【篇一：市场部规章制度】为进一步开拓市场，树立公司的形象，提高市场部的工作效率，加强市场部的管理，严肃纪律，配合公司”制度化，规范化，程序化”的管理秩序，特制订本制度。所有的市场部员工及相关人员均应以本制度为依据开展工作。一、基本原则1、遵守和维护国家各项法律，法规和政策及公司的规章制度2、关心，关注公司的发展，对客户的态度和蔼可亲，不卑不亢。3、努力学习，不断提高自己的业务水平和服务技能。4、维护公司利益，建立公司良好公司信誉，树立公司良好形象。5、与同事之间态度友好，坦诚相待，互相尊重，相互协作。二、管理制度（一）公司禁止下列情形的兼职1、利用公司的工作时间或者资源从事兼职工作。2、兼职于公司业务关联单位或者竞争对手。3、所兼职的工作单位对本公司构成商业竞争。4、所兼职工作影响本职工作或者有损公司形象。（二）公司禁止下列情形的个人投资1、参与业务关联单位或者商业竞争对手的管理的。2、投资于公司的客户或者商业竞争对手的。3、以职务之便向投资对象提供利益的。4、以直系亲属或者朋友的名义从事以上三种投资行为的。（三）行为规范1、市场部是公司对外的窗口，代表公司的形象，对内协作的主要部门。工作期间，衣着，发型。简单得体，简洁明亮。不留怪异发型，不浓装艳抹。2、工作期间，不得从事与本公司无关的活动。3、与客户和公司其他部门沟通时，语言文明、用语得体。，不得情绪化。不得因私事拨打长途，不得拨打信息台等无聊电话。如确实需要，应以重要事项陈述为主。4、凡接触客户，在任何情况都需做到耐心，热心地服务态度，尽可能地详细登记与记录。5、未征得同意，不得使用他人计算机，不得随意翻看他人的办公资料物品。务必妥善保存保管好涉及公司的秘密资料与管控文件。6、根据公司需要，积极配合同事开展工作。不得推委，拖延。拒绝；对他人或者同事咨询不属自己职权范围内的事务应客气地就自己所知告知咨询对象，不得置之不理，甚至粗暴无礼的对待。7、领导安排的工作任务，应积极认真努力的完成。对领导的安排持有不同的意见时，可以提出，但是在未做决定改变时，必须严格遵照指令任务完成。8、在工作时，遇到特殊情况或者克服不了的困难，应及时地向领导汇报反映。9、市场部人员牢固树立公司、部门与个人之间利益相一致的观念。坚持以质量求生存，以信誉作保*，向市场要效益，充分挖掘，发挥个人能力，群策群力，在公司领导下开展工作。10、市场部人员必须对公司负责，对客户负责，严守公司机密，严格遵守公司各项规章制度。11、施行合同领用登记手续，采用合同编号，市场部人员应严格遵守合同法，严肃公司的合同使用。未经公司许可，市场部人员不得利用公司合同或公司名誉开展与公司无关的业务，否则将追究其经济及法律责任。12、市场部人员每年进行一次书面总结，将该年业务进展情况及合理化建议上报公司，并交市场部主管人员存档。13业务人员出差应每日应1-2次与公司保持联系，汇报业务进程。14、每次业务签订之前必须先向公司汇报业务进程及具体情况，以便保*产品交期。15、业务人员如要调走，须提前一个月书面向公司写辞职报告，将本人与公司之间的帐务清算并将本人业务工作进行整理、交接后由市场部主管人员签字方可离开公司。否则作为离职处理，公司将保留追究其经济责任与法律责任的权利。16、市场部相关人员，不得以私利，越权，越级等行为向公司其他部门下达指令，必须遵照公司的规章制度程序进行工作。（四）市场部工作内容1、根据公司的中长期规划及生产能力状况，积极收集市场的信息与动向，进行全面的综合分析，由市场部提出年度市场的发展方案，报请公司审查决策。经过公司讨论通过的年度经营目标并作为市场部年度发展目标的依据，制定市场部具体的发展计划与具体的实施策略。2、根据市场的变化，根据公司生产能力状况作好市场预测，市场的发展方向，建立适合于本公司生产能力的客户群，并不时整合客户资源。了解同行业发展的市场方向与营销措施与动态，研究，寻求，调整开拓市场的新途径。3、加强对现有客户了解与沟通，开发有价值的产品与挖掘有潜力的现有客户，了解不同的客户与客户群对产品质量的反映与技术要求，并及时地反应给生产，以提高公司产品的质量，制定满足客户的要求的可行*。4、积极收集市场与竞争对手的信息与动向，并及时地向上级领导反映。5、积极做好客户的定单交期，服务与要求，提高公司的声誉，建立良好的公司形象。6、努力开发新客户，挖掘老客户的潜力，做好跟踪，服务工作。7、积极协调配合客户与公司生产部，按时按质按量完成定单，如遇到异常现象，应及时提前与客户，生产进行沟通。8、按照不同客户的回款时间，做好回款计划，并进行跟踪，准确及时地回款。9、定单的统计，分类，交期的回复，注意区分轻，重，缓，急，处理好主次关系。尤其对初次合作的客户的定单或者老客户的试产单，应在生产单上有所说明。以便生产部生产和后期合作的跟踪。10、建立并保存好客户档案，并以文件的形式进行存档。对于初次合作的客户，要进行定单，回款，风险等综合评估，并以对方提供营业执照，税务登记*等有效*件存档。11、对新老客户开模样品，由经理签字，按照：报价-价格确认回签-出图确认-样品确认-存档程序*作。12、积极完成公司安排的其他工作事项。对于工作中出现的问题或者异常，申报经理进行处理。13、市场部的所有单据，*发放等，严格保存备案。14、以上规章制度，适用与公司市场部业务员，跟单员等所有工作人员。【篇二：超市管理规章制度】第一章总则第一条范围1、本手册将指导全体员工的一切工作及与工作有关的事项。2、全体员工必须严格遵守本手册内容。第二条目的本手册旨在于通过良好的工作秩序及员工关系，确保超市经营宗旨的实现。第三条生效与解释本手册自公布之日起生效，由总经理负责解释。第四条补充与修订本手册实施后，超市有权根据情况变化作必要的修改或补充，一旦作出修订，以新修订的条款为准，超市会尽快告知全体员工。第二章员工行为规范第五条职业*守一、员工守则请您遵守超市的一切规章制度，维护超市秩序、信誉及形象，扮演好自己的职业角*，争取成为合格的职业员工。1、超市希望全体员工能忠勤职守、有责任感、团结同志、和睦相处，能与超市同舟共济，与同事协同合作，并具有奉献和敬业精神。2、请您不泄露超市机密，不接受贿赂，不结党营私。切勿利用职权或职务之便，在本超市之外从事不利用超市名义的其他活动。3、希望您服从领导安排，听从指挥，。领导在其职权范围指派任务或履行职责，每一位员工均有服从或积极配合的义务，不敷衍塞责、阳奉*为。如您对自己的职务或工作职责有不清楚或不满意的地方，可想上一级主管反映；对于上级的指示，应全力以赴，认真执行，不得推诿违抗。除特殊情况外，严禁越级请示。二、行为准则及日常工作超市要求每个员工的行为准则是：一切以顾客利益、超市信誉为第一需要。1、按作息时间要求上下班，不得迟到、早退、旷工上、班时间不得购物，所有员工在考勤之后不得私自走出店门。2、讲究商业道德，保守商业秘密是每个员工应尽的义务和职责。员工服务时应做到主动、热情、耐心、周到，文明用语、礼貌待客、热情大方、笑脸相迎，严禁与顾客争吵、斗殴。3、员工上班必须统一着工作服，佩带上岗*，挺胸站立，保持良好的精神状态。不利于工作的话不讲，不利于工作的事不做，严禁嘻笑打闹、串岗聊天、吃零食、看书报、哼歌曲、、干私活、与熟人长谈。4、员工上班时，主动打扫店堂内、外卫生。员工进店堂手提袋、包或不穿衣物必须寄存，5、员工有事，必须办理好请假手续，回岗上班办理销假手续。6、员工在店内捡到物品或现金应主动交还失主或上交超市，不得占为已有，严禁监守自盗，未经批准不得擅自使用或未付款就带走超市里的物品，不准利用职务之便拉私人关系损害超市利益或谋取私利。7、上班时接待私人来访、与亲人长谈或接打电话要限时5分钟以内，如遇特殊情况需报领导批准。8、员工一经录用，需工作满12个月后方可辞职，未满12个月者不予退还押金及发放*及奖金。9、签定合同的员工，必须缴纳合同押金，并与*方一起严格遵守合同条款，员工如果要辞职务必要提前15天提出书面申请，经批准后方可离职。如有一方违反合同，需承担违约责任。10、*、奖金各自保密，不得查询或议论他人的待遇。第三章超市作息制度第一条工作制度1、按作息时间要求上下班，不迟到，不早退，不旷工。2、上班时间不得办理私事，不得擅自外出，应坚守岗位，不串岗聊天，禁止从事一切*活动（如玩手机或读书、看报等）或与工作无关的活动，因特殊原因外出或离岗，必须请假得到批准后方可离开。3、接待顾客要文明大方，礼貌得体，不说粗话，讲文明用语，如：您好、请稍等、您需要什么、请跟我来、请您走这边、请慢走、欢迎您再来！4、所有货物上架应做到摆放美观、整洁、迅速，及时打扫卫生，地面无杂物。第二条遇有下列违反制度的情形，予以罚款：（1）、迟到10分钟以内，罚2元/次；（2）、迟到20分钟以内，罚5元/次；（3）、迟到1小时以内，扣除当天*；（4）、无故旷工1次，扣除3天*；（5）、早退视同迟到；上班时间无故不在岗、串岗聊天，罚5元/次；（6）、从事*活动和做与工作无关的事，罚5元/次；（7）、不请假擅自离岗外出，罚10元/次；（8）、不及时打扫卫生或整理好所负责货架，罚5元/次；（9）、顶撞顾客、说话粗鲁、对顾客的提问不予理睬、有顾客来不主动相迎、不主动介绍商品等行为，罚5—10元/次；（10）、值班人员不及时打扫公共卫生，罚5元/次；不认真履行值班员督查职责，罚5元/次。（11）、严禁在店内吃零食（包括自己带来的），发现一次罚50元。第三条请销假制度1、所有员工外出离岗必须当面请假，经批准后方可离开。遇到特殊情况不能当面请假的，必须及时电话连系，得到许可后方可当作准假，否则视同旷工。周末和节假日不得请假。满假后，必须及时到岗销假，否则视为旷工。2、请假天数每月不超过2天，超过规定天数的，按请假天数计算扣发基本*。以上制度坚决兑现到位，对遵守纪律、工作表现出*的员工予以表扬，并兑现奖金！【篇三：车间管理规章制度】一、车间员工除按照公司人事制度、考勤制度、生产制度来加强管理外，还要服从本管理制度。二、进入车间工作前须做到：1、首先在来公司的路上调整好自己的心态，整理好自己的厂服，带好厂牌做好工作2、看生产安排看板中的生产任务或听从主管安排生产，并做好生产准备进行生产。3、清楚工作台和身边影响工作的物品，做到工作顺畅利索。4、到仓库找仓管领用生产所需的物料，并做好数据统计。5、检查生产工具和生产设施是否能正常生产，如果不能正常生产立即上报给主管，由主管到办公室给予解决；如果正常，就开始生产。三、在工作中应做到：1、对每道工序都不能马虎，确保工艺质量的优良，尽一切可能做到“零次品”。2、组装中能用的螺丝钉、螺丝帽、垫片、扎线、套片、压线帽、海绵条等部件不能作为废品乱扔，每位员工都应有节少成本意识，要有把一个能用的螺丝垫片都要检起来用在产品上的作风。3、在贴产品标签时应帖端正，看上去比较美观正规。4、各工序应按*作规范进行*作，严防违规*作，确保品质优良。5、在领安装部件时应填写领料单，然后将领料单交给仓管签字，仓管签字后跟随仓管一起到仓库领料。四、下班后应做到：1、生产工具和零部件（如：螺丝钉、垫片、海绵条、扎线、贴标、套片、压线帽等）定位摆放，保持整齐有序。2、检查风批气管是否漏气和电器线路、开关是否有隐患；如有漏气现象发生应及时报告给主管，并及时解决。3、按照主管划分的清扫区域来清扫车间，保持车间清洁整齐；并分清用与不用的掉在地上元件，特别是螺丝钉、垫片、海绵条、扎线、贴标、套片、压线帽等，放入各定位的地方，不能乱扔或丢在垃圾里。4、关电、关水、关电器、关窗户，以防车间安全；火灾、水灾、偷盗、损失。5、整齐有序地到打卡机前打卡下班。五、规章制度：1、以上二、三、四项不管是谁如果不按规定*作或违规，发现一次罚款30元；如果三次违规除处罚外给予辞退。2、员工要服从主管安排，分配到每个人的工作任务要认真做好做完，不得拖三拉四完成不了任务和质量要求，否则给予重罚。3、车间工作中不能说与工作无关的话和说脏话，更不能吵架、打架斗殴；违者：说与工作无关的话和说脏话者每次罚10元，吵架、打架斗殴者，不管是谁，也不管是什么原因罚50元，并给于辞退。4、不能带陌生人进厂，如有违者每次罚款30元。5、不能在车间内抽*和玩打火机，违者罚款200元。6、装车不能托托拉拉，应听从发货员的安排进行装车；如有不服从者每次罚款20元。7、退货回来的拆机配件和装机零部件不能丢在垃圾里，违者罚款50元；如果查明不了违反者，车间班组统一罚款5元。8、如那个车间将垃圾没有丢在垃圾棚里而丢在外面，罚所丢者20元；如查明不了所丢者，车间班组统一罚款5元。六、质量*作制度1、员工必须严格按照工序质量流程进行作业生产，不得任意妄为。2、员工不能为了省事而偷工减料，不能自己想怎么做就怎么做，一定要按工艺流程严格做到自检、互检，不合格产品不要流到下道工序；下道工序员工要对上到工序的质量进行严格审核，如有发现上道工序质量问题应要求上道工序返工，不听者扣罚30元；如果员工在每月中有三次返工现象发生扣罚100元；主管负责对质量的监督和抽检工作。3、如因质量问题得到客户投诉的，查明那道工序出问题，其此工序员工应承担一切经济损失；查明不了那个组、那道工序、那个人的过失，车间集体承担一切损失。【篇四：公司规章制度】为了创造一支以公司利益至高无上为准则，建立高素质、高水平的团队，更好地服务于每一位客户，公司制定了以下严格的管理规章制定，望每一位员工都自觉遵守：一、准时上下班，不得迟到，不得早退，不得旷工。二、工作期间不可因私人情绪影响工作。三、员工应在每天的工作时间开始前和工作结束后做好个人工作区内的卫生保洁工作，保持物品整齐，桌面清洁。四、上班时不应无故离岗、串岗，不得闲聊、嬉戏打闹、赌博喝酒、睡觉、做个人私事而影响公司的形象，确保办公环境的安静有序。五、员工本着互尊互爱、齐心协力、吃苦耐劳、诚实本分的精神，尊重上级，有何正确的建议或想法用书写文字报告交与上级部门，公司将做出合理的回复。六、服从分配、服从管理、不得损坏公司形象、透漏公司机密。七、认真耐心听取每一位客户的建议和投诉，损坏公司财物者照价赔偿。八、员工服务态度：使用标准的*文明用语，做好积极、主动、热情、微笑及训练有素的语音、语速和语调的服务。九、电话接听：遵守电话使用规范，工作时间应避免私人电话。如确实需要，应以重要事项陈述为主。接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话做好接听记录，严禁占用公司电话时间太长，严禁使用公司电话打工作以外的电话，违者扣罚10元/次。十、考勤：（1）、所有专职员工必须严格遵守公司考勤制度，上下班亲自打卡（午休不打卡）。（2）、迟到、早退、旷工（3）迟到或早退30分钟以内者，每次扣发薪金10元；30分钟以上1小时以内者，每次扣发薪金20元；超过1小时以上者必须提前办理请假手续，否则按旷工处理。（4）月迟到、早退累计达六次者，扣除相应薪金后，计旷工一次，旷工一次扣发一天双倍薪金；工作时间不允许请假，请假一天扣除当日*，未经批准按旷工处理；（5）。上班期间不得嬉戏打闹、睡觉、做个人私事，违者扣罚10元/次；十一、辞职条件：1、员工辞职必须提前一个月提辞呈报告，书写详细理由充分经批准方可离职，离职只发放*。十二、辞退员工将不发放任何*待遇，辞退条件如下：1、连续旷工3次/月；2、不服从上级管理，与客户争吵3次/月；3、偷盗本公司财物者。【篇五：学生会规章制度】第一章总则为了保*学生会工作正常顺利地开展、加强学生会的内部管理、提高学生会干部的思想素质和工作能力、强化学生会组织建设，特制定本条例。学生干部是学生中的先进分子和骨干，要热心为同学服务，关心他人，主动维护广大同学的利益，在各方面做青年学生的表率。第二章例会制度例会是学生会工作组织和自我管理的一项重要内容。通过会议可以及时的制定安排和总结工作，并及时发现和解决工作中存在的问题和不足，及时传达学校学院的工作安排和有关通知精神。例会次数、时间、地点：（一）次数：每周召开一次例会（二）时间：时间由部长自定，并及时通知例会监督部门。（三）地点：地点由部长自定，并及时通知例会监督部门例会或者会议参加者必须履行好的职责：（一）提前五分钟到会，不迟到、不早退、不旷会。（二）请假必须得到批准，不得由他人代请。（三）按会议通知内容的要求，积极准备，会上踊跃发言，缩短会议时间，提高会议效率。（四）出席会议时全体到会成员必须自带笔记本和笔，并做好会议记录。第三章工作制度（一）各部在学期初第一次例会时，拟一份本学期总体工作计划交办公室。（二）各部在学期末，拟一式两份本学期工作总结交办公室存档。（三）各部组织活动前两周交工作计划，活动结束后两天之内交工作总结。（四）各部门必须严格按照本制度制定的工作程序组织各项工作。（五）各部门必须积极协助活动主负责部门开展活动，对主席团分配的工作必须认真负责的完成，不得拖延。（六）办公室负责建立电子档案制度，把一切书面文件进行电子存档，以便日后保存和调动。（七）各部设置专职文书，司职起草工作计划、总结等文件。要求字迹工整、内容合理、切实可行。（八）每次活动部门必须是先做好活动策划（包括：活动背景、活动目的、活动时间、活动地点、活动流程、经费预算、安全事宜、善后处理等）第四章财务制度（一）学生会经费在学院团总支老师的监督下*支配。（二）学生会是为同学服务的组织，经费和收入都要用在为同学服务这一目的上，学生会对财务实行统一管理。（三）学生会日常开支由主管老师和主席团审核、批准、报销（四）学生会大型活动经费应当在活动前制作经费预算表交学生会办公室备案。活动期间由举办部门统筹经费，活动结束后应将制作经费结算表并附*或收据交由学生会办公室，由主席团和指导老师进行审核。（五）学生会各部门的报销凭条一律采用*，不得乱报或虚报金额，由主席团指定办公室及纪检部进行审计和监督。任何活动的经费使用都必须在活动开展前的计划书上打出经费预算，以节约高效为宗旨。报销*须有所报销活动、报销部门、报销日期、经手人、审核人、负责部长、主席的签名，并努力做到少用钱、不乱花钱。报销须严格执行财务纪律。（六）学生会各项活动的主要负责部必须本着实事求是、节俭的原则制作经费预算。活动过程必须严格按照预算运用经费，活动实际经费不得超出预算经费。如在活动开展中出现特殊情况需要增加活动经费，必须报主席团批准。（七）联系赞助的同时必须留取赞助方的有效联系方式（法定代表人姓名，地址，电话等）以便日后查看。（八）学生会举办的任何活动的帐目应清楚明了，由主席团授权办公室及纪检部审查，并定期向全体同学公布收支情况。第五章考核制度（一）为了加强学生会干部的管理，提高学生会干部、干事素质，真正做到奖罚分明，特制定本考核制度。（二）考核办法（1）本考核制度实行积分量化，每人每学期的基础分为10分，按本制度规定，根据各人工作情况进行扣分或加分。（2）考核对象：学生*有成员。（3）本考核结果将作为对学生会干部任免、奖罚的重要依据。一学期考核成绩在8分以上的为优秀学生会干部干事，6分以上的为合格，4分的将做为降级使用，0分将免去其职务。三）个人积分量化标准适用于各个部门所有成员。（1）有以下情况者给予扣分：①每学期初学生会干部根据学院工作重点和团总支的工作要求，制定出各部工作计划，重要内容突出，期末写出工作总结。a写标准计划或总结的每缺一份，文员扣3分。b工作计划或工作总结不够认真的，文员扣1～2分。c工作计划或工作总结迟交的按情况文员扣1～2分。②认真参加团委、学生会等组织召开的会议或活动，不迟到、不早退、不无故缺席。积极发表意见和建议，主动交流工作经验和体会。做好会议记录，认真贯彻好会议精神。a无故缺席一次扣2分。b会议精神未传达到位或未组织落实的每次部长扣3分。c迟到、早退一次各扣1分。③学生会干部、干事有损于学生会干部、干事形象的视情节轻重扣2～4分。④学生会各部开展大型活动或重大决定时未与主席团人员汇报的扣4分。⑤开展工作中有自由主义、个人主义或不服从上一级工作安排的扣3～5分。⑥大型活动布置会场参与情况：a无故不参加者：扣4分。b迟到且表现不好者：扣2-4分。c迟到但表现良好者：扣1分。（2）有以下情况者给予加分：①向上级提合理意见和建议并且被采纳的每次加2-5分。②做出突出贡献或为学校赢得荣誉者每次加2-5分。（四）各个部门的部长领导本部门的工作，对本部门的工作负第一领导责任，本部门的工作情况是考核部长的重要条件。（1）本部门工作出*：加5～10分。本部门工作不起*扣5～10分。（2）本部门副部长和干事认为本部门工作不佳，经过主席团的调查属实的扣2～5分。（3）其他部门部长认为部长工作不佳或本部门工作不佳，经主席团调查属实的扣2～5分。（五）各个部门的副部长协助部长领导本部门的工作，对本部门的工作负一些领导责任。本部门的工作情况是考核副部长的重要条件。（1）本部门工作出*：加2～4分，本部门工作不起*：扣3～5分。（2）未经部长批准擅自开展工作视影响大小扣2～4分。（六）纪检部必须将每月的“平时评分”结果在当月例会或以橱窗形式予以公布。（七）考核的时间和内容如有改变按照主席团规定。【篇六：工厂日常管理规章制度】在当今市场经济激烈竞争的大趋势面前，为了提高厂里效益和保护工人的利益，制定一下规定：1、个人利益小于厂里利益，厂里利益小于国家利益。诚信守法，遵守厂里的规章制度是每个员工必须做到的。2、在不要违反法律的情况下厂里所有人应听从王志宏同志一切安排，不听从者看情节轻重按厂规处理。3、在上班期间厂里出现任何紧急情况厂长应及时向总经理汇报。如不汇报出现不必要的损失有厂长负责。根据总经理张保刚副总经理张长春和我国劳动法共同制定以下规章制度：1、我厂员工每天早晨8：00上班，有厂长点名。总经理不定期抽查。迟到五分钟扣*10元。迟到30分钟，扣除当天*。员工有事情应像厂长请假再有总经理批示，如无故旷工者扣发当月*或开除。总经理职责：总经理应带领全体员工做好各项工作。搞好团结。储备资源。保**按时发放。厂长职责：厂长应带领全长员工搞好生产，抓好质量，秉公执法，不得徇私舞弊。做好各项总经理交给的工作，搞好团结。如果因*出现质量问题给我厂造成较大的损失应有厂长负责。厂里如果需要任何材料厂长应该向材料科提前三天提出要求。材料科职责：及时考察市场，了解市场材料的差价。如果因材料给我厂造成严重的损失应有材料科长负责。员工职责：1、按时上班，不迟到，不早退。2、按要求完成厂长交给的的工作。3、爱护厂里模具，如果故意损坏按原价赔偿。未尽事宜，另做协商。第2篇：输血科规章制度参考篇一：输血科制度汇总血库工作制度1、血库应根据临床需要备好各型血液，用后立即补充。2、收到血站送来的血液时，要当面检查血袋有无破损，包封是否严密，血型、血袋标签和卡片及血号、血量要核对无误，血液无溶血、凝块和污染情况，否则当面立即退回。3、血液入库（*箱）保存备用，必须填写出入库登记，要求反应出*箱内每袋血的血型、血量、采血日期和存放位?。*箱内血袋的排列按采血日期先后由前向后排列。4、血库应有专人负责，严格管理，做好出入库和发血登记，并定期检查、校对。5、输血经主治医师或主任决定，由医师填写轴血单，连同病人血液标本送交输血科作血型交叉配合试验。标本试管上应贴上标签，写明病人姓名、住院号等，以防差错。6、做血液交叉配血时，要核对好病人姓名和血袋血型，检查核对无误时方可填写报告单，并实行双签字（夜间值班例外）。7、发放血液时，取血者应与发血者一起进行查对，待病人和血袋血型、姓名、血袋号一切无误时方可发出或领取，取血者要签名。8、血液出库原则上不可退还，如出库时间短（半小时以内）血液未经开动或未做其他处理（如加温摇动），经检验科主任或发血者鉴定同意后，方可考虑退回。9、医护人员应随时观察病人有无输血反应，出现反应后立即采取措施，并与输血科取得联系，以便及时处理。临床用血审核制度为加强临床科学、合理用血，根据《中华*共和国献血法》、《医疗机构临床用血管理办法》及《临床输血技术规范》等国家法律法规，结合我院实际情况，特制定临床用血审核制度。一、血液资源必须加以保护、合理应用，避免浪费，杜绝不必要的输血。二、临床医师和输血科医技人员应严格掌握临床输血适应症，正确应用成熟的临床输血技术和血液保护技术，包括成分输血和自体输血等。三、血液科负责临床用血的技术指导和技术实施，确保贮血、配血和其他科学、合理用血措施的执行。四、输血申请应由经治医师逐项填写《临床输血申请单》，由主治医师核准签字，连同受血者血样于预定输血日期前送交输血科备血。五、如果因病情需要，输血量一次超过2000毫升时要履行报批手续，经治医师必须填写《临床输血审批单》，并经科主任签名同意后，报医务科批准，紧急情况下可先电话报医务科，事后补办手续，审批单必须由输血科留存备案。六、决定输血治疗前，经治医师应向患者或家属说明输同种异体血的不良反应和经血传播疾病的可能*，征得患者或家属的同意，并在《输血治疗同意书》上签字。《输血治疗同意书》入病历。无家属签字得无自主意识患者得紧急输血，应报医务科同意备案并记入病历。七、配血合格后，由医护人员到输血科取血。取血与发血得双方必须共同查对患者姓名、*别、住院号、门急诊/病室、床号、血型、血液有效期及配血试验结果，以及保存血得外观等，准确无误时，双方共同签字后方可发出。八、输血前由两名医护人员核对交叉配血报告单及血袋标签各项内容，检查血袋有无破损渗漏，血液颜*是否正常。准确无误方可输血。输血时，由两名医护人员带病历共同到患者床旁核对患者姓名、*别、年龄、住院号、门急诊/病室、床号、血型等，确认与配血报告相符合，再次核对血液后，用符合标准得输血器进行输血。九、输血过程种应先慢后快，再根据病情和年龄调整输注速度，并严密观察受血者有无输血不良反应，如出现异常情况应及时处理，通知输血科值班人员，并查找原因，做好记录。十、输血完毕，医护人员对有输血反应的应立即通知输血科，并逐项填写输血不良反应回报单，并返还输血科保存。输血科每月统计上报医务科备案。人员培训和技术考核制度1、输血科工作人员实行上岗、岗位动态周期培训和考核。2、上岗培训做到熟悉本*法律法规，医院规章制度，胜任本职工作。3、培训可采取多种形式，工作人员需有记录，掌握实际*作。4、科室定期考核评估，建立技术档案5、考核不合格者，督促其认真学习，当年不得评为先进，考核不得为优秀。篇二：输血科工作制度输血科工作制度1.输血科工作人员必须了解并贯彻执行《中华*共和国献血法》、《临床输血技术规范》、《医疗机械临床用血管理办法（试行）》等有关法律法规，以及我院《输血管理规定》和补充规定。2.输血科工作人员应在输血管理委员会和输血科科主任的领导下进行工作。必须遵守劳动纪律，坚守工作岗位，如有特殊情况需要暂时离开，必须向有关人员交待，说明去向、事由、时间并按时返回。3.一般输血，医生预先填写输血申请单并逐项填写清楚。护理人员持输血申请单和贴好标签的试管，核对病人姓名、*别、年龄、住院号、病区、床号及临床诊断正确无误后，抽取血标本，由专人送输血科。急诊输血亦同时将输血申请单和血标本一并送血库，否则应立即通知有关医师补齐。4.血库人员在收到申请单及血样时，与送血人员共同认真核对申请单上的病人姓名、*别、年龄、住院号、病区、床号及临床诊断，并与血样标签核对是否完全相符，如有不符，应立即退回重送，经核实无误后方可进行血型及交叉配血试验。5.工作人员应严格遵守*作规范，各项检验单必须详细登记并签全名。如确遇难以判断的结果，应向科室负责人或有关上级报告，并认真复查，直至结果明确无误，方可发血以确保安全。6.统一使用本地区中心血站供应的血液制品，对血站送的血液要认真检查，严格核对，如发现采供血机构所发血的血型标记有误，或标签内容模糊不清，应做好记录，然后通知采供血机构退回复核。质量不符合要求的血液一律退回，不得使用。且应及时向科室负责人及医务科报告。7.取血与发血的双方必须共同查对姓名、*别、并按好、科别、床号、abo及rh血型、血液的质量和有效期及配血试验结果等，准确无误时，双方共同签字后方可发出，血液一经领出，不得退回。8.血液发出后，受血者和供血者的血样保存于2~6℃*箱，至少7天，以便对输血不良反应追查原因。9.主动深入临床科室，了解输血情况，密切配合临床工作需要，大力开展成分输血和临床用血技术的研究。10.临床输血一次用血，备血量超过2000ml时要履行报批手续。11.输血科工作人员应当作好血液冷藏温度的24小时监测记录。全血、红细胞冷藏温度应当控制在2~6℃，血液应当按保存日期的先后排序，分型存放，先存先用。临床医护人员不应拒领。（特殊情况需要保存期短的血例外）12.贮存*箱内严禁存放其他物品，每周消毒一次；储血室每日三氧灭菌消毒一次；储血室及*箱内空气培养每月一次，需达合格。13.认真做好各项记录及报表，仪器设备及维修记录，试剂质量要有保*，有关资料需要保存十年。14.在血液贮存期出现血袋标签破损及血液质量问题及保存过期时，由输血科负责人写血液报废申请单，经主管领导确认、批准，即可作出报废处理，并做好记录。15.必须严格履行交接班手续，遇到疑难及特殊情况，及时向上级技师及主任请示。16.输血科每月需拟定下月用血计划交医务科，并统计当月临床各科用血情况、输血前检查、输血反应反馈情况等汇总上报。篇三：输血科各种工作制度一、输血科工作制度1、工作人员衣着整洁，佩带胸卡，持*上岗。按时上下班，坚守工作岗位，不得擅自脱岗。2、实行24小时值班制度。3、做好血液及各种成分血入库、储存、发放等各项工作，对工作要认真负责。4、最终实验：血液发放人员在血液成分制品出库前，确定该血液接受试验过程检验合格，并进行以下内容的外观最终试验（查有无溶血、凝血、可见污染、包装状况，对血型、标签、血袋、导管是否渗漏、姓名、血量、日期、保存期、编号），确保未经过最终检验的血液及血液成分制品不出库。5、做好临床科室用血预约工作记录，按预约要求及时发放血液。6、做好临床科室的用血信息收集、反馈、处理工作，特殊情况及时报输血科主任。7、要按时检查贮血设备，并作好记录，发现异常情况，及时采取措施和报告有关部门。8、要认真做好交、接班工作，杜绝差错和事故发生。9、输血科属工作重地，非本科室人员禁止入内。值班人员不得在贮发血室会客、办私事、吸*等一切与工作无关事。10、工作人员要按“先进先出”原则进行发血，发出的血液超过30分钟不得退回，特殊情况报输血科主任。11、各种仪器、设备按规定定期清洁、消毒并作好记录。12、每日坚持打扫卫生，做好门窗清洁，墙壁清洁，桌面、工作台清洁。13、经常保持室内环境清洁，定期进行消毒，并记录。二、输血科实验室工作制度实验室是各项检测、质量的一个重要部门，有大型的精密仪器和设备，为保*检验人员的安全，检验结果的准确可靠，所有人员必须遵守以下工作制度。1、进入实验室应穿戴专用的实验衣、工作帽、手套、工作鞋，必要时应带口罩，护目镜，外来人员应穿一次*鞋套，离室时脱去放在指定位?，工作服应经常消毒洗涤。2、非必要物品禁止进入实验室，必要的资料和书籍带入后也要远离*作台。3、实验室应保持肃静，工作人员不得高声谈笑，要集中精神完成实验*作，不准吸*，吃东西或用嘴吮吸铅笔或标签等，严格按规程*作。4、不许酒后进入实验室，实验室内禁止戴首饰。5、实验结束后，应及时将实验用品摆放整齐，废弃物按生物垃圾处理并及时打扫卫生，全面消毒。6、需带出实验室的报告单经消毒后方可带出。三、血液入库核对和贮存制度1、全血或血液成分入库前应进行认真的核对和验收。内容应包括：运输条件，物理外观，血袋封闭及包装是否合格，标签内容填写的是否清楚齐全（供血机构名称及许可*号、供血者姓名和血型，血液品种、容量、采血日期，血液成分制备的具体时间；有效期的具体时间，血袋编号，贮存条件）等。审核者对上述内容审核后，逐项认真填写入库登记并签署个人全名，以示负责。其中所填入库日记应精确到分钟。2、审核入库登记后，血型鉴定、交叉配合实验及输血前检测的记录连同库存血液的领、发登记等有关资料需保存十年。3、填写入库登记后，已签收的血液或血液制品应及时按a、b、o、ab血型分别贮于输血科专用*箱内。*箱内各贮血区应有明确的标识。血袋的放?应以采集时间的先后或有效期的短长依次摆放。4、对储存*箱的温度每天应定时观察，记录。当贮血*箱发出*信号时，应立即通知器械维修中心检查处理并记录。5、贮血*箱内规定的贮血品种不允许断档。任何贮血品种快用完时、值班人员应立即与中心血站联系，必须及时补充并将联系情况及时、如实记录（内容应包括：电话联系的月日、时、分；对方的姓名；答复的内容等）以备查对和责任的划分。贮血品种断档的责任界定以发现断档的班次为主。6、贮血*箱内严禁存放其它任何物品；*箱每周消毒一次；*箱内每月进行空气培养一次。合格标准为：无霉菌生长或培养皿（90mm）细菌生长菌落8cfu/10分钟或〈200cfu/m3为合格。四、交叉配血制度1、输血科收到输血申请单和患者血样，经认真核对后，复查受血、供血双方的abo血型（包括正、反定型）并常规检查患者的rh（d）血型，当无输血禁忌时再行交叉配合实验。2、交叉配合实验所用的受血者血样标本必须是本次交叉配合实验前3日之内的，当有两人在班时，交叉配合的实验结，应由两人互相核对，当一人值班时，*作完毕后*作者本人复核并填写交叉配合实验结果。*作者应签署全名和具体时间并认真记录，以示负责和便于查对。3、受血、供血者的血样应保存于2--6℃*箱中至少7日，以便对输血不良反应追查原因。4、凡输注全血及血液成分制品均应进行交叉配合实验。机采血小板应abo血型同型输注。五、发血制度1、交叉配合实验合格后由医护人员到输血科取血。2、取、发血双放必须共同查对姓名、*别、年龄、病案号、急诊/病室、床号、血型、血液品种质量及有效期，交叉配合实验结果和血液的外观等，准确无误时，双方共同签字（包括签字的具体时间）后，方可发出。3、凡血袋有下列情况之一者，一律不得发出；（1）标签破损，模糊不清。（2）血袋有破损，漏血。（3）血液中有明显凝块。（4）血浆呈乳糜状或暗灰*。（5）血浆中有明显气泡，絮状物或颗粒。（6）未经摇动，血浆与红细胞的分层界面不清或界面上出现溶血。（7）红细胞层呈乳红*。（8）已过期或其他需查*的情况。4、血液发出后不得退回。六、血液报废制度1、认真严格的执行输血科的各项规章制度，最大限度的杜绝贮血报废情况的发生。即在正常情况下，输血科不允许发生贮血报废。2、如因工作人员责任心不强，*作失误等原因所致贮血报废时，当事人应负赔偿责任。3、贮血报废情况的发现时间即为其责任的界定时间。4、特殊情况下（如：电网长时间停电，贮血*箱发生故障且不能及时修复等）致使贮血发生变质时，发现后应及时向输血科主任报告，由输血科主任落实情况后决定处理意见。七、交、接班制度1、交、接班双方应严肃认真的履行本制度。交班者应详细书写交班报告，交班手续一旦结束，即工作转移已成为事实。2、交、接班内容应包括：（1）贮血*箱内的贮血的品种和数量，尤其要交接有无品种断档及同有关方面的联系情况和记录。（2）贮血*箱、低温*箱、酶标仪、洗板机、电脑、显微镜、血小板保存箱等仪器设备是否齐全、完好、运行是否正常。（3）遗留工作和遗留问题是否交代、记录是否清楚。八、*资料统计制度1、输血科的*统计资料是判断输血科运营状态的重要指标之一。保*所有统计资料来源的真实可靠和统计结果的真实正确。2、统计周期为月日到月日3、统计内容为：（1）上统计周期转入本统计周期贮存血液及制品的品种、各品种的数量；（2）本统计周内，输血科签收中心血站血液及制品的品种数量。（3）统计周期内，临床科室使用血液及血液制品的品种数量。（4）统计周期结束时库存血液及制品的品种、数量。（5）统计周期内成分血的使用率；血型复查率；交叉配血和实验合格率；贮血*箱温度完整率；各项常规工作记录和统计完整率，血液有效期内使用率；24小时值班在岗率；临床填报输血反应卡回收率；输血后空血袋回收率；输血反应、并发症、感染发生率。九、血液质量检测制度1、输血科工作人员必须认真负责把好血液入库关，严禁不合格血液及其制品进入贮血*箱内。2、当送达的血液及制品液、固体界面不清或血袋内有明显气泡时，应将其放入预?*箱内并通知送血人员于次日到输血科共同验收，再决定是否签收手续。3、当送达的血液及制品有本输血科（发血制度）第3条规定中任何之一项情况时，工作人员应坚决拒收，否则后果自负。4、每天上午，主班人员第一项工作是例行检查贮血*箱内血液及制品的有效期，有无溶血、气泡、血浆变*或变混等血液变质现象。发现问题应立即报告输血科主任，及时妥善的予以解决。篇四：输血科工作制度(下载)输血科管理制度目录：1、输血科工作制度2、贮血制度3、配血制度4、发血制度5、输血科查对制度6、检验记录核对制度7、血液质量检查制度8、输血后感染的追踪处理和登记报告制度9、输血不良反应信息登记及反馈制度10、交接班工作制度11、输血后血袋回收登记制度12、输血前病人血液标本采集、送检的接收登记制度13、输血质量控制制度14、输血科消毒隔离制度1、输血科工作制度严格执行《献血法》、《临床用血管理办法》、《临床输血技术规范》的有关规定，负责临床用血的技术指导和技术实施，确保供血和科学、合理用血措施的执行；同时掌握国内外输血工作发展动态，学习和吸收国内外新技术，开展输血治疗和输血新技术的推广。?执行《中华*共和国传染病防治法》和《医院感染管理规范》的有关规定，做好医院感染和输血传染病的预防工作。完成输血科的各项日常工作，保*设备、用品正常运转和使用，把好各项技术质量关，严防差错事故发生。遵守医院劳动纪律，严格执行交接班制度，重要事项，口头和书面同时交班；*未到、未交接班，当班人不得离岗。服从工作安排（包括排班表、二线或临时调配以及当班人员的紧急需要），调班应以保*安全输血为前提，不得连续疲劳工作。?工作认真、仔细，要有高度的责任心，严格执行各项工作制度及各项*作规程，准确及时配血、发血，完成当日各项工作。每天坚持作好各项记录。每个月召开一次工作总结会（包括朝会传达、业务总结、科内事务说明、讨论、质控汇报等内容），有重要事情、紧急事情时临时召集开会，要求全体人员到场。2、贮血制度贮血室应经常保持整洁，非输血科人员末经允许不得入内。贮血室每天定期消毒2小时，每月做一次空气培养，达到医院内空气Ⅱ类标准。?全血、血液成分入库前要认真核对验收。核对验收内容包括：运输条件、物理外观、血袋封闭包装是否合格，标签填写是否清楚齐全（供血机构名称及其许可*号、供血者姓名或条型码编号和血型、血液品种、容量、采血日期、血液成分的制备日期及时间，有效期及时间，血袋编号／条形码，储存条件）等。按o、a、b、ab血型将全血、血液成分分别贮存于血库专用*箱不同层内或不同专用*箱内，并有明显的标识。贮血*箱必须有温度自动*装置。贮血*箱内温度应保持在2—6℃，定时观察作好记录。每天记录四次。当*箱的温度自动控制记录和*装置发出*信号时，要立即报告给设备科检查原因，及时解决并记录。凡血液在贮存中出现凝块、溶血、包装破损、血浆出现黄疸均不能发出，并做好记录备查。贮存期间禁止开启血袋，已开的血液和血浆应立即输用。已输用过的剩余血液或血浆禁止输用。严禁不合格的血液入、出库。血液出库后一律不得退回。每日交接班时，必须做好库存血液清点记录，以及当日血液入库数目。当日已用血液必须完全出库，入出库账目清楚。3、配血制度凡输注全血、浓缩红细胞、红细胞悬液、洗涤红细胞、*冻红细胞、浓缩粒细胞、手工分离浓缩血小板等患者，应进行abo血型交叉配血试验。*冻血浆、机器单采浓缩血小板、冷沉淀等应abo血型同型输注。用于配血的标本必须是三天内，无溶血、长菌、变质的标本。配血前严格核对标本标签与输血申请单上的病人姓名、住院号、科室、床号，完全一致后方可配血。首次鉴定血型必须进行abo血型系统正反定型及rh（d）鉴定。配血时必须高度集中精力，不得相互交谈，必须严格遵守交叉配血*作规程。?配血必须采用可检出不完全抗体的交叉配血法，不得单独使用盐水玻片法配血。?配血时必须复查受血者和供血者abo血型，正确无误时，才可进行交叉配血。?配血有疑问时应采取复查标本、不完全抗体筛查、询问临床资料等相应措施，不可放过任何疑点，必要时应向上级医师报告，或送相关部门作进一步检测。配血完毕应立即记录血袋号，填写配血结果并签名，并在计算机中录入配血报告，同时再一次核对所有资料。急诊标本必须注明接收具体时间（年、月、日、时）并及时处理，记录配血时间。⑴疑难标本（如配血不合、正反定型不符、亚型、产生免疫*抗体、冷凝集、自身免疫*疾病等情况）必须及时、主动向临床说明情况，提出合理化建议，遵医嘱作进一步处理，并将疑难标本的情况登记于《特殊病例记录》；对于疑难复杂血型检测、交叉配血及特殊试验，本室不能完成的，要及时联系成都市血液中心血型室或*医学科学院输血研究所血型室协助完成。⑵实习生、进修生不得*出配血报告。4、发血制度?配血相合后，由医护人员到输血科领血。家属和非医护人员领血一律不能发给。发血时，输血科工作人员与领血人员必须共同核对受血者姓名、*别、年龄，血型、住院号：供血者姓名、血型、贮血号、采血日期、血液有效期、血量、交叉配结果和血液外观。质量合格、血袋无破损、无渗漏、标签完整、清楚。经双方签名并记录发血时间后，将血发出。发血人必须为输血科工作人员，实习生、进修生不能*发血。接血人必须核对配血报告单与血袋的血袋号、血型、血品种、血量、献血员姓名无误，血袋外观无异常。发血人必须在《血液出库登记本》上清楚记录病人姓名、住院号、科室、床号、血型、血袋号、血品种、血量等内容，签名后才可打印报告，发出血液。除特殊情况需要鲜血外，发血应按采血日期的先后发出。紧急发血（未配血）后必须立即鉴定血型和交叉配血，并将结果电告医生，通知临床科室派人取回报告单；如结果有异常要立即通知临床停止输血。血液一经发出，不得再退回。血液发出后，立即将受血者和供血者的血样管保存于2～8℃*箱7天。凡输血后需要再配血者，应重新抽取血样做交叉配血试验，不能用输血前的血样管。?有输血反应需如实填写输血反应记录单，及时送回输血科并做好登记报告记录及追踪调查处理。每月统计上报医务科。并及时向血站反馈。5、输血科查对制度输血科接收配血标本和配血时必须进行七查：指查输血申请单上病人姓名,科室,住院号,床号,血型,输血种类,取血科室。查病人血样标本上的内容与申请单内容是否相符，必须准确无误才能接收和配血。临床科室输血时必须进行七对：指对献血员姓名,血型,血号,血液种类,血量,采血日期,有效期。查输血科提供的配血报告单内容是否与血袋上内容相符，必须准确无误才能输注。输血科人员对血液入库、出库要严格按照血液质量检查制度认真查对，不符合标准的血液严禁入库或出库。交接班时必须查对当天的血液入库、出库、收支账目必须清楚，准确无差错。6、检验记录核对制度临床输血前必须做九项检查。临床用血输血前监测主要以乙肝、*肝、*、梅毒四项作统计。并每月做临床用血月报表上报资阳市卫生局。急诊用血，输血前的检验报告单末出来时，由当班人员登记用血时间，随后核对检测项目并登记在输血科输血前检测登记本上。并进一步核对和督促临床用血科室必须作输血前的必查项目。择期手术、常规输血病人必须在输血前作检测，并在输血申请单上填写上检测结果。输血科在配血时要核对检验记录是否一致。如有漏查必须马上反馈给临床用血科室，并作相应补救措施。并上报医务科备查处理。如属输血科人员没认真作核对而造成漏查，输血科按科室考核制度直接处罚当事人。输血前作好用血标本的核对工作，如用血申请单、病员姓名、*别、床号、血型、住院号、科别、用血日期、所需血液成分项目，如有不符，请重抽标本。如遇特殊血型、心外科及儿科病员需输近期血液提前作好备血。7、血液质量检查制度血液入库检查内容血站的名称及其许可*号。献血员姓名（或条形码）、abo血型、rh（d）血型。血液品种。血日期和时间。有效期及时间。血液编号（或条型码）。储存条件。输血科收到验收合格的血液后，应认真做好入库登记。登记内容应用献血员姓名、血型、血量、采血日期、血袋编码、购血日期和时间等内容。血液出库检查内容：①标签破损、字迹不清：②血袋有破损、漏血：③血液中有明显凝块；④血浆呈乳糜状或暗灰*。⑤血浆中有明显气泡、絮状物或精大颗粒；⑥末摇动时血浆层与红细胞的界面不清楚或交界面上出现溶血。⑧红细胞层呈紫红*。⑨过期或其他须查*的情况。⑩血桨肉眼黄疸或脂血较重、有气泡、重度乳糜、纤维蛋白折出时。11禁止接受不合格的血液入库。禁止不合格的血液出库。○输血科人员对血液入库、出库严格按照血液质量检查制度执行，不符合标准的血液严禁入库或出库。8、输血后感染的追踪处理和登记报告制度出现输血后感染疾病，应及时如实反馈给供血单位。积极配合临床科室及时处理出现的输血问题。并做好登记报告记录及追踪调查处理。预防血液传播疾病，严格进行血液检验，加强血液质量控制。对血液严格管理，提供无偿献血。采集血液时应严格*作规程，所用器具应严格消毒。防止外伤时接触污染血液。严格掌握输血适应症。由于输血及血液制品有传播肝炎的危险*，故决定对病人是否输血应权衡利弊。提倡自体输血和成分输血，并尽量减少输血和做到合理输血。9、输血不良反应信息登记及反馈制度输血出现输血不良反应时，应由临床医师逐项填写输血不良反应回报单在24小时内送回输血科保存。第3篇：工厂规章制度参考为进一步企业管理，健全公司组织、树立经管制度、提升企业文化，使员工尽快熟悉工作环境，能安心工作、提高工作效率，凡公司人员都应遵守本规章之各项规定，对表现优良者给予嘉奖，对违规乱纪者视情节给予*告，停职或开除处理。1.公司员工应忠于职守努力做好本职工作，服从主管领导的合理安排2.总经理是公司最高负责人，有权安排和调配直属部门主管及员工的工作岗位，必须无条件服从3.公司员工因事需请假时，应按规定办理请假书面手续，允许后方可离开工作岗位.4.在工作场所内吸*，酒后上岗作业者记罚金（100元）5.在工作埸所喧哗、吵闹、劝阻而不听者记罚金（100元）6.听从主管人员合理指挥监督，必须服从管理人员的工作安排，对于工作安排若有单方面不公正意识时，必须先服从后纠正7.擅自变更工作方法或工艺要求致使公司蒙受损失者记罚金（100元）8.造遥生事，散播谣言，致使公司蒙受损失者记大过（50元）9.私自拆装宿舍照明电线，*座、灯头或使用电炉、电热器致使发生危险者记罚金（100元）10.凡动手打人，出手帮凶，打架时造成对方身体伤害者，使用武力或携带凶器威逼恐吓他人安全，实施*或重大侮辱之行为者给予罚款并送*机关11.盗窃同仁或公有财物价值在**壹仟元以上者给予罚款并送*机关12.特种设备应经过*培训并通过国家规定的部门考核合格持*上岗，无*人员不准**作（如：行车等）违者记罚金（100元）13.公司人员不得蓄意制造工伤自残。恶意骗取国家工伤医疗赔偿金和企业医疗赔偿金，凡有此种行为者，视其情节，记罚金（5000—30000元）14凡有记罚金的公司人员，在当月领取*时扣取。*不足或者没有*可扣的，通过法律程序追究当事人的经济责任15.有旷工人员:旷工一天扣三天,如令公司生产有所延误造成损失严重者,另加处罚

企业财务管理制度(汇编15篇)　　在当今社会生活中，制度对人们来说越来越重要，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？以下是小编整理的企业财务管理制度，欢迎大家分享。企业财务管理制度1　　一、 库存现金管理　　1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。　　2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。　　3、不准用“白条”入帐。　　4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。　　5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。　　6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。　　7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。　　8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。　　9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定、　　二、银行存款管理　　1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。　　2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。　　3、 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。　　4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。　　5 从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。　　6 公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。　　7 银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致， 应尽快解决。　　8 空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。　　三、往来帐款的管理　　1 应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。　　2、 其他应收款的.管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。　　3、 应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。　　四、 内部牵制：　　1、 公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度　　2、 非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。　　3、 库存现金和有价证券每季抽查一次。　　4、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。　　五、本制度自下发之日起执行。　　第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。　　第二条 公司财务部门的职能是：　　（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。　　（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。　　（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。　　（四）厉行节约，合理使用资金。　　（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。　　（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。　　（七）完成公司交给的其他工作。 第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。 第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 财务工作岗位职责 第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作：　　（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；　　（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；　　（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：　　（四）承办公司领导交办的其他工作。　　第六条 会计的主要工作职责是：　　（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。　　（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。　　（三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。　　（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。　　第七条 出纳的主要工作职责是：　　（一）认真执行现金管理制度。　　（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。　　（三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。　　（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。　　（五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。企业财务管理制度2　　财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：　　1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款，清理催收应收款项;办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。　　2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。　　3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。　　4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的.生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。　　5、配合公司内部审计。　　根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。　　第一章 资金审批制度　　1、总则　　⑴公司3000元以上的款项的支付，须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司，3000元以下可以由经理签字批准。　　⑵财务专用章，公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由法定代表人指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记(外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件)。　　⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准。　　⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符.如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司董事长批准。　　⑸往来款的冲转(指非正常经营业务)，须经公司董事会研究批准。　　⑹非正常经营业务调出资金须经过公司董事会研究批准。　　⑺用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。　　2、施工工程用款审批制度　　施工工程用款由公司主管领导批准支付，其程序按以下"施工工程专用款支付审批工作流程"执行　　⑴承包单位提出付款申请，并填写工程支付审批表。　　⑵财务部审核后，报公司经理、董事长审批。　　⑶公司经理、董事长审批同意后，财务对外付款。工程款的审批应按以上流程依次进行，不得空缺事后补签。如对已签部分有异议的可与相关人员沟通，有分歧的报领导解决，禁止压单行为。　　3、行政费用支出管理制度　　⑴公司管理人员的费用报销，须经公司董事长批准后财务方可报支。　　⑵涉及应酬等非正常费用，须公司董事长批准。　　4、公司差旅费开支制度　　⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。　　⑵公司职员出差根据需要，由经理决定选用交通工具。　　⑶公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行。　　A房租标准：一般职员，房租标准为60元/日。　　B出差补贴：市内补贴每人20元/日，市外补贴每人25元/日。　　C职工出差来回车费实报实销，出租车不在报销范围内。　　D驾驶员出差补贴按每天30元计算。　　⑷实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，经公司董事长审批后支付。　　5、车辆维修费及汽油费管理制度　　⑴公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转帐的方式结算。　　⑵公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。　　6、办公费用，会议费用及其他费用管理制度。　　⑴公司办公用具由办公室统一采购，管理　　⑵办公室财产台帐为财务部附设帐册。　　⑶公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报懂事长批准，其会务工作由办公室统一安排。　　⑷有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经懂事长批准后报财务部备案。　　7、行政费用报销制度　　⑴公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支。　　⑵公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核后报懂事长签字，并按本章第1条的规定进行审批支付。　　⑶应酬、礼品费用支出实行一票一单，事前申报制，批准后方可实施。　　⑷凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必须填写借款单，借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人。　　⑸支票领用单，借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付。　　⑹银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告，如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任。⑺其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。企业财务管理制度3　　第一章 总则　　第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。　　第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。　　第三条 财务管理的基本任务和方法：　　（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。　　（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。　　（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。　　（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。　　（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。　　第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。　　第二章 财务管理的基础工作　　第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。　　第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记账凭证还应当由出纳人员签名或盖章。　　第七条 健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。　　第八条 做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。　　第九条 会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。　　第十条 建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。　　第十一条 会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。　　第三章 资本金和负债管理　　第十二条 资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入账。　　第十三条 经公司董事会提议，股东会批准，可以按章 程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。　　第十四条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。　　第十五条 公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。　　第十六条 加强应付账款和其他应付款的管理，及时核对余额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的.款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理。　　第十七条 公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批后，由财务管理中心登记后才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满后及时督促有关业务部门撤销担保。　　第四章 流动资产管理　　第十八条 现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。　　第十九条 严禁白条 抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记账的账面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。　　第二十条 银行存款的管理：加强对银行账户及其他账户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行账户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行账户印签。　　第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行账户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对账工作，并编制银行存款余额调节表，对未达账项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。　　第二十二条 应收账款的管理：对应收账款，每季末做一次账龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏账。　　第二十三条 其他应收款的管理：应按户分页记账，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必须用于现金结算范围内的各种费用专案的支付。　　第二十四条 短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记账、核算收入成本和损益。企业财务管理制度4　　第一章 总则　　第一条为了规范公司会计行为，加强财务会计工作的管理和经济核算，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、以及公司《章程》等有关法律法规的规定，并结合公司经营的特点和管理要求，制定本制度。　　第二条本制度适用于xxxxxxxxxx有限责任公司所属小企业。　　第二章会计管理体系　　第三条小企业财务负责人依照国家法律、法规和企业财务管理制度规定，在公司财务总监的直接领导下，履行公司内部财务管理职责。　　第四条小企业财务负责人工作职责　　1、具体负责财务部门的财务、会计管理工作。　　2、组织参与制定各项财务会计管理制度、财务成本计划、信贷计划，经公司总经理审批后，并监督贯彻执行。　　3、会同有关部门组织制定各项资金的核定工作，参与生产经营管理预测、决策和业绩评价。　　4、参与拟定或审核经济合同、协议及其他经济文件。　　5、负责向公司财务总监及总经理报告财务状况和成果，审查对外提供的会计报告。　　6、负责编制每月资金收支计划。负责各项资金的调度审核事项，并负责审核各项资金支付手续。　　7、负责各项税收的申报审核。　　8、组织财务会计人员的理论和业务学习，负责财务会计人员的考核。　　第三章财务岗位责任制　　第五条会计人员工作岗位职责如下　　1、负责现金、银行日记账的核算。　　2、负责主管业务收入、其他业务收入明细的.核算。　　3、负责销售业务往来结算及明细核算。　　4、负责销售发票的购买、保管、发票的收、发结存的计算管理。　　5、负责销售发票的审核。　　6、负责销项税额和税金及附加的计算及账务处理。　　7、负责销售成本的结转及财务处理。　　8、负责营业费用的管理及核算。　　9、负责利润的计算和结转事项。　　10、负责应交税金的计算、申报、缴纳等事项。　　11、负责会计报表的编制，并报财务副总审批。　　12、会计档案的管理。　　13、按规定编制会计报表及利润完成情况分析报告。　　第六条出纳人员工作岗位职责如下　　（1）根据会计审核无误的付款凭证办理现金的支付。　　（2）所有支出凭证必须经经办人签字、财务经理审核、财务总监审核、总经理审批（权限内）、董事长审批、会计人员审核其内容与金额是否与实际相符，领款人姓名与印章是否相符。如有疑问先查询确认无误后方能支付。　　（3）支付款项必须由领款人在凭证上签字盖章。　　（4）现金出纳工作不得随意交他人代管，如确因故需要离开岗位时；须由财务部经理指派他人代管，但要办理交接手续。　　（5）各种专用章、有价证券、空白支票要妥善保管不得丢失、不得随意交给他人。财务专　　用章与法人预留签章需分开保管。　　（6）预付、暂付款项，要根据合同和核准文件，由经办人填审批表，注明合同文件字号，呈报核准后方可支付款项。　　（7）对现金及有价证券收、付、保管要尽职尽责，如因疏忽职守而使公司蒙受损失时，要负赔偿责任。　　第七条各会计工作岗位的人员和具体分工　　财务部设置会计工作岗位，可按一人一岗或一人多岗进行安排工作，但出纳岗位必须是专职，不能兼任会计档案、稽核及其他会计岗位的工作。　　第四章负责　　第八条本制度由公司财务部负责起草，报经公司董事会批准后执行。　　第九条本制度自公司董事会审批之日起实行。企业财务管理制度5　　第一章总则　　第一条为完善公司行政管理机制，实行规范化的行政管理，使公司各项行政工作有章可循，特制定本制度。　　第二条本制度包括：　　1、日常办公制度　　2、办公秩序管理制度　　3、保密规定　　4、文件收发、传阅，档案管理制度　　5、印鉴、介绍信管理制度　　6、文印、办公设备管理制度　　7、办公用品领用制度　　8、通信设备使用制度　　9、财产管理制度　　10、车辆使用与维护管理办法　　11、文件销毁制度　　第二章日常办公制度　　第三条公司上下都要严格遵守劳动管理制度和费用管理制度，高效率地为公司服务。　　第四条实行例会制度。重大问题、人事安排由总经理办公会决定;各项担保项目由公司审保委员会集体讨论决定。总经理办公会、中心经理会每月不定期召开。　　第五条各中心及业务部门要认真履行职责，广泛听取员工的意见和建议。各中心及业务部门之间应按公司操作程序交流工作情况和信息。　　第六条员工之间互相尊重，团结友爱。重大问题坚持原则，一般分歧互相体谅、互相理解。　　第七条严格档案管理，严守保密纪律。公司利益第一，个人利益服从公司利益。　　第三章办公秩序管理制度　　第八条员工的仪容仪表：　　员工个人形象代表着公司的形象，所以员工个人仪表的优劣对公司至关重要，为此，公司对员工上班时间的仪容仪表作如下要求：　　要求项目男士女士　　服装要求西服套装或整洁服装职业套装　　禁止背心、短裤、无领上装低胸、无领、超短裙、短裤　　鞋要求穿皮鞋且保持光亮、干净　　禁止穿拖鞋，鞋面肮脏，有污垢、灰尘　　发饰要求整齐、自然整齐　　禁止乱蓬蓬、过长零乱　　面容修饰要求保持精神、每日剃须清淡的'化妆　　禁止蓄须，无精打采浓妆艳抹或不化妆　　其它手指甲不能太长，禁止涂鲜艳的指甲油　　第九条员工在办公时间和办公地点不得大声喧哗、打闹，不得在办公室吃东西，不准干私活，不得长时间看非专业性报纸(如成都商报、成都晚报、华西都市报、商务早报、蜀报、四川青年报)。　　第十条员工在办公场所和办公时间，原则上不准打私人电话和会私客，不准带小孩到公司玩耍。必须接的私人电话要尽量低声，不得影响他人工作，最长不得超过三分钟。必须接待的私客应到接待室或走廊接待。　　第十一条向领导请示、汇报工作，应简明扼要，节省时间。原则上不允许越级请示、汇报，情况紧急、事关重大者除外。　　第十二条除谈工作外，不准串岗闲聊、擅自离岗，进入各办公室应先请示，允许后方可进入。　　第十三条员工负责本办公室清洁卫生，公共办公区域内禁止吸烟、乱丢弃物，爱护办公环境。　　第十四条员工要保持自己办公桌桌面的整洁，禁止放置与办公无关的杂物，下班时应整洁办公桌面，私人物品均放入员工贮物柜，将办公桌锁好，防止文件资料的丢失。　　第十五条员工要礼貌待客，礼貌用语，礼貌接转电话，耐心解答相关的业务事项及电话询问，自觉树立维护公司的良好形象。　　第十六条爱护公司财产，最后离开办公室的员工必须检查门窗是否关闭，空调、电脑、电灯、饮水机是否关闭，防止火灾和失窃事件的发生。　　第四章保密规定　　第十七条密级确定：　　公司文件分“秘密”、“机密”、“绝密”三个等级，凡涉及三个等级内文件均属保密范围。　　1、“秘密”：内部规章制度属秘密级，只限全体员工周知，不可外传。　　2、“机密”：公司“总经理办公会议纪要和中心经理办公会议纪要”、“项目进度计划”、“项目建议书”、“项目可行性研究报告”、“有关财务制度”、“财务报表”“各类经济合同、协议”等属机密级，此类文件发至中心经理及相关人员。　　3、“绝密”：公司“董事会会议纪要”、“总经理工作报告”、“年度财务决算报告书”、“年度财务收支和利润分配方案”等属公司绝密级，此类文件发至公司领导。第十八条保密规定：　　1、由各中心及业务部门建立的专业性“机密”级以下文件(含“机密”级)由各中心及业务部门向办公室提交文件软盘及文件原稿备案，各中心及业务部门留存一份，其中软盘及文件原稿由各中心经理或业务部门主管负责保管，保存在计算机软、硬盘上的文件必须作加密处理，密码由各中心经理或业务部门主管掌握。　　2、各类“绝密”级文件统一由办公室负责保管，保存在计算机软、硬盘上的文件必须作加密处理，密码由办公室主管掌握。　　3、各中心及业务部门的专业性“机密”级以下文件(含“机密”级)的打印草稿各中心经理或业务部门主管负责收集，以备下次打印之用，凡不能继续使用的草稿纸，各中心及业务部门必须及时销毁，不得随意放置。　　4、办公室定期对保存的各类文件软盘进行拷贝更新，避免因软盘损坏导致文件丢失。　　第十九条借阅规定：　　1、凡借阅本中心或本部门“机密”级以下文件(含“机密”级)，需经部门主管允许，办理借阅手续，并于借阅当日归还，若需带出公司，需经中心经理签字批准;　　2、凡借阅其他中心或部门“机密”级以下文件(含“机密”级)，需经中心经理允许，到办公室登记办理借阅手续，并于借阅当日归还，若需带出公司，需经总经理签字批准;　　3、凡借阅“绝密”级文件，经总经理签字批准，到办公室登记、办理借阅手续，并于借阅当日归还，不得带出公司。　　第二十条对泄密行为的处理　　凡私自传播、散发、复印公司保密范围内的文件，均属泄密行为。　　泄露公司“秘密”者，给予警告处分一次。　　泄露公司“机密”者，给予记过处分一次。　　泄露公司“绝密”者，给予除名。　　第二十一条任何人不得随意涂改或自行处理公司文件，必须妥善保管，公司不定期收回保密范围内文件统一销毁。企业财务管理制度6　　第一部分总则　　第一条为加强与规范分公司财务管理与会计核算，规范企业各项经济行为，保证资金安全与完整，防范各种经营风险与财务风险，根据《会计法》《企业会计准则》以及《公司财务管理制度》的规定，结合实际情况，特制定本办法。　　第二条本办法中的分公司指公司辖属的分公司。　　第二部分财务管理制度　　第三条财务管理制度统一　　分公司的财务管理制度，由总公司财务部根据公司财务管理实际情况，统一制定并颁发。　　各分公司必须执行总公司颁发，与各分公司有关的各项财务管理制度。　　风险提示：　　企业要在员工入职一个月内与员工签订书面的劳动合同，否则企业需要承担双倍工资的风险；劳动合同必须具备劳动合同期限、工作内容、劳动保护和劳动条件、劳动报酬、劳动纪律、劳动合同终止条件以及违反劳动合同的责任等条款，建议企业与员工签订劳动合同时，可以先咨询专业的律师，或者查阅好相关法律问题，避免引起不必要的劳动纠纷。　　第四条财务人员管理统一　　分公司财务人员由总公司财务部负责招聘、任命、培训及解聘，分公司不能擅自招聘、解聘财务人员，但分公司可以推荐财务人员，经总公司财务部复试后决定是否录取。　　财务人员的绩效考核由总公司财务部和分公司共同进行，其中总部财务部考核财务工作绩效，占30%考核权重；分公司考核占70%考核权重。　　第五条会计核算方法统一　　分公司的会计核算遵循国家制定的会计准则，会计核算方法合法、操作规范、结果真实。　　分公司的会计核算制度统一由总公司财务部制定，统一接受监督审计。　　第六条财务会计报表统一　　在财务会计报表的种类、格式、项目、要求上统一，为总公司报表合并奠定基础。　　第三部分财务组织管理　　第七条分公司设财务部，作为分公司财务管理的职能部门。　　第八条分公司总经理和总公司财务部对分公司财务部的管理，必须依据相关的管理制度行使管理权利。　　第九条各分公司财务部隶属总公司财务部。　　第十条分公司财务部实行双重管理，行政事务上接受分公司总经理管理，业务上接受总公司财务部管理，并接受总公司财务部的检查。　　第十一条分公司财务部的基本编制为2人，设财务主管兼会计1名，出纳1名。　　第十二条分公司财务部及财务负责人向分公司总经理及总公司财务部同时负责并汇报工作。　　第十三条公司总经理与总公司财务部对财务部的管理出现分歧时，财务部首先应绝对服从总公司财务部的管理。　　第四部分财务人员管理　　第十四条财务人员职业道德。　　风险提示：　　实践中，发生离职员工侵犯公司商业秘密时，争议焦点往往不是员工有没有义务保守公司的商业秘密，而是该秘密是不是构成受法律保护的“商业秘密”，以及单位如何提供证据证明离职员工实施了侵权行为及侵权造成的损失。由于商业秘密侵权证据很难收集，或调查取证的成本非常高，往往导致单位对侵权行为束手无策。　　企业在制定规章的时候可以约定通过保密协议，据此证明商业秘密的存在、证明企业对商业秘密采取了保护措施，一旦发生侵犯商业秘密的行为，便于举证，有利于企业借助法律手段保护自己的商业秘密，维护合法的权益。　　财务人员应在任何时候都维护公司的利益，忠心耿耿，办理会计事项必须严守纪律，保守机密。做到不该知道的事不问，不该说的话不说。不能私自向外界提供或者泄露公司的会计信息。　　各级财务人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。对弄虚作假的经济活动，一经发现问题，应及时向上级领导书面报告，并请求查明原因，做出处理。　　对财务人员监守自盗，徇私舞弊，弄虚作假，散布有损于公司的不负责任的言论，一经发现立即辞退，并追究其责任。　　财务人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务人员办理交接手续，由上级财务监交。　　第五部分资金计划管理　　第十五条资金计划编制办法　　各分公司资金计划由分公司财务负责人根据工程进度情况、日常发生的经营费用、材料付款情况、施工队付款情况、车间工费工资、以及其它事项等，编制月度资金收支计划，并经总经理复核和签字确认；　　各分公司部门负责人，需要向财务负责人提供准确或接近于准确的收支项目计划及其相应的金额和备注事项等，以便于财务部门编制月度资金计划；　　总公司财务部收到各分公司资金计划表按规定进行审批后，回传到各分公司执行。　　第十六条月度资金计划要求　　各分公司财务负责人必须于每月3号前完成《月度资金计划》电子档发送至总公司____________项目办公室，并将经分公司总经理签字确认的《月度资金计划》及《分周资金计划》发送至总公司财务部。　　分公司财务负责人，分公司总经理及其他参与计划工作的数据资料提供人，如因错报，漏报，误报，拖延等造成财务计划上报工作未能如期按质完成的，当月的资金不予支付。　　第六部分财务报表管理　　第十七条各分公司每月需向总公司财务部报送以下报表　　分公司月度财务报表　　应收账款项目一览表　　项目收支平衡表　　施工队进度、付款一览表　　发票台账、外经证台账　　内控指标完成情况表　　分公司财务人员考核表　　第十八条为了便于总公司合并财务报表，各分公司财务报表的格式必须按照总公司财务部制定的格式编制。　　第十九条财务报表上报的要求　　每月最后一天（遇节假日顺延）下班前将月度财务报表电子档发送至总公司财务部，半年度、年度财务报表为半年度、年度次月3日前上报。　　项目收支平衡表、应收账款项目一览表、施工队进度付款一览表及内控指标完成情况表每月5日前发送至总公司财务部。　　分公司财务人员考核表每月_____日前发送至总公司财务部。　　每月_____日-_____日总公司与分公司财务核对各类往来账目，保证双方往来账相互一致。　　各分公司财务负责人，分公司总经理及其他参与财务报表工作的数据资料提供人，如因错报，漏报，误报，拖延等造成财务报表上报工作未能如期按质完成的，根据责任分别对责任当事人责令通报，并根据考核方案进行相应考核。　　第七部分资金管理　　第二十条分公司的每日的现金余额不得超过1万元，超过库存限额的现金应缴存银行。　　第二十一条现金支付范围：发给职工工资、各种津贴及奖金；出差人员差旅费；结算起点以下的零星开支等。超出结算起点的现金支出，应报总经理审核批准。　　第二十二条一切现金收支都必须有合法原始凭证，严禁以白条抵库或不符合财务制度的凭证做费用报销凭证，私设“小金库”、帐外帐。　　第二十三条现金的支出必须由财务负责人、总经理签字方可付款。　　第二十四条出纳必须做到日清月结，随时清点库存现金，不得挪用现金，财务部负责人必须定期或不定期对库存现金进行抽查，并在《资金盘点表》签名确认，以保证帐实相符。　　第二十五条银行账户印鉴的使用实行分管制；即：财务章由会计保管，私章由出纳保管，不准１人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。　　第二十六条分公司会计应根据银行对账单，及时编制银行余额调节表，以保证银行存款账面余额与银行对账单调节相符，如不符，应及时查明原因。　　第八部分财产物资的管理　　第二十七条分公司的财产物资包括生产设备、生产工具、办公设施、生活设施、通讯设施、办公用品以及其他资产。　　第二十八条分公司总经理对分公司的有形资产的.安全、完整负完全责任。　　第二十九条分公司的财产物资实行“实物与帐薄分开管理”原则。指定专人负责财产物资的管理并登记实物数量，财务负责财务物资帐薄的记录，二者交叉控制。　　第三十条分公司财务负责人对财产物资负有管理责任，应亲自参与财务物资的验收、监督、与抽查。　　第三十一条必须定期组织对现有财产物资进行实物盘点，有保管实物资产的部门每月进行自查，财务部定期或不定期进行抽查。　　第三十二条财务抽查时，财务部作为负责部门，应在盘点计划、盘点会议、盘点方法上严格、重视，确保盘点质量。　　第三十三条处臵报废固定资产前，必须填写《固定资产报废申请》，说明固定资产购置的时间，使用的年限，报废的原因，经固定资产使用部门负责人、分公司总经理审批后，才能办理报废手续。　　第九部分发票管理　　第三十四条分公司财务人员凭发票领购簿，向主管税务机关领购发票。　　第三十五条各分公司由会计主管或者指定的专人进行发票的开具，发票内容应真实有效，并加盖单位财务印章或发票专用章，任何人不得转借、转让，不得虚开、乱开发票，对作废的发票需加盖“作废”字样，并保存完整。　　第三十六条已开具的发票由会计主管负责统一保管，不得损毁发票，发票存根联和发票登记簿应当保存5年。　　第三十七条各分公司要定期对发票进行检验，以防止偷盗、防火、潮湿及不经常使用发票时防虫、防鼠咬、防丢失等措施，加强安全保卫。　　第三十八条各分公司要建立发票使用登记制度。　　第三十九条对于总部代开的发票，应按工程项目详细登记备查账。　　第十部分费用报销管理　　第四十条费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”列明：费用的性质、用途、金额，报部门经理审批同意后，报分公司总经理审批后方可执行。对个人借款的原则，欠款不清，后款不借，借款人应及时到财务部门办理核销手续。　　第四十一条费用发生的过程中，原则上需由两人或两人以上人员参与执行，并相互监督和共同承担责任。　　第四十二条费用发生中，当事人应取得费用的相关单据，如因未取得合法的票据而遭到财务人员剔出的部分支出，原则上由当事人自行负责，公司原则上不予承担。　　第四十三条费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的相关票据，按照公司统一的费用报销凭据分类粘贴，并在附件栏注明票据张数。对于粘贴不规范，单据不清晰的，财务有权要求对方改正，不改正的有权予以拒绝报销。　　第四十四条当事人将粘贴整齐，填写完整的费用报销单交由部门经理进行审批，部门经理重点对费用发生的真实性、合理性进行审查并签字。　　第四十五条当事人将部门经理审批签字的报销单交财务审核，财务人员应重点对费用报销单后附原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算予以符合并签字，最后由分公司总经理审查和审批。　　第四十六条当事人凭签字齐全的报销单，交出纳领取资金，出纳应对报销单进行审核，重点查看报销单有无涂改、费用的计算是否正确，后附的发票是否合法，审批手续是否齐全，审核无误后方可付款。　　第十一部分附则　　第四十七条本管理办法自公司批准之日起实施。企业财务管理制度7　　一、企业财务预算管理中存在的问题　　企业实行财务预算管理，需要对预算的范围、编制依据、预算审批与调整、预算监督与考核等内容进行规范。但从执行情况看，在财务预算的编制、审批、执行、分析、考核等方面仍存在不尽完善之处，难以辅助、支持企业财务决策。　　1、财务预算目标偏离了生产经营实际　　财务预算目标从属于、服从于企业目标，但在企业活动中常常会出现严格按预算规定，始终围绕预算目标，而忘却了首要职责是实现企业目标的状况。究其原因，一是没有恰当掌握预算控制力度，二是预算指标没有很好地体现企业目标的要求，或是经济环境的变化造成预算目标和企业目标的偏离。为了防止预算控制中出现目标置换，一方面应当使预算更好地体现计划的要求，另一方面应适当掌握预算控制力度，使预算具有一定的灵活性。2、财务预算指标的确定缺乏科学、合理的依据　　没有以科学求实的态度认真编制，而是流于形式。对预算的编制多采用“经验论”，以简单的百分比增长模式确定预算，不能有效协调企业本部与各基层单位的目标。由于缺乏一套科学、合理的预算指标定额标准，各基层单位在预算编制中尽量多列成本，少列收入，使预算的执行结果难以保证。企业内部的财务预算管理还不到位，企业预算管理体系基础薄弱。　　3、财务预算的过程监控措施不力　　有些企业对财务预算管理比较粗放，对预算执行过程监控不及时，权责划分不明确，财务预算体系不能及时反映生产经营过程中存在的问题，并落实相关责任；有些企业则认为应对企业未来经营的每一个细节都做出具体的规定，实际上这样做会导致各职能部门缺乏应有的余地，不可避免地影响企业运营效率。　　4、财务预算分析方法有待改进　　主要表现在，对预算执行情况多采用手工编制各项预算分析报表，而且多使用传统的简单的数据统计分析方法，以经验定论，没有充分引入相应的数学方法、数学模型，使财务决策、分析定量化，使预算分析结论不能客观、准确的反映生产经营实际状况。原因是企业虽然实现了会计电算化，但仅实现以机代账，没有建立以预算管理为中心运转的企业现代化财务管理信息系统，尚未有效发挥企业网络财务的管理效能，没有开发、建立一套与财务、生产、业务流程相对接的预算管理软件，增加了统计分析的工作量，降低了工作效率和准确性。　　二、加强企业财务预算管理的基本思路　　企业加强财务预算管理，使其在企业经营管理过程中发挥积极作用，需要坚持下面几点基本原则或思路：　　1、提高企业对财务预算管理重要性的认识　　企业实行财务预算管理的意义重大，应当重视财务预算管理工作，提高对财务预算管理的认识，由财务部门牵头，各职能部门之间要做好内部协作和管理工作，推进财务预算的顺利进行。企业应当重视财务预算管理工作，提高企业对财务预算管理的认识，将财务预算作为制定、落实内部经济责任制的依据。　　2、确定客观、合理的财务预算指标　　预算尽管是大型企业集团治理企业的有效手段，但它并非万能的灵丹妙药，不同的企业需要结合自身特点，制定适合企业的预算及管理管理方式，不能照搬照抄别人的模式。要使预算做到科学合理，就必须进行详细的调查研究，深入实践，细分预算对象，考虑各种内在和外在的影响因素，掌握足够大的信息量，只有这样才能使预算做到科学、严谨，可行性强，不致流于形式。　　实行财务预算管理不只是财务部门的工作，而是整个企业内部各项资源的最优整合，它的系统性和战略性要求企业销售、生产等各业务部门共同参与，仅仅依靠财务部门是不可能单独完成预算管理重任的。财务部门，要主动做好协调工作，对各有关部门给予具体帮助，协作相关部门要树立全局观念，为财政预算工作提供方便，积极帮助查找资料；对有争议的事项，共同探讨，达成共识。オ　　三、加强企业财务预算管理的具体对策与建议　　企业加强财务预算管理，可以考虑从监控、分析、反馈、考核等环节建立动态监控机制、综合分析机制、反馈机制、激励与约束机制，以提高企业财务预算管理水平。　　1、建立财务预算的动态监控机制　　建立严格的授权批准制度，明确企业各级主管领导授权审批的权限和范围，分工负责，在预算指标内进行审批，并承担控制预算的经济责任。　　预算执行的好坏，很大程度上取决于预算项目管理和控制水平，预算管理工作最大的难度就是日常控制，各部门要在月底前后根据本企业生产经营计划编制次月的月度财务预算报至财务部门，每月重点放在日常跟踪和调控上，当月预算未完成的部分，力争在下月的滚动预算中补上，可以改善预算控制不力，执行进度不均衡、年底结算资金超支额较大等问题。　　2、建立财务预算的综合分析机制　　为了让管理者了解财务预算内容，便于审议、分析、考核、监督、作出决策，层层落实预算责任，也为了使经办人便于编制财务预算，需要设置各项表格。财务预算的编制流程，是先业务预算、资本预算、筹资预算，后财务预算，并按照各预算执行单位所承担经济业务的类型及其责任权限，编制不同形式的财务预算。　　企业财务管理部门及各预算执行单位应当充分收集有关财务、业务、市场、技术、政策、法律等方面的有关信息资料，根据不同情况分别采用比率分析、比较分析、因素分析、平衡分析等方法，从定量与定性两个层面充分反映预算执行单位的现状、发展趋势及其存在的潜力。由财务预算委员会定期召开财务预算执行分析会议，全面掌握财务预算的执行情况，当预算数和实际完成数不同时，这个分析既要考虑客观情况的影响，也要考虑主观因素的影响，找出差异的原因，以利于以后预算的制定和企业经营策略的调整。　　企业可以建立月度分析例会制度。每月由预算执行单位根据上月预算指标完成进度，认真编写财务分析报告，分析存在的问题，揭示费用控制的难点和重点。由财务部门、基层单位主要领导、相关职能部门对财务分析报告进行讨论，进一步分析单位内部存在的矛盾和问题，制定应对策略、加强内部管理措施，以保证生产经营高效平稳地运行。对完成较差的主要预算指标、矛盾突出的重点单位，列为跟踪监控的重点对象，深入调研，组织力量专项帮促，分析费用增减变动的主客观原因，提出整改、补救措施加以控制。　　3、建立财务预算的反馈机制　　财务预警系统以企业信息化为基础，对企业在经营管理活动中潜在的风险进行实时监控。建立财务预警系统，就要求对预算执行过程定期进行实质性测试，通过测试，将实际数与预算数或其他标准数进行对比，考察可能出现的变动趋势，确定差异的性质，反映出企业目前生产经营中存在的问题，可以按月采取下预警通知单的形式下发的有关的责任部门，及时向有关部门和领导提出警示，随时调节实际过程，以消除差异，顺利实现预算指标。　　如何建立预算管理体系，有效利用网络资源加强预算监控，是预算管理面临的新课题。应当开发包括管理软件在内的广阔的网络资源，提高预算管理的质量和效率，把预算管理工作提高到一个新的起点。　　财务预算软件与生产用软件互联，实现财务预算系统与销售、供应、生产等系统的`信息集成和数据共享，使企业集团生产经营能沿着预算管理轨道科学合理地进行。　　财务预算软件与财务部软件系统互联，使财务预算可随时汇集财务会计信息，查询子公司资金流向、避免了传统手工填制预算表的弊端，保障了预算管理信息传递的效率和质量，有效地支持了企业集团的决策能力，增强了竞争力。　　通过财务预算互联网，实现财务信息与业务流程一体化，实现规避财务风险，提高预算使用效率的目的，逐步引进国外先进的预算思想，变革内部管理模式，合理预算资金，配置资源，全面实现企业集团预算管理的水平。　　4、建立财务预算激励和约束机制　　预算作为一种价值化的目标体系，在期末终了，对其执行和完成情况，也应通过合理的程序进行考评，奖优罚劣，体现客观公正，发挥预算的激励和约束作用，为此，建立合理的预算考评体系是十分必要的。应实行人本主义的法治，要达到制度约束与人性化自我控制机制的统一，管理科学与管理艺术的统一；财务预算工作的生命线是考核与奖惩，要通过科学的方法进行考核，改革旧的、固有的激励政策，发挥员工的积极性和创造性。　　建立健全内部规章制度和严格的考核机制，确保预算管理体系真正发挥效益。企业应结合自身特点制定好各自的《预算管理办法》、《实施细则》等内部规章制度，严格预算的约束机制，规范完善企业预算管理工作。由各级预算管理委员会定期召开各项预算执行分析考核会议，结合年度内部经济责任制考核，与预算执行单位负责人的奖惩挂钩，并作为企业内部人力资源管理的参考。将预算管理与激励机制相结合，对完成指标的给予奖励，没有完成指标的给予惩罚。企业财务管理制度8　　前言　　通常我们也把企业财务管理上的制度文化，称作是企业的财务管理上的体制文化，这种理解主要是企业在财务管理的思想上的一种哲学的体现，可以说这种文化对于企业财务管理的运行有着非常大的约束能力。　　一、企业财务管理文化的原则　　1.自然的进化的原则　　可以说在企业中的财务的管理上的发展主要依靠的就是企业自身的发展，只有企业自身发展的快速，企业才能够在发展上处于不败之地，在企业的管理上也被分成了私营企业的管理还有国企的管理，他们是有很大的差别的。同时合资的企业还有独资的企业在管理上也是不相同的。　　2.演变的相关原则　　企业的演变原则主要指的是企业在进行正常管理的时候遇到了市场环境的变化，还有在相关的投资失败以后，企业出现了危机的时候，企业对于自身的一种自救，而使企业所获得的新的机会。通常在出现上述情况的时候，企业在财务的管理上的一些不足也被显示出来了，但是也正是因为这样，企业的财务管理才得到了更好的发展。　　3.示范促进发展的原则　　一个比较成熟并且发展的非常快速的企业在财务的制度文化中起到了非常好的示范性的作用。例如在邯郸的一个钢铁厂不但企业自身发展的十分快速，同时它还对其他企业的发展起到了示范的作用。　　4.企业管理思想的转变　　在特定的管理的环境中企业的发展思想也在不断的发生着变化。同时企业的管理制度的文化的转变也受到了企业的经营准则还有一些相关的企业管理的'风险观念所决定的，这些因素也对企业的财务管理制度文化有着不小的冲击。　　二、企业财务管理中财产制度文化　　总体来说，不同的企业在企业的财务管理上所运用的制度也是不同的，产生这样差异的主要原因就是企业的财产制度文化的不一样。在我们国家的独资企业还有合伙的企业以及股份制的企业和国有的企业他们都有着属于自身企业发展的一套制度文化。其中独资企业还有合伙人企业的财产制度比较老旧，对于这种制度的文化主要是起源于15世纪的中海附近，这种制度在经历了非常多的时代的变迁也逐渐的演化成为了包含有股份制的有限公司还有无限的责任公司，和有效的责任公司以及股份两合的公司还有两合公司等形式非常多样的财务管理文化的体系。同时在这样的一个文化的体系中还含有对各自企业能够起到适应作用的选择的形式。这种形式对于企业在社会经济发展的关系上起到了非常重要的作用。　　三、企业财务管理在组织制度上的文化　　企业财务在管理组织的制度文化主要可以说是一种企业在对于财务进行管理的体系文化，这种文化可以算得上是企业的财务管理中也不可缺少的一项。同时在企业财务管理开始出现的那天，它也就跟着不断的演化。同时这样的一个演化的方式，也逐渐的促进着企业的发展。在我们国家当前市场经济的影响下，企业在财务管理上的主要特征显示出了开放性还有动态性以及综合性。这些特点对于企业的发展是有着非常重要的地位的。同时在对企业的财务进行管理的时候。企业理财的设置还有人员的安排以及制度的执行等等都对企业财务管理的职责发挥着作用。在企业财务管理中进行制度的创新是非常有必要的，但是同样非常重要的一点就是企业董事会的制度，这种制度不但能够对企业的财务管理制度的执行进行监督，同时还能够对企业财务的管理中的一些决策给予选择和订立。另外还可以在企业的所有者以及企业的经营者之间的关系形成一种缓冲，对企业相互之间的协调管理也起到保障。还有就是从我们国家的企业来进行分析，企业中的工会制度以及职工的代表大会制度在企业财务管理制度上的创新也是非常重要的，在企业中只有去进行了财务理财的民主化，企业才能够获得更好的发展。　　四、企业管理制度中的人事制度　　人事制度在企业的文化管理中，是十分特别的，它虽然主要是受到了企业财产制度以及财务管理的组织制度还有企业制度文化的影响比较深，但是它的发展还是按照企业发展的观念去作为相关理论的接触的。在企业的财务管理中去选择适合的人才是十分有必要的。这是因为企业的财务人员属于企业在财务管理上的战略性的资源还有核心的资源。它是在企业中的另外一些和财务管理有关因素之上的一个要素。　　结束语　　企业的财务管理制度的最后决策还是需要企业的自身制度文化去制定，但是在其制定的过程中还是会受到相关环境的影响，主要的环境影响有经济环境以及法律环境还有就是文化的环境以及企业自身的一些特点等的影响有关。随着企业在不断的发展壮大的过程中，还会出现很多的影响因素，这些因素对于企业的发展来说还是有着一定的关联的。集团式的现代企业管理可以说是现代大公司财务在进行管理决策上经常使用的一种制度文化。在我们国家的很多大企业都觉得制度的管理上还存在着非常复杂的因素对大企业的财务管理产生影响，所以我们要进行积极的应对，不断的创新，之后对过去的管理制度进行放弃选择性的决策制度，才可以让企业在不断的发展壮大的过程中立于不败之地。企业财务管理制度9　　一、目前我国中小企业财务管理中的存在问题　　（一）我国中小企业财务管理思想较为落后　　中小企业管理中的一个最重要的特点就是所有权和经营权的统一，这给企业的财务管理带来了一定的困难。尤其是一些个体或者私营的中小企业中，企业中存在着十分严重的集权现象，在企业财务管理方面不够规范和明了，职责划分不够清晰，存在着越权的行为，对财务的监控不够严格，会计信息的准确性不高等一些问题，这些都与财务管理思想的落后有着重要的关系。　　（二）中小企业很难进行融资　　我国的中小企业在发展中遇到的最大的一个难题就是很那找到合适的担保，融资较为困难。造成这种现象的原因主要有以下几个：第一，中小企业在融资时存在的风险要比大型企业大，融资需要较高的成本，其负债率十分高，这对企业的信用等级产生着很大的影响；第二，目前我国的一些相关政策，对于国有大型企业照顾较多，享受的优惠也较多，这就使得中小型企业在融资过程中处于不利的地位，很难进行借助相关的优惠政策进行融资；第三，目前的我国中小型企业中，以个体和私营企业为主，而银行对大型国有企业较为重视，对这些小的私人企业没有太大的兴趣，在为其服务时积极性不高，影响着中小企业的融资；最后，在我国，为中小企业融资进行服务的部门和机构相对较少，使得中小企业在融资时很难获取有效的帮助和担保，造成融资的困难。　　（三）中小企业的投资能力不强　　在企业中，投资是一种十分重要的理财手段，在我国的中小型企业中，其投资能力还不强，在投资时较为随意和盲目，主要体现在一下几个方面：首先中小企业在投资时资金不足，银行的贷款利率有很高，这在无形中为中小企业的发展增加了困难，使得其不敢轻易去投资；其次，中小企业在投资的过程中，重注较多的是短时间内的利益。我国中小企业本身的资金实力不强，主要是通过向银行贷款来维持企业的发展，这就使得进行投资时的风险增大，更加追求投资的短期收益；最后，中小企业在投资时不够谨慎，存在着一定的盲目性和随意性，很难找准市场发展的方向，对一些高风险的行业进行投资，以求获得高收益，这给财务管理带来了很大的风险。　　二、中小企业财务管理制度改革的必要性分析　　进入二十一世纪，特别是我国加入世贸组织以后，我国中小企业的`发展进入了一个崭新的阶段，这就需要对现有的财务管理制度进行改变，以满足企业发展的需要。以往传统的"家长制"的财务管理方式，对企业内部制度的平衡造成了危害，使得财务管理制度不能与企业组织结构、管理经营理念等形成有效的统一，制约着企业的发展。我国中小企业在资产结构、成本管理、负债率控制和现金流向管理方面都要进行有效的风险控制，要根据中小企业在发展中出现的实际问题，面临的实际情况对其财务管理制度进行改革和创新，使得其与企业活动的其它方面达到有效的统一，协调发展，使得企业能够健康的发展，在市场竞争中占有一席之地。　　三、中小企业财务管理制度改革的具体措施　　（一）更新管理观念和模式，提高员工素质，做好对企业财会人员的培训工作　　虽然财会工作的对象是企业的资金，工作的内容是对资金的使用、筹集、投放和分配等等，但是这些活动都受到相关人员的支配。要全面提高企业员工的整体素质，使其熟练地掌握先关知识，这样才能确保企业能获得较好的效益。但是在如今的我国中小型企业中，企业员工的素质普遍不高，相关财务人员的素质达不到标准，普遍采用家族式的管理，没有对财务管理制度给予足够的重视，使得企业的财务管理不够清晰。要想使这个问题得到有效的解决，要加强对在岗财务人员的培训教育，提高其业务水平和整体素质，同时还要加强对企业全体员工的培训教育，提高员工的文化水平和管理素质，为企业的发展献言献策，这样才能够有效的改变企业原有的管理观念和模式，增强企业的市场竞争力。　　（二）健全和完善企业内部的财务管理制度，进行严格有效的监督管理　　1、明确企业财务管理制度以及企业中各个部门的具体职责，进行有效的监管。在企业内部要落实和执行好职务分离制度和授权批准制度。在具体的财务活动中，以业务的实际情况为基础，规划授权批准的程序和范围，明确相关人员的责任，对企业员工的行为进行约束，没有经过有关部门的授权就不能开展有关的业务；在对经济业务进行处理时，要严格执行职务分离制度，将业务涉及到的所有职责进行划分，不能将其分配给同一个人，让有关人员之间进行有效的相互监督和检查，避免在工作中出现错误和违规行为；在企业内部的财务管理制度中，对每个人和每个部门的权利和职责进行明确的划分，相互之间进行有效的监督和制约。从整体上使中小企业的财务管理水平得到提高。　　2、建立和完善中小企业内部的资金管理体制。资金是一个企业的命脉，是企业进行财务活动的基础和前提。但是资金的多少不决定着一个企业的成败，一个成功的企业定是能够对企业现有资金进行科学的配置，以实现利益的最大化。为了使企业的资金使用率得到提高，要做好以下几点：首先，对资金的有效需求量进行准确的核定，在对事前和事中资金的使用情况进行控制时可以依靠资金预算编制，从而确保资金的正常使用；其次，做好对资金使用的分析，对资金的流入和流出进行有效的控制，做好对资金的管理，明确相关责任人的具体责任，使企业的高层掌握资金使用的决策权；最后，强化对资金审批制度的管理，要根据资金的具体情况，有步骤的确定有关的审批人，保证资金的有效使用。　　（三）对本企业多出的理财环境进行深入分析，制定有效的理财策略，最大程度上的避免风险　　企业的正常发展和财务管理的有效实施受理财环境的影响很大。企业的任何财务活动都是在特定的财务环境中开展的，财务环境对企业财务活动有一定的制约作用，理财环境的改变会导致财务管理的各个方面出现变化，影响着财务活动的有效进行。目前对财务活动产生较大影响的理财环境主要有经济、金融和法律环境等。企业在经营和投资时所用的资金大部分来自金融市场、金融机构，所以，金融环境对企业的财务活动的影响最为显著。需要特别注意的是，以上三个环境的变化，会对企业的资金运转、投资和筹资产生直接的影响。这就要求财务人员，要对经济、金融、法律方面的知识有充分的了解，从整体上把握三者的发展趋势。由于中小企业在融资方面存在较大的困难，这就要求财务人员更要做好对理财环境的研究，在环境变化中做好企业的财务工作，确保企业的健康发展。企业财务管理制度10　　一节总则　　条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。　　条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。　　条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。　　条公司及全资下属公司、企业（含%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度。其他中外合资合作及内联企业参照本制度执行。　　二节财务机构与会计人员　　条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。　　条公司部会计师。　　公司设计划财务部。计划财务部设部长、副部长。　　下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部设部长、副部长　　计划财务部及各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。　　条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。　　总会计师主要职责如下：　　执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的'财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；　　审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；　　负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。　　审核下属公司、企业投资和效益的计算方案；　　编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；　　监督全系统的财务管理和活动；　　监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制只符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；　　对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；　　负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平；　　签署下属公司、企业的万元以下贷款担保书。　　条计划财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。　　条计划财务部部长领导计划财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。　　计划财务部部长的主要职责是：　　主持计划财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；　　执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告；　　筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；　　定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查，监督下属公司、企业执行财经纪律和规章制度；　　协助总会计师编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作；　　参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。企业财务管理制度11　　企业财务管理制度是为了保障国有资产的安全、增值，保护投资者的合法权益，规范公司企业财务行为，有利于企业的发展，加强财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》，结合本公司的实际情况，制定企业财务管理制度。那么20xx企业财务管理制度范本？企业财务管理制度有什么作用？企业财务管理制度应当怎么制定？　　一、20xx企业财务管理制度范本　　为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，制定本制度。　　（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度　　（二）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见促进公司取得较好的经济效益　　（三）厉行节约，合理使用资金。　　（四）会计人员在会计工作中应当遵守职业道德，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。　　（五）会计人员应当熟悉本单位的经营和业务管理情况，保守本单位的商业秘密。　　（六）会计员和出纳员责任分明，钱账分开，不得一人监管。　　（七）银行票据和银行存款账户的预留印鉴由主管会计和出纳分开保管，不得一人监管。　　（八）企业的各项支出及临时借款需经领导签字后方可支付。　　（九）严格审核原始凭证，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对手续不健全、不正确的凭证予以退回或补充更正。　　（十）不准公款私存，不得私自借用公款。　　（十一）及时记账、对账，做到日清月结，账款相符。　　（十二）会计档案按年度归档分类，整理立卷，做到存放有序、查找方便。　　二、企业财务管理制度有什么作用　　企业财务管理是企业一切管理活动的基础，是企业管理的中心环节。当前，我们面临的突出问题是经济增长的.质量和效益不高，尚未根本摆脱粗放经营的方式，突出表现在资金结构不合理，费用增支，潜亏增加，而所有这些，都与企业内部管理有关。　　三、企业财务管理制度应当怎么制定　　建立和健全各项财务管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。企业内部各项财务管理基础工作制度，包括：原始记录管理及填报制度、定额管理制度、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、价格管理制度、财务预算制度和财务分析制度。根据财务管理基础工作的要求，我们公司实行岗位责任制，规定每个职工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做，以及什么不能做，做错了怎么办等细则。这样，每个岗位的每个责任者对各自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。通过实施这些制度，有效地加强了企业在经营环节中的原始记录、计量、消耗、定额、验收等工作，提高了企业管理整体水平。企业财务管理制度之建立和健全商品购销存环节管理办法，规范企业流动资产管理行为，健全内部约束机制，确保资产完整和增值。企业财务管理制度12　　第一章总则　　第一条供销合作社是农民群众的合作经济组织，其资产全部归供销社社员所有，受法律保护，各级理事会依法管理，确保社有资产保值增值，保护社有资产所有者的合法权益。　　第二条县联社对县直各企业、基层供销社实行主任、经理任期目标责任制，主要经济指标实行逐年核定、分项考核、年终审计兑现。　　各企业应根据管理需要，建立健全内部各个环节的管理制度，做到有章可循，职责分明，奖惩严明。　　第三条企业在经营活动中，必须严格执行国家的法规、法令以及各项方针政策，决不允许坑农害农事件发生。　　第二章资产经营管理　　第四条县联社作为行业主管部门，必须替社员监督管理好社有资产。　　基层供销社主任作为企业法人代表，直接对农民的合作社负责，要努力提高经济效益。　　保证其经营管理的社有资产保值增值，接受县联社的监督管理。　　第五条社属企业的社有资产经营主体是县联社，县联社行使对社属企业管人、管事、管资产的权利，各企业的经理在县联社的授权下经营社有资产，要对社有资产合法权益负责。　　第六条各基层供销社、县直各单位对社有资产的承包、租赁、经营实行分层审批制。　　所有承包租赁要本着公平、公正、公开的原则，防止暗箱操作，造成社有资产流失。　　1—3年期（含三年）的资产承包、租赁合同由本级社务委员会决定并经职代会通过。　　4—5年（含五年）的资产承包、租赁合同，由县联社主任办公会议审批并备案；超过5年期以上的承包租赁合同，须由本单位提出方案和书面合同，由县联社常务会议审批并备案。　　第七条各基层供销社，县直各单位必须做好资产管理制度的建设，健全资产登记手续，建立产权变更审批程序，加强资产增减变动、毁损报废处理的核算和管理。　　报废的固定资产及库存商品价值在10000元以上的必须由县联社审批在当期损益中核算。　　建立并登记产权变动和资产管理台帐，及时地记录和反映所有产权资产增减的品种、数量、结构和价值等全面的资料，同时要加强内部监督和风险控制，建立规范的内部控制制度，对企业经营管理者既有激励机制，又有约束机制。　　第八条企业为了盘活资产，凡涉及土地变更，资产处置等，必须按规定聘请有资质的中介机构进行资产评估，以评估值作为处置资产的价格依据，不得随意估价或低价出售。　　并将评估情况及时报告县联社。　　第九条为确保社有资产的安全，各企业不得以任何形式将社有资产为其它单位和个人提供经济担保或抵押。　　第三章固定资产管理　　第十条对于企业的自身基本建设项目，包括新建、改建、扩建等新增固定资产。　　要对项目投资总额进行认真预算，积极筹措资金，企业在征得发改、城建、规划、等部门的同意后，在进行充分论证的基础上，必须报县联社审批后，方可进行项目建设招投标。　　项目竣工后，要及时进行工程决算，和帐务处理，严格管理好资产。　　第十一条企业购买运输工具、机器设备，办公设备，单位价值在5000元以上的报县联社审批，并按《企业所得税法》计提固定资产折旧。　　第十二条企业现占用的土地属国家划拨的土地，拍卖、出让应按国家土地政策执行，企业不得向其它个人转借或抵押土地使用证。　　企业出售或转让经营设施价值在1万元以上的，必须由县联社审批，同时要及时收回资金，进行帐务处理，按财务制度办理有关手续。　　变卖收入要在县联社的监督下有计划的使用，决不能胡支乱花。　　第十三条固定资产维修，一次性投资金额在5000元以上的，必须报县联社审批，在当期损益中核算，年终考核可视利润，不准挂帐。　　第四章收入管理　　第十四条社有资产收益归本级供销合作社集体所有，社有资产收益包括承包利费收入和租赁收入等。　　第十五条社有资产收益主要用于上缴社有资产使用费及干部职工的各种劳动保险费等钢性开支。　　一般不得用于发本单位行政人员的工资。　　各企业行政人员要根据企业的经营情况，本着“以收定支”的原则，收多少，支多少，不能坐吃皇粮，更不能将发不了的工资预提挂帐。　　要积极开展业务创收，提高企业的经济效益。　　第十六条农资商品经营及农副产品的收购属集体经营收入，企业必须按会计制度的有关规定进行帐务处理，正确核算，严禁体外循环，私设“小金库”。　　第十七条经县联社批准出租或拍卖的固定资产收入，原则上留给企业，用于供销合作事业的发展，按规定办理有关财务手续，并在县联社监督下合理开支。　　第五章费用管理　　第十八条会计人员必须严格审查外来原始凭证，对于不符合规定的原始凭证，如“白条”现象等，会计人员不准入帐。　　对各项费用支出，必须严格把关，手续齐全。　　无经办人签名和单位领导审批的费用开支，不准报销，对于数额较大的'开支项目。　　必须经职工代表大会讨论通过，方可下帐报销。　　第十九条企业的业务招待费要按国家有关规定严格控制，要同企业的经营情况和带来的经济效益挂钩，不搞铺张浪费，损公肥私，本着量入为出的原则，对已发生的业务招待费，按照《企业所得税法》进行帐务处理，要遵守企务公开制度，按月向职工大会公布，实行民主监督管理。　　第二十条企业的通迅费用，包括主任（经理）的手机费，固定电话费，原则上据实列支，但要根据企业的经济效益而视，亏损企业不得报销通讯费。　　第二十一条县直企业的各项费用支出，严格执行按月由县联社审核后进行帐务处理。　　第六章项目资金的管理　　第二十二条各单位争取的所有项目资金，必须做到专款专用，不得滞留、截留挪用，提高资金使用效益，否则带来的后果由单位一把手负责。　　第七章经营责任　　第二十三条基层供销社的主任、公司经理是企业的法人代表，对本企业的财务管理全面负责，必须依照有关法律法规和政策，认真履行职责，维护社有资产的安全完整。　　企业的财务人员要在主任（经理）领导下具体搞好财务管理工作，企业的全休职工都有责任和义务维护并监督执行财务管理制度，保证企业经营活动的正常运行。　　第二十四条各单位经营的农资商品必须从正规渠道进货，杜绝经营假冒伪劣商品，否则被质检、工商、农业部门查获，造成的经济损失由单位负责人承担。　　各单位为购进商品，储存化肥及其它业务，需向非金融机构借款的，收到借款后记入短期借款户下，月利率不得超过8‰。　　外单位及个人向企业投入的资本金，记入实收资本户下，根据《公司法》的规定，只可分得红利，不得计付利息。　　如果计付利息只能作为借款，记入短期借款户下，不能作为资本金。　　第二十五条在财务管理活动中，有下列行为之一的，根据财经法规规定，并视情节轻重，县联社有权责令其改正，并按管理权限，追究单位领导和直接责任人员的经济责任或予以必要的行政处罚，年终考核将实行一票否决，并不得提拔职务、对于问题严重的，将移交司法机关查处。　　1、由于经营管理不善和决策失误，玩忽职守，致使企业遭受较大损失的。（一次损失在一万元以上的）。　　2、财务人员违反《会计法》规定，集体经营收入不帐，私设“小金库”，给企业管理造成不良后果的。　　3、编造篡改会计数据，弄虚作假，欺上瞒下，该支不支，使企业经济包袱不断增加，严重影响企业发展后劲的。　　4、借故业务招待大吃大喝，请客送礼、胡支乱花、浪费集体资财的。　　5、不执行县社财务制度，不经审批，擅自修建，搞土地变更，使社有资产流失的。　　6、放松管理，使企业连续发生亏损的。　　第八章监督管理　　第二十六条企业的主任（经理）要认真遵守，并自觉执行国家的法律法规和县联社的各项管理制度，县联社审计科对各企业的经营管理情况要进行定期或不定期的监督检查。　　第二十七条对违反制度规定造成经济损失的企业主任（经理），除赔偿损失外，要给予免职、撤职或开除，触犯法律法规的要移交司法机关处理。　　第二十八条财务人员不能执行财务制度的要免去会计或出纳职务，造成损失要给予赔偿，违犯法律法规的要移交司法机关处理。　　第九章附则　　第二十九条本制度从二Oxx年元月一日起执行，在执行过程中有什么问题及时向县联社财统科反映。　　第三十条各企业根据本制度制定企业内部管理实施细则。企业财务管理制度13　　一、建立和健全各项财务管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。　　企业内部各项财务管理基础工作制度，包括：原始记录管理及填报制度、定额管理制度、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、价格管理制度、财务预算制度和财务分析制度。根据财务管理基础工作的要求，我们公司实行岗位责任制，规定每个职工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做，以及什么不能做，做错了怎么办等细则。这样，每个岗位的每个责任者对各自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。通过实施这些制度，有效地加强了企业在经营环节中的原始记录、计量、消耗、定额、验收等工作，提高了企业管理整体水平。　　二、建立和健全商品购销存环节管理办法，规范企业流动资产管理行为，健全内部约束机制，确保资产完整和增值。　　1、在商品购进环节，我们制订了烟糖公司规范进货行为规定、进货货款管理办法和进货过程管理办法，来规范企业进货决策和进度行为，把好进货关。　　《规范进货行为规定》的主要内容是，进货决策按照下列程序进行：第一步，进货人员提出进货商品的品名、规格、进货单位、数量、进价和预计销价、预计全部销完时间、毛利、利润等情况；第二步，各职能部门提供刊物进货商品的适销、价格、库存等情况；第三步，决策人员根据进货人的意见和各职能部门的资料综合分析，进行决策。　　针对货款的安全性问题，我们在《进货货款管理办法》中明确规定了货款支付程序和货款审批权限，落实进货责任，确保资金安全与完整，防止商业诈骗。　　针对进货中的回扣问题，我们在《进货过程管理办法》中明确规定，在购销业务中的返利和回扣一律入帐，严禁各经营部私设小金库或个人私拿回扣。　　2、在商品销售环节，我们制订了烟糖公司《销售货款管理办法》，目的是加快销货款回收。对已销商品货款，本着"谁销售，谁负责收款"的原则，做到钱货两清；对代销商品，要充分了解代销方资信情况，要签订合同，明确付款期限。这样既扩大了销售，又保证了资金安全。　　3、在商品储存环节上，我们建立《商品排查制度》，每月全面排查一次，专项排查及时进行。在保证销售的前提下，大力推广小库存和零库存，使商品做到适销对路，勤进快销。　　三、建立和健全自我扩张和自我约束的企业财务机制，确保企业持续、稳定、协调发展。　　1、建立与企业发展战略目标相配合的滚动式三年财务　　计划。引入全面预算管理办法，在全面预算的基础上编制出企业滚动式财务预算，以便在资金上"长计划、短安排"，处理好留存、举债、吸收或对外投资几个方面的关系。　　2、加强资金日常调度与控制，继续推行定额管理、指标控制、完善内部银行等一整套办法，落实内部各层次、各部门的'资金管理责任制。尽量避免无计划、无定额使用资金。　　3、企业负责人更迭，其任期目标应遵循企业战略发展目标，以保证滚动式财务计划实施的连续性、协调性。　　四、根据企业的生产经营特点和管理的客观要求，严格执行企业内部财务控制和会计监督。　　1、关于资产的安全和增值问题。我们在制订内部财务管理办法时，首先考虑的是资产的安全和合理运用，使之发挥最佳的经济效益。制度明确规定"因业务需要领用支票或汇票，须填写业务用款通知单，写明原因，并经部门负责人签字，凡用款在万元以上的以及需要预付货款的，必须由公司经理审批"。这样，资金的使用权基本集中在公司最高决策层，防止和避免了一些可能发生的风险及损失。　　2、关于落实企业内部责任问题。我公司很早就建立了内部责任会计制度，对各部门的经营收益、成本费用、部门利润进行分别核算。近年来又建立和健全了企业内部的部门承包经营责任制，使各业务部门对自己一年的任务、目标做到心中有数。这对于调动各部门的积极性，努力做好做足生意，节约费用开支是有促进作用的。但承包不等于放弃管理，还必须建立一套内部的约束机制。因此，我们在内部控制制度中明确规定了各部门的权力责任，做到分级负责、职责分明、相互制约。　　3、关于会计监督问题。会计监督不单纯是对一般费用报销的审查，而应贯穿于企业经营活动的全过程，从企业的经营资金筹集、资金运用、费用开支、收入实现，一直到财务成果的产生。为了保证会计监督作用的正常发挥，我们在制度中规定："公司财会股在公司经理室经理直接领导下进行工作，严格按照制度办事，做好财务管理基础工作，正确核算，如实反映公司财务状况和经营成果，依法进行税收筹划，维持投资者权益，并接受主管财政机关的监督检查。""凡违反国家财经纪律，违反"两则"、"两制"和本公司规章制度的行为，本公司财会股有权拒绝执行。"从而强化了会计监督职能，保证了会计制度的落实和有效执行。更多财务管理制度文摘点这里下载企业财务管理制度压缩包附湖北某知名财务总监认证培训机构XX公开课程安排：《企业战略》《绩效管理》《财务报表解释》《预算管理与内部控制》《财务战略》《纳税筹划》《剑桥高级财务管理》企业财务管理制度14　　第一条总目标：　　加强管理，研究创新，扩大营业额，控制成本，创造利润。　　第二条各部门目标：　　1.贸易部：　　(1)充分消化现有产能。　　(2)利用现有市场，购销相关产品，扩大营业额。　　(3)销售费用的.控制(运输费用、报关费用、保险费用等)。　　(4)呆品处理。　　(5)外销成长率x%，年度外销金额x元。　　2.内销部：　　(1)估计内销产品销售数量，协调生产管理中心建立适当库存量。　　(2)建立内销销售网，扩大现有客户的采购规格及数量。　　(3)呆品处理。　　(4)内销成长率x%，年度内销金额x元。　　3.供应部：　　(1)建立机物料abc分类，实施重点控制。　　(2)建立各主要原物料安全库存量、经济采购量。选择优良供应厂商，商订长期采购合同;加强比价功能，降低采购价格。　　(3)降低平均库存量：a料x天，x磅。b料x天，x磅。机物料降低x%，x元。　　4.总务部人事科：　　(1)建立员工进用升迁、薪资考核奖惩的人事制度。　　(2)精简人事，控制管理费用。　　5.事业关系室：　　(1)建立人、物出入厂管理规则。　　(2)加强警卫勤务训练。企业财务管理制度15　　第一条财务人员在会计工作中应当遵守职业道德，树立良好的职业品质、严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。　　第二条财务人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的专业知识和技能适应所从事工作的要求。　　第三条财务人员应当熟悉财经法律、法规和国家统一会计制度，并结合实际工作进行广泛宣传。　　第四条财务人员应当按照会计制度、法规和国家统一会计制度的规定和要求进行工作，保证所提供的.会计信息合法、真实、准确、及时、完整。　　第五条财务人员办理会计事务应当实事求是、客观公正。　　第六条财务人员应当熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务。　　第七条财务人员应当保守本单位的商业秘密。除法律规定和单位领导人同意外，不得私自向外界提供或者泄露单位的会计信息。　　第八条公司和子公司应当定期检查财务人员遵守职业道德的情况，并作为会计财务人员晋升、晋级、聘任专业职务、表彰奖励的重要考核依据。　　第九条财务人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。没有办清交接手续的，不得调动或者离职。　　第十条移交人对移交会计资料的合法性、真实性承担法律责任。如因未办妥会计资料、凭证档案的移交和未了事项的说明而造成手续不清、帐务混乱，甚至经济损失，监交人和接交人均应承担责任。　　第十一条接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项。　　第十二条财务人员办理移交手续前，必须及时做好以下工作：　　（一）整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。　　（二）编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容；在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘等有关资料、实物的内容。　　第十三条财务人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。一般财务人员交接，由会计机构负责人监交；公司会计机构负责人交接，由财务分管领导负责监交；子公司的会计机构负责人交接，由子公司负责人、公司财务部派人共同监交。　　第十四条移交人员在办理移交时，要按移交清册逐项移交，接替人员要逐项核对点收。　　（一）现金、有价证券要根据会计帐簿有关记录进行点交。库存现金、有价证券必须与会计帐簿记录保持一致。不一致时，移交人员必须限期查清。　　（二）会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺，必须查明原因，并在移交清册中注明由移交人员负责。　　（三）银行存款帐户余额要与银行对帐单核对，如不一致，应当编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细帐户余额要与总帐有关帐户余额核对相符。　　（四）移交人员经管的票据、印章和其他实物等，必须交接清楚；移交人员对会计电算化有关电子数据在实际操作状态下进行交接。【企业财务管理制度】相关文章：企业财务的管理制度03-23企业财务核算管理制度07-15企业财务管理制度04-28企业财务管理制度06-14小企业财务的管理制度05-15荐企业财务管理制度08-04企业财务管理制度范文06-292022企业财务管理制度05-03企业财务管理制度范本04-24小企业财务管理制度05-05