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企业所得税年报（A类）网上申报操作指南
&来源：保税区国家税务局&发布时间：
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&& （纳税人版）
　　版本号
　　修订人
　　本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在年度申报企业所得税时使用。
　　一、登录（推荐CA证书登录）
　　首先通过宁波国税网（www.nb-n-），进入办税服务厅登陆界面，如图1-1。
　　登陆可选“普通登录”或者 “证书登录”。
　　（一）、普通登录：
　　输入“纳税人识别号”和“密码”后，点击登录按钮后即可进入角色选择页面，如图1-2。
　　点击相应的“角色图标”即可进入主界面，如图1-3。
　　（二）、证书登录：
　　点击图1-1所示的“CA证书登录”按钮，进入CA证书选择页面，如图1-4。
　　选择相应的CA证书（前提需要安装导入国税窗口领取的CA证书），点击“确定”按钮，即可进入角色选择页面，如图1-2。点击相应的“角色图标”即可进入主界面，如图1-3。
　　注：1、第一次登录办税服务厅需要点击图1-1中右下角的“开通网厅”按钮，开通网厅；
　　&&&&&& 2、如果忘记密码，可以点击图1-1右下角的“找回密码”，找回密码；
　　3、在开通网厅和找回密码时，如没有可供选择的手机号码，需联系主管税务机关办税大厅窗口工作人员修改联系人信息。
　　4、为了更方便的使用网上办税服务厅，请参照以下链接，配置本地的电脑环境：
　　5、具体登录方式请参考以下链接：
　　二、下载离线表单
　　登录后，在主界面，如图2-1，
　　点击左边导航树上的“企业所得税年度A类”链接，进入离线表单下载页面，如图2-2。
　　点击“请使用离线表单阅读器（Ucap Reader软件）”链接，进入离线阅读器下载页面，如图2-3。
　　点击左下角的“电子表单阅读器.zip”，下载离线阅读器安装文件并点击“保存”，保存到本地电脑，如图2-4。
　　安装过程参考以下链接：
　　点击“下载离线表单”按钮，下载并保存离线表单（idf文件）到本地电脑，如图2-5（注：不可用迅雷下载该表单，如本地电脑上已安装迅雷软件，设置其不为默认下载）。
　　三、离线申报
　　&&&&&& 用离线阅读器，打开已下载的离线表单，即可选择相应的表填写数据，其中灰色背景项不可填写，白色背景色项可自行填写，如图3-1。
　　当鼠标移至具体某一表格的时候，系统会弹出该表格的填表说明，纳税人可根据此填表说明填写表单。
　　点击“保存”按钮，会将填写数据保存在本地，不会进行申报，可供下次继续填写数据，填写完毕后，点击左上角的“提交”按钮，如图3-3，
　　系统会弹出图3-4所示的提示信息
　　点击“确定”按钮，进入CA证书选择界面，如图3-5，选择相应的CA证书并点击“确定”后即可提交申报。
　　如申报失败，会给出相应提示，例如图3-6。
　　根据申报失败的提示信息，重新填写离线表单后，重新提交申报。
　　如申报成功，系统会显示一张网上办税回执单，其中显示当前申报表的凭证序号、申报表名称和应补（退）的所得税额等，如图3-7。
　　注：离线阅读器只需下载安装一次，离线表单需要在每个征期申报前下载新的离线表单。
　　四、申报结果查询及打印
　　&&& 纳税人可以在“申报表打印”中查看是否已申报成功，如图4-1；
　　点击进入到查询申报信息页面，如图4-2。
　　选择“征收项目”为企业所得税，以及相应的“所属时期起”、“所属时期止”，点击“查询”即可显示如图4-3的申报成功的信息。
　　点击相应的“打印申报表”按钮，即可下载对应的离线表单（含申报数据），点击“保存”，保存至本地电脑，如图4-4。
　　用离线阅读器，打开该表单后，点击左上角的“打印”按钮即可打印申报表，如图4-5。
　　注：打印需单页打印，点击“打印”后可通过设置页码，进行单页打印，如图4-6。
　　同时，需点击“属性”按钮，根据表格样式选择方向为“横向”或“纵向”，如图4-7。
　　五、缴款查询及打印凭证
　　纳税人申报之后，可以在主界面查看扣款情况。在界面左边选择点击“缴款凭证打印”，如图5-1。
　　在打开的界面中选择相应的“缴款日期起”和“缴款日期止”，点击“查询”，系统将会显示缴款情况列表。如图5-2。
　　选择某一条缴款信息，点击页面下方的“下一步”，即可显示图5-3所示的“电子缴款凭证”。
　　点击页面底部的“打印”按钮可打印电子缴款凭证。
宁波市国家税务局办公室主办 信息中心提供技术支持
浙ICP备号 版权所有：宁波市国家税务局
地址：浙江省宁波市江东区百丈路8号 邮编：315040居民企业之间的权益性投资收益为什么免税_百度知道您知道用CA报企业所得税表里面填写数据后不能保存是怎么回事啊？_百度知道企业所得税为什么要分居民企业与非居民企业_百度知道查看: 1378|回复: 1
eTax@SH 3网上申报常见问题汇总
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才可以下载或查看，没有帐号？
1、eTax 3报税软件数据存在路径在哪里？
答：本月eTax@SH 3报税软件数据存放路径默认修改为“我的文档”—“ eTaxSH 3” —“etax3.dat”，无论卸载重装软件均不会影响该文件，软件重装后自动读取该路径下数据文件。
如果想要更换存放路径请点击“菜单”—“工具”—“选项”—“高级选项”进行设置。
注：只能通过软件设置更换数据存放路径，不可自行移动该数据文件。
2、eTax@SH 3报税软件待完成中，多了KJ017扣缴报告表怎么办？
答：该表是“个人所得税代扣代缴系统”软件的超链接，点击填写可自动接入该系统进行申报填写。
注：eTax@SH 3报税软件和“个人所得税代扣代缴系统”必须安装在同一台电脑内才能实现该功能。
3、一般纳税人上期留抵数据不正确怎么办？
答：原因是上月增值税一般纳税人该表第20行（期末留抵数据）不正确，请先至已发件中查看上月增值税一般纳税人第20行（期末留抵数据）数据。
如数据正确，请点击“帐户”—“更新核定”即可；如不正确请至大厅更正上月申报数据。
4、一窗式比对有异常能否清卡？
答：增值税申报成功，但一窗式比对有异常将不允许清卡，必须作废重新申报或联系主管机关处理，直至无“一窗式比对异常“才可清卡。
5、“上海个人所得税代扣代缴系统”中生产经营所属期显示异常“”，该如何处理？
答：操作1.&系统设置&—&生产经营&—“征收方式”—“下载”。2.&系统设置&—&生产经营&—&投资人信息&—“下载”
6、报表“年初余额”未自动生成，怎么办？
答：需自行输入。
7、季度申报的企业咨询，本月会计报表打开后显示的所属期还是上一季度的，无法修改？
答：季度申报的企业，本月无需申报会计报表，季报用户申报月分别为1、4、7、10月。
8、个税申报境外人员基本信息修改姓名报错。由于在申报外国人个税时姓名输错，证件号正确，如何进行修正？
答：1.请先点击右下角的“关于”，看一下软件版本号是否为2.1.032以上，如果不是最新软件，请更新软件后再操作。&&2.查看申报期是否正确。
1、新户、更新核定、发送、收取的时候，提示7001报错，点开错误详情是“连接设备错误”，如何解决？
答：更换U棒接口，重新插拔一下，仍然不行重装协卡助手。
2、新建账户、更新核定、发送、收取的的时候，提示7001报错，点开错误详情显示是“设备已锁定”，如何解决？
答：CA证书设备被锁定了，需要去CA中心现场解锁后才能使用。解锁后记得联系对口网上电子报税服务商重新开通序列号。
3、新建账户、更新核定、发送、收取的时候，提示7001报错，点开错误详情显示是“私钥密码错误，请注意大小写”，如何解决？
答：密码输入错误了，检查后重新输入，如已无法找回密码，需要去CA中心现场重置密码了。
4、新建账户、更新核定、发送、收取的时候，提示7001报错，点开错误详情显示是“签名失败”，如何解决？
答：更换U棒接口，重新插拔一下，仍然不行重装协卡助手。
5、新建账户、更新核定、发送、收取的时候，提示异常报错：8004 错误详情：登入失败，失败原因：未获取到用户的证书信息，请确认是否开户！
答：联系对口网上电子报税服务商提供CA序列号查询并处理。
6、新建账户、更新核定、发送、收取的时候。提示异常报错：8104 错误详情：登录失败，失败原因：该企业税号未开户！
答：联系对口网上电子报税服务商提供CA序列号查询并处理。
1、填写申报表，累计金额就是本期金额填写的数字，没有加上上一季度数字，怎么解决？
答：由于期初数据不对，需先删除报表，然后点击帐户-更新核定，再重新打开报表查看期初数据，数据正确后填写。如不正确，需联系主管税务机关。
2、无增值税申报表怎么办？
答：点击帐户-更新核定，如果还是没有，联系主管税务机关修正金三系统中税种核定，核定模块中不可有增值税按次且有效的税种核定，不可有月、季混合且有效增值税核定。
3、无企业所得税申报表怎么办？
答：点击帐户-更新核定，如果还是没有，联系主管税务机关。
4、无会计报表怎么办？
答：点击帐户-刷新，如果还是没有，联系主管税务机关修正财务会计制度备案。
根据市局《关于转发&财政部关于公布若干废止和失效的会计准则制度类规范性文件目录的通知&》（沪财会【2015】12号），外商投资、工业、旅游、饮食服务业、商品流通、施工、房地产开发、对外经济合作将不再使用，原来认定使用该类会计报表的纳税人，应当主动向主管税务机关申请更换备案新的会计制度，使用新的会计报表。
提示：以上问题若更新核定后仍然缺少报表或者期初数据有误的话，需联系主管税务机关解决。
1、扣款失败返回代码详解：
（1）扣款返回代码为999，扣款返回名称为核心征管连接税库银超时。
（2）扣款返回代码为F02，扣款返回名称为与国库通讯超时通讯故障。
（3）扣款返回代码为F92，扣款返回名称为通信异常。
（4）扣款返回代码为F99，扣款返回名称为税库银系统无法访问。
（5）扣款返回代码为F70，扣款返回名称为MQ发送消息失败。
（6）扣款返回代码为F81，扣款返回名称为系统当前非工作状态。
（7）扣款返回代码为F8A，扣款返回名称为非该种业务受理时间。
（8）扣款返回代码为FD2，扣款返回名称为税库银本地服务失败。
（9）扣款返回代码为002，扣款返回名称为作废。
（10）扣款返回代码为FFF，扣款返回名称为原交易状态不明。
（1）～（10）解决方法：稍后（3小时左右）重新缴款。
（11）扣款返回代码为F11，扣款返回名称为账户余额不足支付。
（12）扣款返回代码为FG0，扣款返回名称为账户透支。
（11）～（12）解决方法：补足账户余额后重新缴款。
（13）扣款返回代码为FA2，扣款返回名称为账号、户名不符。
（13）解决方法：与主管税务机关、开户核对三方协议。
（14）扣款返回代码为FG5，扣款返回名称为共享参数表中无此预算科目或辅助标志错误。
（14）解决方法：与主管税务机关确认核定信息是否有误。
（15）扣款返回代码为FA1，扣款返回名称为账号不存在。
（16）扣款返回代码为FA9，扣款返回名称为账户未签约。
（17）扣款返回代码为FAB，扣款返回名称为账户状态错。
（18）扣款返回代码为FG8，扣款返回名称为账户状态不允许扣款。
（19）扣款返回代码为FG9，扣款返回名称为银行系统内部错误。
（20）扣款返回代码为F9A，扣款返回名称为其他错误。
（15）～（20）解决方法：与开户银行核对账户。
2、申报成功回执已收取，点击缴款无缴款信息
答：（1）、零申报及低于1元税额均无需缴款。
（2）、如扣款失败，再次点击缴款无缴款信息，查询银行帐户是否已扣除税款。
（3）、排除以上二点内容，请隔日进软件点击“帐户”——“更新核定”后再次缴款。
1、增值税一般纳税人主表期初数不符？
答：eTax@SH 3与（即我们之前使用的etax@SH网上报税）是后台两套不同系统的客户端，所以取数规则不同。比如：主表第25行本年累计取数为上一年12月的期末留抵税额。主表中即征即退与一般项目为并列关系而非包含关系等。若报表中的累计数与您的预期不符，请联系主管税务机关查看金税三期系统前台的数值是否相同。
2、《税负分析测算表》填入负数销售额审核报错？
答：若填入负数销售额，按照审核提示在第11列对应行次填入负数抹平即可。
3、附加税计税依据与当前税额不同？
答：若是混业纳税人，附加税计税依据是按照您填写的附表1按销售额分拆得来的。上半部分是货物/劳务的税额，下半部分是服务/不动产/无形资产的税额。
记住重要的一点：附加税计税依据看且仅看主表34行应补退税额。
4、“增值税一般纳税人”申报表，点击保存审核提示“B50中第3列各行之和应等于价税合计应为值！
答：营改增企业”凡在增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）填写过以下行次2、4、5、9b、12、13a、13b，务必至B50“营改增”税负分析测试明细表中填写对应内容。
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5、“增值税一般纳税人”申报表，点击保存审核提示“！B45中第1行第2列‘税额’应等于B07中第3列的第12行 -第11行-第10行的数值！
答：填写完B07增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）中的“申报抵扣的进项税额”后务必填写B45本期抵扣进项税额结构明细表（按税率分类填写），且本期抵扣进项税额结构明细表中的合计税额应等于附表二第12行的税额。
6、ZL001企业会计准则（一般企业）财务报表，利润表有变动，是填本期数和上期数，没有了“本年累计”是吗？
答：“本期数”指本年累计数，“上期数”是指上年同期累计数，而小企业会计准则等中期报表，则是使用“本月（季）数”和“本年累计数”进行填写。
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