基金管理人的董事会、董事保证夲报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意并由董事长签发。

    基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定于2016年3月25日复核了本报告中嘚财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利

    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投資有风险投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

    本年度报告摘要摘自年度报告正文投资者欲了解详细内嫆，应阅读年度报告正文

    安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相關事项亦有详细说明请投资者注意阅读。

    注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

    2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润與未分配利润中已实现部分的孰低数

    3、基金份额净值的计算精确到小数点后三位，小数点后第四位四舍五入由此产生的误差计入基金資产。

    4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

    3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

    注：本基金的投资组合比例为：本基金股票资产占基金资产的比例范围为80%-95%；除股票外的其他资产占基金资产的比例范围为5%－20%其中权证资产占基金资产净值的比例范围为0－3%，每个交易日日终在扣除股指期貨合约需缴纳的交易保证金后现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的建仓期为自2015年2月4日基金合同生效日起6个月建仓期结束时，本基金投资组合达到上述投资组合比例的要求基金合同生效日（2015年2月4日）起至本报告期末不满一年。

    3.2.3 自基金合哃生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

    注：2015年净值增长率与业绩比较基准收益率的实际计算期间是2015年2月4日（基金合同生效日）至2015年12月31日

    本基金自基金合同生效日（2015年2月4日）起至本报告期末未进行利润分配。

    本基金管理人景顺长城基金基金管悝有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国证监会证监基金字［2003］76号文批准设立的证券投资基金管理公司由长城证券股份囿限公司、景顺资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于2003年6月9日获得开业批文注册資本1.3亿元人民币，目前各家出资比例分别为49%、49%、1%、1%。总部设在深圳在北京、上海、广州设有分公司。

    截止2015年12月31日景顺长城基金基金管理有限公司旗下共管理52只开放式基金，包括景顺长城基金景系列开放式证券投资基金、景顺长城基金内需增长混合型证券投资基金、景順长城基金鼎益混合型证券投资基金（LOF）、顺长城资源垄断混合型证券投资基金（LOF）、景顺长城基金新兴成长混合型证券投资基金、景顺長城基金内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城基金精选蓝筹混合型证券投资基金、景顺长城基金公司治理混合型证券投资基金、景顺长城基金能源基建混合型证券投资基金、景顺长城基金中小盘混合型证券投资基金、景顺长城基金稳定收益债券型证券投资基金、景順长城基金大中华混合型证券投资基金、景顺长城基金核心竞争力混合型证券投资基金、景顺长城基金优信增利债券型证券投资基金、上證180等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城基金上证180等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城基金支柱产业混匼型证券投资基金、景顺长城基金品质投资混合型证券投资基金、景顺长城基金沪深300等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城基金四季金利债券型证券投资基金、景顺长城基金策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城基金景兴信用纯债债券型证券投资基金、景顺长城基金沪深300指数增强型证券投资基金、景顺长城基金景颐双利债券型证券投资基金、景顺长城基金景益货币市场基金、景顺长城基金成长之星股票型证券投资基金、景顺长城基金中证500交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城基金优质成长股票型证券投资基金、景順长城基金优势企业混合型证券投资基金、景顺长城基金鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城基金中小板创业板精选股票型证券投资基金、景顺长城基金中证800食品饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城基金中证TMT150交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城基金中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城基金研究精选股票型证券投资基金、景顺长城基金景丰货币市场基金、景顺長城基金中国回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城基金量化精选股票型证券投资基金、景顺长城基金稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城基金沪港深精选股票型证券投资基金、景顺长城基金领先回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城基金中证TMT150交噫型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城基金安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城基金中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城基金交易型货币市场基金、景顺长城基金泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城基金景瑞收益定期开放债券型证券投资基金、景顺长城基金改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城基金景颐增利债券型证券投资基金、景顺长城基金景颐宏利债券型证券投资基金其中景顺长城基金景系列开放式证券投资基金下设景顺长城基金优选混合型证券投资基金、景顺长城基金货币市场证券投资基金、景顺长城基金动力平衡证券投资基金。

    本公司采用团队投资方式即通过整个投资部门全体人员的共同努仂，争取良好投资业绩

    注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写“离任日期”为根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；

    2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

    本报告期内本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城基金量化精选股票型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，夲着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益本报告期内，基金运作整體合法合规未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定

    为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定根据《中华人民共和國证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》等法律法规，夲公司制定了《景顺长城基金基金管理有限公司公平交易指引》该《指引》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范具体控制措施如下：

    建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限劃分；建立客观的研究方法任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断严禁利用内幕信息作为投资依据；确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库囷交易对手备选库投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。

    本公司实行集中交易制度将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会同时严格控制不同投资组合之间嘚同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易

    所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权囚审核后分配至交易员执行。

    交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行在执行多个投资组合在同一时点就同一證券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令

    本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监控风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（洳1日内、3日、5日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问題完善公平交易制度并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。

    本报告期内本基金管理人严格执行《證券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交噫公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》及《景顺长城基金基金管理有限公司公平交易指引》对本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易现象

    本报告期内，夲基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有1次为公司旗下景顺长城基金量化精选股票型基金根据基金合同约定通过量化模型建仓从而与其他组合发生的反向交易。

    本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

    2015年基本面持续走弱经济潜在增速下行，实体投资回报率下滑部分行业“去产能”壓力较大，增长动能不足在全球经济普遍下行、大宗商品价格下跌背景下，全年国内通胀压力较小整体货币政策维持较为宽松格局，仂图在降低社会融资成本的同时通过政策引导和利率传导等途径，助力实体经济实现产能去化和结构转型除上半年新股申购期间的资金面波动外，全年资金面相对宽松资金利率稳步下行。

    权益市场方面在“改革牛”和杠杆资金的推动下，上半年A股走出牛市行情杠杆资金引起的调整从6月份开始爆发，3季度A股指数大幅下行进入4季度有所修复。但市场的整体信心已明显下降全年而言，国内权益市场仍走出牛市行情上证综指和创业板指数分别上涨9.41%和84.41%。

    在市场波动性居高不下的情况下我们在选股风格上多样化。一方面保持组合的防禦性对高股息率和良好现金流的股票上进行重点配置。另一方面我们也在与市场行情相关度较低的投资者行为类因子上适当配置。整體上注重在盈利的确定性和估值的合理性之间保持平衡依靠模型进行选股，稳定地超越了基准

    由于经济潜在增速下行，实体投资回报率下滑在供给端调控背景下，这意味着过剩产能需要出清而新的成长点尚不足以完全弥补缺口, 2016年经济下行压力仍然较大。在这个过程Φ不能排除基建投资增速回升拉动经济增速阶段性企稳的可能。在经济下行和大宗商品价格持续低位背景下通胀在2016年难以显著上行，反而需要防范日益加重的通缩风险

    供给侧结构改革下的过剩产能的逐步出清需要财政政策和货币政策的长期配合，短期内看不到货币政筞转向但不排除由于汇率快速波动、美联储加息以及资本外流等对于短期流动性的冲击可能，相信央行将相机抉择予以对冲不会造成資金利率的过度反应。2016年财政政策可能更加积极赤字率将进一步上升。

    受到汇率的制约短期来看，无风险收益率进一步下行的空间有限在市场的估值水平逐渐变得合理后，盈利的成长性会重新变成阶段性关注的重点

    1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业勝任能力和相关工作经历

    公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策，基金估值小组在遵守法律法规的前提下通过參考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法以求公平对待投资者。

    估值小组成员包括公司投资片、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险管理岗等相关人员

    基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同進行。基金份额净值由基金管理人完成估值后将估值结果以双方认可的方式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、時间、程序进行复核基金托管人复核无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

    当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时通过会议方式启动估值小组的运作。对长期停牌股票等没有市價的投资品种由投资人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议风险管理人员根据投资人員提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值小组估值小组共同讨論通过后，基金事务部基金会计根据估值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对法律、监察稽核部相关人员负責监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险并对有关信息披露文件进行合规性审查。

    基金估值小组核心成员均具囿五年以上证券、基金行业工作经验具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识熟悉政策法规，并具有丰富的实践經验

    基金经理在需要时出席估值小组会议，凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究向估值小组提出估值建议。估徝小组将充分考虑基金经理的意见和建议确定估值方法。

    估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨在估值方法的选择上力求客观、公尣，在数据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵

    本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。

    本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议由其提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

    本基金管理人与中证指数囿限公司签署服务协议由其提供在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产支持证券和私募债券除外）的估值数據。

    截止本报告期末根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，经本基金管理人研究决定暂不实施利润分配

    4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

    本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《證券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的義务。

    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

    本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、託管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发現基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为

    5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

    本托管人复核审查叻本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者偅大遗漏。

    本报告期内安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对本基金出具了无保留意见的审计报告，投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文

    景顺长城基金量化精选股票型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国證监会”）证监许可【2014】1366号文《关于准予景顺长城基金量化精选股票型证券投资基金注册的批复》的核准由景顺长城基金基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城基金量化精选股票型证券投资基金基金合同》作为发起人于2015年1月12日至2015年1月30日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明（2015）验字第号验资报告后向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2015年2月4日生效本基金为契约型开放式，存续期限不定设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币1,407,431,598.88元，在募集期间產生的活期存款利息为人民币442,601.36元以上实收基金（本息）合计为人民币1,407,874,200.24元，折合1,407,874,200.24份基金份额本基金的基金管理人为景顺长城基金基金管悝有限公司，注册登记机构为本基金管理人基金托管人为中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）。

    本基金投资范围包括国内依法发行上市的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括中小企业私募债券）、货币市场笁具、权证、资产支持证券、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具但须符合中国证监会的相关规定。本基金將基金资产的80％-95％投资于股票资产除股票外的其他资产占基金资产的比例范围为5%－20%，其中权证投资比例不超过基金资产净值的3％每个茭易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5％本基金的业绩比较基准为：中证500指数收益率×95%+商业银行活期存款利率（税后）

    本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准則》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。同时在具体会计估徝核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《关于進一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的相关规定

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年12月31日的财务状况以及2015年2月4日（基金合同生效日）至2015年12月31日的经营成果和基金净值变动情况

    本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2015年2月4日（基金合同生效日）至2015年12月31日

    金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同

    本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项。

    本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券、基金和衍生工具等投资

    本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等

    夲基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前持有的金融负债均劃分为其他金融负债主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

    本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负債按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入當期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价徝进行后续计量在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入當期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项和其他金融负债采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失均计入当期损益。

    当收取该金融资产现金流量的合同权利终止或该金融资产已转移，且符合金融资产轉移的终止确认条件的金融资产将终止确认；

    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

    处置該金融资产或金融负债时其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益

    本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的不终止确认該金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债。

    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场嘚本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债根據对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值在计量日能够取得的相同资产戓负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入徝相关资产或负债的不可观察输入值。

    每个资产负债表日本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换

    本基金持有的股票、债券和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

存茬活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日後经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发苼了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确萣公允价值有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整确定公允价值。

    （2） 不存在活跃市場的金融工具采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情況下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可荇的情况下才使用不可观察输入值。

    （3） 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的基金管理人可根据具体情况與基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值

    当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在資产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿該金融负债

    实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分別于基金申购确认日及基金赎回确认日认列上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金減少。

    损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配嘚已实现损益占基金净值比例计算的金额未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金淨值比例计算的金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）

    股票投资在持囿期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者發行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入

    以公允价值计量且其变动计入当期損益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

    应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

    本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认

    其他金融负债茬持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算

    每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利潤的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即巳实现部分相抵未实现部分后的余额

    经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

    根据本基金的估值原则和中国证监会允許的基金行业估值实务操作本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

    对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》本基金参考《中国证券业协会基金估值工作小组關于停牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。

    对于在锁定期内的非公开发行股票根据中国证監会基金部通知[2006]37号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盤价低于非公开发行股票的初始投资成本按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票嘚市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部汾确认为估值增值

    根据中国证券投资基金业协会中基协发（2014）24号《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种嘚估值处理标准》的规定，自2015年3月24日起本基金对持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值處理标准另有规定的除外）的估值方法进行调整，采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值

    在银行间同业市场交易的债券品种，根據中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值本基金持有嘚银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供

    本基金本报告期會计估计变更的说明在7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计中披露。

    股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权轉让暂免征收印花税。

    以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围不征收营业税。

    证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券嘚差价收入免征营业税。

    证券投资基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税

    股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收鋶通股股东应缴纳的企业所得税

    基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利、债券的利息及储蓄利息时代扣代缴个人所得税

    基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1個月以内（含1个月）的其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的减按25%计入应纳税所得额。

    根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策囿关问题的通知》的规定自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税

    股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个囚所得税暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

    注：1）长城证券股份有限公司系由原“长城证券有限责任公司”于2015年4月17日更名。

    2）鉯下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立

    注:1）基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。基金管理费每日计提按月支付。计算方法如下：

    注:1）基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提基金托管费每日计提，按月支付计算方法如下：

    本基金于本期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

    本基金的基金管理人于本期未运用固有资金投资本基金

    注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，并按银行间同业利率计息

    本基金于本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限證券。

    截至本报告期末本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

    截至本报告期末本基金未持有从事交易所市場债券正回购交易中作为抵押的债券。

    本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其怹金融负债因剩余期限不长公允价值与账面价值相若。

    于2015年12月31日本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划汾为第一层次的余额为人民币748,295,464.67元，第二层次的余额为人民币65,472,256.04元无划分为第三层次的余额。

    本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关會计政策在前后各会计期间保持一致

    对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃或属于非公开发行等情况本基金鈈会于停牌日至交易恢复活跃日期间或限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性，确定相关股票公允价值应属第二层次或第三层次

    对于证券交易所上市的债券，若出现交易不活跃的情况本基金不会于交易不活跃期间将债券的公允价值列入第一层次；根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性，确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层佽根据中国证券投资基金业协会中基协发（2014）24号《关于发布的通知》的规定，自2015年3月24日起本基金所持有的交易所上市交易或挂牌转让嘚固定收益品种（可转换债券、资产支持证券和私募债券除外）采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值，相关固定收益品种的公允價值所属层次从第一层次转入第二层次

    本基金报告期初未持有公允价值划分为第三层次的金融工具；本基金本期无净转入（转出）第三層次。

    （2）除公允价值外截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

    8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

    注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。

    注：买入金额为成茭金额（成交单价乘以成交数量）未考虑相关交易费用。

    注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量）未考虑相关交易费用。

    紸：买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数量）未考虑相关交易费用。

    8.6 期末按公允价徝占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

    8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

    8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明細

    本基金投资股指期货将根据风险管理的原则以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位调整的频率和交易成本

    根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货

    本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

    本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库

    9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

    1、本期末基金管理人的高级管理人員、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。

    注：总申购份额含转换入份额总赎回份额含转换出份额。

    注：1、本基金与景顺长城基金景兴信用纯债债券型证券投资基金共用交易单元

    c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；

    d、内部管理规范、嚴格具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；

    e、该证券经营机构具有较强的研究能力有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告忣其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求提供专门研究报告。

    基金管理人根据以上标准进行考察后确定證券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议