咨询工程师咨询方法与实务

　　凡在经济建设中从事工程咨询业务的机构，必须配备一定数量的注册咨询工程师(投资)。具体办法由国家发展计划委员会另行规定。国家对工程咨询行业关键岗位的专业技术人员实行执业资格，纳入全国专业技术人员职业资格制度统一管理，本考试是为此而举行的专门考试。只有通过本考试成绩合格，表明其具有相应的水平和能力，才可获得工程咨询行业的执业资格。本资格全国范围内有效。

　　一、作用：技术政策、发展战略、规划制定和项目评价的重要内容，是项目评价的核心内容。

　　二、原则：1、重大基础设施和公益项目的方案比较，应通过国民经济评价和综合评价确定

　　2、方案比较遵循效益与费用计算口径一致;

　　3、应注意可比性(服务年限、基础资料、设计密度、经济计算法)

　　三、互诉方案经济比较——按方案间关系分类：独立、互补、互斥

　　动态分析法：差额投资内部收益率法、现值比较法、年值比较法、最低价格法、效益/费用法

　　静态分析法：差额投资收益法、差额投资回收期法、计算费用法

　　(一)差额投资内部收益法 差额投资内部收益率：2种方案各年净现金流量差额现值和为0的折现率

　　一、行业竞争结构分析

　　典型的行业市场竞争格局

　　完全垄断：前5名企业市场份额82， 8， 5， 3， 2.第一名的市场份额超过74%，处于完全垄断位置，这个市场相对稳定。

　　绝对垄断：45，20，15，15，4，1.第一名的市场份额超过42%，且大于第二名的1.7倍，第一名处于市场领先地位，并有独占的优势。第二、第三名的市场份额比率小于1.7%，第二名受到第一和第三名的强大挤压。

　　双头垄断：40， 34， 12， 8， 5， 1.前二名市场占有率大于74%，二者份额比率在1.7以内，第二名有超越第一名的可能。前两者存在战略联盟的可能，从而淘汰更多的弱小企业。

　　相对垄断：35，25，20，10，6，4.前三名的市场占有率大于74%，且三者份额比率在1.7以内，主要竞争将发生在前三名之间。其他企业将受到前三者的强大竞争压力。

　　分散竞争：22，18，16，15，14，14.第一名的市场占有率小于26%，各企业份额比率均在1.7以内，市场竞争异常激烈，各企业位置变化可能性很大。

　　2、行业竞争结构分析模型 简释“五力分析”

　　——供应商和购买者讨价还价视为纵向竞争

　　(1)行业新进入者威胁：挤占现有企业市场份额，或行业资源供应竞争。取决于行业进入障碍和现有企业反击策略

　　(2)供货商讨价还价能力：取决于本企业的部件或原材料产品占买方成本比例、买方联合、本企业与买方战略合作。影响因素：供货商数量、品牌、产品特色和价格，企业在供货商的战略地位，供货商间关系，供货商间转移成本。

　　(3)替代品威胁：替代品在价格上的竞争力、质量和性能的满意度、客户转向替代品的难易程度。

　　(4)现有企业的竞争：行业内竞争者数量，均衡程度、增长速度、固定成本比例、产品或服务差异化程度、退出壁垒，竞争者战略、对风险态度、核心竞争力。 ——最重要的竞争力量

　　(5)客户讨价还价能力：取决于客户集中程度、产品市场集中程度、客户垂直整合能力、客户对产品了解、市场供求。

　　3、行业吸引力：是企业进行行业比较和选择的价值标准，也称为行业价值。行业吸引力取决于行业的发展潜力、平均盈利水平等因素，同时也取决于行业的竞争结构。

　　行业吸引力分析：在行业特征分析和主要机会、威胁分析的基础上，找出关键性的行业因素。影响因素：市场规模、增长率、竞争强度、技术要求、周期性、规模经济、资金需求、环境影响、社会政治法律因素。

　　行业吸引力的大小应该把行业本身的特征和宏观环境的变化带来的主要机会和威胁结合起来进行评价，才能真正作为企业战略选择的依据。

　　二、企业竞争能力分析：基于企业内部要素分析评价，取决于行业结构和企业相对市场地位。

　　因素：①企业战略对市场位置的影响;②在竞争关键因素及竞争强势和资源能力指标上，企业与关键竞争对手的比较;③企业相对竞争对手所处地位;④企业对抗竞争对手、巩固市场地位的能力。

　　分析工具：竞争态势矩阵、企业价值链分析、战略成本分析。

　　1、企业竞争地位评价指标：成本、产品质量、客户服务、顾客满意度、财务资源、技术技能、新产品研发周期，拥有对竞争有重要意义的资源和能力。

　　2、竞争态势矩阵CPM：是通过行业内关键战略因素的评价比较，分析企业的主要竞争对手及相对于企业的战略地位所面临的机会与风险大小，为企业制定战略提供的一种竞争优势分析工具。

　　分析步骤：①确定行业关键战略因素(市场份额、生产规模、设备能力、研发水平、财务状况、管理水平、成本优势6—18个变量);②权重;③筛选出关键竞争对手，按指标对企业评分;④加权评分值;⑤比较。

　　3、核心竞争力：核心竞争力是一家企业在竞争中比其他企业拥有更具有优势的关键资源、知识或能力，它具有竞争对手难以模仿、不可移植，也不随员工的离开而流失等特点。

　　核心竞争力可是完成某项业务所需要的优秀技能、技术诀窍或企业的知识管理体系，也可是那些能够产生很大竞争价值的.生产能力的一系列具体技能的组合。不同的企业所表现出来的核心竞争力是多种多样的。

　　意义：能给公司带来宝贵竞争价值的能力、成为公司战略基石的潜力、能为公司带来某种竞争优势。

　　竞争成功关键因素：是指影响企业在市场上盈利能力的主要因素，是企业在特定市场获利必须拥有的技能、条件或资产。它们可能是产品价格优势、产品性能优势，或是一种资本结构和消费组合，也可以是企业纵向一体化的行业结构。 不同的产业，成功因素不同，常见的行业成功关键因素的类型如下：

　　(1)技术类行业：科研专家、工艺创新能力、产品创新能力、既定技术应用能力、网络营销能力。

　　(2)制造类行业：低生产成本(获得规模经济、取得经验曲线效应)、固定资产高能力利用率、劳工技能高、低成本产品设计、低成本场址。

　　(3)资源加工类行业：自然资源的控制能力、财务融资能力、成本控制能力。

　　(4)日用消费品制造行业：品质管理、品牌建设、成本控制和销售网络。

　　(5)分销类行业：批发网/特约经销商网、公司控制的零售点、拥有自己的分销渠道、低成本、快速配送。

　　(6)服务类行业：有利的公司形象/声誉、低成本、便利的设施选址、礼貌的员工、融资能力。

　　当ΔFIRR>财务基准收益率或要求ic;ΔEIRR>is，投资大的方案所耗费的增量投资内部收益率>要求的基准值，以投资大的方案优。

　　(二)现值比较法：把方案经济寿命期内收益和费用按ic或is折算成单一现值比较。

　　1、净现值法：在不考虑非经济因素下，目标决策简化为同等风险水平下盈利最大化。

　　NPV(i)=Σ(年销售收入S—年全部投资I—年经营费用C

天津大学青年教师岗前培训 技 术 经 济 学 陶 冶 第一章 绪论 §1 什么是技术经济学 一、概念 技术经济学是把工程技术和经济学的有关知识相互融合而形成的、用于对能够实现预定工程技术目标的多个方案进行论证、比较、计算和评价以选出技术先进、经济有利的最佳方案的一套理论与方法 二、技术经济分析 对能够实现预定工程技术目标的多个方案进行论证、比较、计算和评价以优选出技术先进、经济有利的最佳方案 三、研究对象 技术经济学的研究对象是技术经济分析的方法与手段 技术经济分析的对象是工程技术方案和投资项目 工程技术方案是能够实现预定工程技术目标的、需要投入资金的、多个备选的设想 有的投资项目与工程技术无关 工程技术方案规模可能很大、也可能很小 教材对应部分提到的一些常识 §2 为什么要学习技术经济学 一、把技术与经济结合起来 二、有助于投资项目决策科学化 投资项目决策，是指为了预定目标提出多个投资方案、从中选出最佳方案 科学化，是指经得起实践和历史的检验 §3 技术经济学的形成与发展 技术经济学在欧美大学中一般称为工程经济学 惠灵顿（A. M. Wellington）用资本化的成本分析方法来选择铁路的最佳长度或路线的曲率，他在《铁路布局的经济理论》（1887年）一书中，对工程经济下了第一个简明的定义：“一门少花钱多办事的艺术”，这本书被视为工程经济学形成的标志 20世纪20年代，戈尔德曼在（O. B. Goldman）《财务工程学》中指出：“这是一种奇怪而遗憾的现象，…在工程学书籍中，没用或很少考虑…分析成本以达到真正的经济性…”，也是他提出了复利计算方法 1930年格兰特（E. L. Grant）出版了《工程经济原理》，他以复利为基础讨论了投资决策的理论和方法。这本书作为教材被广为引用，他被誉为“工程经济学之父” 1982年里格斯的《工程经济学》，被誉为新里程碑 由上可见，技术经济学与财务分析关系密切 第二章 现金流量构成与资金等 值计算 §1 现金流量构成 一、现金流量(Cash Flow，CF) 项目在整个计算期内各个时点上实际所发生的现金流入和现金流出，称为项目的现金流量 现金流出(Cash Outflow，CO)，即项目方案所支出的各种费用 现金流入(Cash Inflow，CI)，即实施项目带来的收入 同一时点上的现金流入与现金流出之差，称为净现金流量(Net Cash Flow，NCF=CI-CO) 现金流量一般以计息期(年、季、月等)为时间单位，用现金流量图或现金流量表来表示 现金流量是技术经济学对各种各样的工程技术方案的抽象化、模型化，不论是建厂、盖楼，还是铺路、架桥，以及银行的理财产品，在技术经济分析中都成为一系列现金流量，并且经常用现金流量表、现金流量图表示 二、投资 1、概念和构成 2、资产分类 （1）固定资产 （2）流动资产 （3）无形资产 （4）递延资产 三、费用与成本 1、概念与构成 2、折旧与摊销 3、经营成本、沉没成本和机会成本 四、销售收入、利润和税金 1、销售收入 2、利润 3、税收 税收的概念：政府收入的主要来源和干预经济的工具 税收的种类 增值税 营业税 资源税 城乡维护建设税 教育费附加 企业所得税 §2 资金等值计算 一、资金时间价值 1、概念：不同时间发生的等额资金在价值上的差别 2、产生原因 货币资本化，产生增值；借贷关系制度化，产生利息 货币购买力变化 二、利息与利率 1、利息：占用资金所付的代价，是衡量资金时间价值的绝对尺度 2、利率：利息与本金之比，是衡量资金时间价值的相对尺度，也是资本的价格 3、利息的计算 （1）单利 每期都按原始本金来计算利息，而利息本身不再计息 （2）复利 利滚利 技术经济分析中一般使用复利 复利计息分为离散（间断）和连续 设 P 代表本金，n 代表计息次数，i代表银行利率，则有 单利，本利和=P(1+ni) 复利，本利和=P(1+i)n 3、名义利率与实际利率（有效利率） 名义利率即名义年利率或年名义利率，是通常说的、工作和生活中遇到的利率，计息（周）期为1年，比如银行居民存款利率 计息（周）期指上次计息到本次计息的时间间隔，即计息的时间单位，计息（周）期可能短于1年，如半年、季、月 如果计息（周）期不到1年，通常仍然直接使用名义利率，但须注明计息（周）期，如“年利率12%，每季度计息一次” 如果计息（周）期不是1年，计息（周）期实际发生的利率为计息（周）期实际利率 计息（周）期实际利率=名义利率/每年计息次数 实际利率即实际年利率或年实际利率，是与计息（周）期实际利率对应的年利率 复利情况下，名义年利率与实际年利率不同，需要从名义年利率换算到实际年利率 简而言之，名义利率就