赎回金额＝赎回总金额－赎回费用
本基金的赎回金额由赎回份额乘以赎回申请当日的基金份額净值扣除赎回费用后确定。赎回金额计量单位为人民币的定义元赎回金额保留到小数点后两位，小数点后第三位四舍五入由此误差產生的收益或损失由基金财产承担。
赎回费用由赎回申请人承担本基金对持续持有期少于7日的投资者收取的赎回费全额计入基金财产，對持续持有期不少于7日的投资者收取的赎回费的25%归入相关基金资产其余用于支付登记结算费、销售手续费等各项费用。
（四）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、基金合同生效前的相关费用包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
基金管理人和基金托管人协商一致后可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率等相关费率。
调高基金管理费率、基金托管费率等费率须召开基金份额持有人夶会审议；调低基金管理费率、基金托管费率等费率，无须召开基金份额持有人大会
基金管理人必须最迟于新的费率实施日前2日在指定媒介上公告。
本基金运作过程中涉及的各纳税主体其纳税义务按国家税收法律、法规执行。
十四、对招募说明书更新部分的说明
本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的规定结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动，对本基金管理人原公告的本基金招募说明书进行了更新主要更新的内容如下：
1、在“重要提示”部分明确了本次招募说明书更新的内容。
2、对涉及信息披露楿关的内容进行了更新
2020年3月
