答疑环节小K将综合每周老师在“会计网”答疑中的经典实务问题，总结给大家~当然啦如果你在 工作、学习、生活等方面有什么问题，都可以在后台留言给小K并向会計网专业实操老师发问哦~

我们公司支付给销售人员的销售提成要怎么做账？

我公司从个人手中购买一批货物无发票，我公司卖出时要开增值税发票可以吗

答：可以，但是没有代扣个人应交税费税务局发现会产生罚款。

我们单位用支票把现金提出来可以用来支付没有發票的费用么，还有什么方法处理这笔款

答： 当做现金使用，可以用于员工报销或者还股东往来借款。

我们只有报关单怎么查这张報关单的税退下来没有？

答：如果是已经出口了还未回单，那就存在一个电子口岸交单的问题如果没有交单，那就查询不到出口日期只会显示出海关已用单，但未交单的状态如果已经交单，但不知道报关单号有两个方法可以试试，1、在出口退税版块就有个综合查詢通过核销单可以查询到，2、在出口核销版块的组合查询

我付款是7万，收到发票是价税合计金额69997.25或70002元请问如何做分录？

答：差额少開2.75元视同对方赖账，计入营业外支出；差额多开2.75元视同赠送计入营业外收入。

公司租了几个车位但在公司名下的车只有一辆，剩下嘚几个车位费用算入哪里

答：余下的车位看具体用途，如：用于给有车的员工停车的计入福利费；如：余下的车位是供客户、供应商使用的，计入业务执行费等等。

公司前两个季度交了2300的企业所得税第三，第四季度开票很少后两个季度怎么申报才能导致不退税呢？

答：按实际收入减费用成本申报季度所得税根据本季度的利润额来填制即可。

老板之前挂靠别的公司做的项目工地员工工资又从公賬发给员工，记入什么科目核算

答：能取得发票的话入劳务费，不能取得发票还是正常走工资

你好，我们公司是小规模纳税人投资性企业，现在公司购入了新的会计核算软件能加速摊销吗？怎么加速

答：可以。用年数总和法或余额递减法来进行折旧即可

公司准備注销，但应收账款收不回来分录有300多万未收回如何处理？以后也收不回了

答：做坏账处理，如果要在计算企业所得税时想税前扣除壞帐损失要去税局备案审批再坏账处理。