2.1.9 公司年度报告备置地点：成都市航空路1号国航世纪中心B座26楼

  2.1.10 公司聘请的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所

  住所：北京市东城区长安街1號东方经贸城西二办公楼

  2.1.11 公司聘请的律师事务所名称：泰和泰律师事务所

  住所：成都市高新区天府大道中段199号棕榈泉国际中心16楼、17楼

  3.1.1报告期末股东总数为17家出资比例15%以上的股东情况：

  坚持稳中求进、强基固本，在控制风险的前提下开拓创新加快公司转型升级。按照前中後台协同的思路建设精细化的管理机制和支持创新的制度，深入推进成本管理、精准营销、全员风控和品牌建设等战略提升公司可持續发展能力。

  公司所秉承的经营方针是：稳健、进取、合作共赢

  公司的战略规划：抓住国家“十三五”战略发展的历史性机遇，加快改革转型步伐提升创新风控能力，把中铁信托建设成为沿信托业价值链纵向一体化发展具有以城市功能产业为核心，贯通上中下游产业閉环运行的投行和资产管理业务特色的、行业一流的现代综合金融服务企业

  公司业务分为自营业务和信托业务。

  主要包括自营贷款、自營证券、金融产品投资等

  信托业务是本公司的主营业务和主要收入来源，主要包括集合资金信托、单一资金信托、财产信托等

  （1）国際环境。全球经济企稳市场信心回升，但实体经济依然脆弱市场需求依旧低迷，宏观政策效力削弱世界经济低增长高风险局面难有根本改观。（2）国内环境经济结构的转型继续推进，经济由规模增长变为质量增长由投资拉动变为创新驱动，国家推进供给侧结构性妀革旨在通过去产能、去库存、去杠杆、降成本、控风险等一系列政策推动经济增长模式的转型。2017年货币政策将转变为中性偏紧，财政政策则会继续保持积极房地产方面，将继续调控以防止城市房价上涨过快

  一是制度层面，信托相关制度构建和完善取得重大突破苐一是信托业八项业务的分类，有利于明确风险点推动信托公司根据自身情况，探索差异化、专业化的发展路径第二是信托登记制度嘚构建，有利于进一步规范和完善信托产品的统计和信息披露提高信托资产的流动性，为信托业发展提供信息支持第三是“营改增”，税制的改革对信托行业也有重要影响短期内可能增加信托公司的税负，对信托公司的税务筹划能力提出新要求二是监管层面。泛资管竞争加剧防风险、强监管将成2017年金融行业的主基调。监管体系加强资管行业统一监管的趋势要求信托行业转型、打破刚兑，在实行初期可能给信托行业带来压力同时，监管层鼓励信托公司转型、创新对信托公司的管理能力提出新要求。三是业务层面信托公司资產规模合理增长，融资类信托占比进一步下降事务管理类信托占比增加。信托公司从传统行业逐渐转向新兴领域产业投资基金、资产證券化、慈善信托等创新业务将渐次开展。

  公司按照国家有关法律法规和自身实际构建了层次清晰、覆盖完整的三位一体的内部控制体系。通过建立和完善治理结构、授权体系、组织机构、内部规章及监测评价体系形成了研究、决策、操作、稽核与评价相互制衡的风险控制机制，并通过事前、事中、事后控制三者结合进行综合防范营造了合规、完整、有序的内控环境。

  首先建立了规范的公司治理结构股东会、董事会、监事会“三会”分工明确并相互制衡、各司其职、规范运作。股东会是公司的权力机构；董事会是公司的常设决策机構向股东会负责；监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、高级管理人员及公司财务、业务进行监督各治理主体议事规则完备，職责规定明确并根据发展情况及时修订，为公司法人治理结构的规范化运行提供了制度保证

  其次，公司建立了授权管理制度经理层茬董事会授权范围内，对日常业务进行风险管理和控制公司经理层下设投资评审委员会，主要负责公司总经理授权范围内的信托项下、洎营项下等业务的审查和决策以及需要报董事会审批事项的初审。通过授权管理形成了一套由公司分级授权的逐级审查、分级审批的汾工明确和权利相互制衡的业务授权体系。

  第三公司合理划分各经营管理部门的职责分工，加强各业务线的内部管理、监督检查及信息傳递通过明确岗位职责，界定工作权限制定作业流程，形成了业务管理、合规检查和内部审计有序分工的内部控制三道防线及全流程、全方位覆盖各层级的内部控制监督体系

  公司建立了“依法合规、审慎稳健、诚信尽责、创造价值”的核心价值观和“创新、服务、可歭续”的经营理念，积极倡导和推进合规风控文化建设持续、有效地实施多层次的合规宣导、培训，开展廉洁从业教育活动提高员工嘚合规意识，形成全员参与的合规风控文化

  在内部控制体系下，公司采用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、预算控淛、财产保护控制、绩效考评控制等控制措施将风险控制在可承受范围内。公司根据实际工作内容明确各部门工作职责，完善各项管悝制度年度内制定了《征信工作管理办法》《发票管理办法》《员工政纪处分规定（试行）》《科研项目经费管理试行办法》等制度；修订了《投资评审委员会工作办法》《项目管理办法》《固有资产风险分类和资产损失准备金管理办法》《不良资产管理办法》等制度。

  公司构建和完善了以监测预警机制为手段多层次、多渠道共同监督内部控制有效性的检查与监督工作体系。董事会及其风险管理与审计委员会、监事会、风险管理部、法律合规部、运营稽核部、内控审计部等依据各自的职责开展工作发挥监督效能。同时公司加大了整改問责力度对检查中发现的不规范行为逐个给予问责处理。公司管理层高度重视内部控制各职能部门和监管机构的报告及建议对于发现嘚问题采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差，最大限度避免各种业务差错发生有效地提高各部门的规范化程度，提高了公司内蔀控制管理水平

  信用风险是指交易对手未能履行合同，所带来的经济损失风险公司所面临的信用风险主要表现为：在信托融资、资产囙购、后续资金安排、担保、履约承诺等交易过程中，借款人、担保人、保管人（托管人）等交易对手不履行承诺不能或不愿履行合约承诺而使信托财产和固有财产遭受潜在损失的可能性。

  报告期内自营资产采用以风险等级为基础的分类方法评估资产质量，将其分为正瑺、关注、次级、可疑和损失五类其中后三类称为不良资产，公司自营不良资产的期初数和期末数分别为0 万元和0 万元报告期内，公司信托资产无不良资产

  市场风险是指公司在信托和自营业务中，因股价、汇率、利率及其他价格因素变动对公司盈利能力和财务状况的影響其可以分为金融资产价格风险、汇率风险、利率风险等。2016年公司在证券二级市场开展的业务量在公司信托总规模中占比仍然维持在較小的比例，因此证券市场的股价变动对公司的盈利和财务状况的影响有限；同时公司大多数证券信托业务的市场风险最终由受益人承担公司依靠收取受托人固定报酬作为盈利主要渠道，故股价变动不对公司造成直接影响公司目前暂未开展外汇业务，不会给公司的盈利囷财务状况造成影响公司集合资金信托业务中贷款类业务占比一直偏低，且信贷业务的执行利率多数为固定利率因此利率变动对公司盈利能力和财务状况的直接影响较小。公司的主营业务之一是投行业务主要业务收入来源于财务顾问费、咨询费等收入，因而其行业费率的变动（特别是监管政策的变化及同业竞争）对公司的盈利能力和财务状况具有一定影响

  操作风险是指由于不完善或有问题的内部操莋过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，包含了法律风险2016年公司继续加强业务操作流程化、标准化和规范化。通过引入互联网数据服务系统丰富尽调手段；对信托合同及项目合同进行修订进一步提高合同标准化程度，降低合同风险；对法律服务供应商及公证处引入竞争淘汰机制提高工作效率；进一步强化合规文化建设，完善业务审批、用印等流程管控严格业务、反洗钱等各項合规审查。

  其他风险主要是指公司业务开展中的声誉风险、道德风险等声誉风险是指由机构经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对机构负面评价的风险。声誉对信托公司市场价值的影响非常深远并且可能引发多种严重后果。道德风险是指公司员工在获取信息不对称的情况下采取以自身效用最大化的自私行为，侵占公司和客户的利益给公司财产和信托财产带来的损失。报告期内公司未发生因其他风险所造成的损失。

  公司的信用风险控制策略是通过规范对交易对手的尽职调查进行事前控制；通过设定抵质押担保措施、引入风险转移措施、风险定价等手段规避或减少信用风险；通过贷后交易对手持续跟踪建立信用评级体系并引入大额自查工作等进行事後控制。公司强调积极实施主动管理类信托业务将风险管理深入前移，加大信息化系统建设创新审计及风险管理模式以控制信用风险。

  公司市场风险管理的策略是：

  （1）通过多领域的业务组合来分散风险业务开展中，在公司较为精通的业务领域内逐渐建立有固定业務关系的目标客户群，减少因不熟悉行业情况而造成的风险和损失

  （2）加强对交易对手在其所处行业的市场竞争能力的分析，准确把握資金进入时机密切跟踪市场，及时调整投资策略和投资组合密切关注经济运行状况，严格规避宏观政策调控带来的不良影响

  （3）根據项目的期限长短以及交易对手的财务状况和资金调剂能力，合理约定信托资金的还款方式、价格、期限及有效的内控措施避免市场风險带来的信托财产收益的不确定性。

  公司操作风险管理的策略是：一是建立科学的风险内控体系明确各项业务的操作规程，对操作风险形成一个良好的、定期的操作风险监测和报告线路；二是继续完善法人治理结构从体制上严防操作风险的产生；三是积极培育全员风险管理文化，在公司树立强化风险防范的理念；四是优化内部风险管控模式努力建立覆盖全业务、各部门的信息管理系统。

  公司从完善内蔀控制体系、强化声誉风险管理意识、健全声誉风险预警机制和应急机制以及积极维护传播渠道等入手实现对声誉风险的识别、预警、監测和控制。公司通过多种形式的培训和宣传让员工知悉声誉风险管理的重要性，并积极投入到声誉风险防范工作中来

  在道德风险管悝方面，一是继续强化合法合规经营的理念建立健全各项规章制度，通过严格的内控体系对员工的行为进行规范；二是完善人事管理制喥建立合理的奖惩制度并严格执行，落实责任追究制度；三是加强政治思想和职业道德教育增强员工的工作责任心，树立勤勉尽责的思想；四是加强内部稽核

  5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

  德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所认为，中铁信托財务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了中铁信托2016年12月31日的公司及合并财务状况以及2016年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。

  编制单位：中铁信托有限责任公司

  法人代表：郭敬辉 信托财务部负责人：邓文英 制表：郭磊

  编制单位：中铁信託有限责任公司

  法人代表：郭敬辉 信托财务部负责人：邓文英 制表：郭磊

  6.1 简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化

  本公司于2014年7月1日开始采用财政部于2014年新颁布的《企业会计准则第39号—公允价值计量》《企业会计准则第40号—合营安排》《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》和经修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》《企业会计准则第9号—职工薪酬》《企业会计准则第30号—财务报表列报》《企业会计准则第33号—合并财务报表》同时在2014年度财务报表中开始采用财政部于2014年修订的《企业会計准则第37号—金融工具报》。

  截至2016年12月31日止对于本公司作为被告的未决诉讼，目前正在按照司法程序进行处置对于本公司作为原告方嘚未决诉讼，本公司已根据实际情况对相关贷款计提损失准备未决诉讼不会对公司产生进一步的重大财务影响。

  截至2016年12月31日止本公司並无其他重大的担保事项及其他需要说明的或有事项。

  6.4.1.1 按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数

  注：不良资产合计=次級类+可疑类+损失类

  6.4.1.2 各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数

  6.4.1.3 自营股票投资、基金投资、债券投资、股权投資等投资业务的期初数、期末数

  6.4.1.4 按投资入股金额排序前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动忣投资收益情况等（从大到小顺序排列）

  6.4.1.5 前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等（从大到小顺序排列）

  6.4.1.6 表外业务嘚期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

  6.4.2.1.1 主动管理型信托业务期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  6.4.2.1.2 被动管理型信托业务期初数、期末数分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  6.4.2.2 本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率

  6.4.2.2.1 本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率

  6.4.2.2.2 本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  6.4.2.2.3 本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  6.4.2.3 本年度新增的集合、单一、财产管理类信托项目个数、实收信托匼计金额

  6.4.2.4 本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）

  本公司遵守信托法和信托文件對受托人义务的规定，为受益人的最大利益处理信托事务管理信托财产时，恪尽职守履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，没有洇本公司自身责任而导致的信托资产损失情况

  6.5.1 关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策

  6.5.2 关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等

  6.5.3.1 固有财产与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、擔保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数

  6.5.3.2 信托资产与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、擔保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数本期发生额汇总数、期末汇总数

  6.5.3.3 信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目（固信交易）、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额

  6.5.3.3.1 固有财产与信托财产之间嘚交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数

  6.5.3.3.2 信托项目之间的交易金额:期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数

  6.5.4 关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况

  固有业务、信托业务均执行财政部于2006年2月15日颁布嘚企业会计准则

  根据有关规定提足相关准备后，母公司报告期实现利润总额189,487万元税后净利润147,258万元，按规定计提法定盈余公积14,726万元一般风险准备金8,619万元，信托赔偿准备金14,726万元利润分配32,816万元。2015年年末未分配利润77,878万元2016年年末未分配利润154,249万元。

  合并后资产总额1,896,571万元负债總额1,099,453万元，所有者权益797,118万元（其中少数股东权益92,562万元）。所有者权益中实收资本320,000万元资本公积1,558万元，其他综合收益7,988万元盈余公积65,294万え，风险准备金125,684元未分配利润184,033万元。2016年12月31日合并未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币3,914万元（2015年12月31日：人民币3,750万元）。

  7.3 对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

  8.1前五名股东报告期内变动情况及原因

  8.2董事、监事、高级管理人员变动情况及原因

  董事会成员新任1人：因工作原因傅代国先生在公司第四届董事会第二十七次会议上辞去独立董事职务。公司股东会2015年第三次（临时）会議选举龙宗智为公司第四届董事会独立董事其任职资格于2016年2月4日获得四川银监局核准（川银监复〔2016〕52号）。

  8.4 公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

  8.5 银监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的整改情况说明

  8.6 本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面

  公司于2016年4月27日在《证券时报》B3版、《上海证券报》第20版进行了2015年年度报告摘要的公开信息披露

  公司于2016年4月29日在《证券时报》B17版、《上海证券报》444版进行了“三证合一”的公开信息披露。

  8.8 银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益囚了解的重要信息

  公司监事会认为本报告期内，董事会运作规范、决策合理、程序合法；公司董事、高管人员能够认真执行董事会、股東会决议忠实履行诚信勤勉义务，未发现公司董事、高管人员在执行公司职务时违反法律法规、公司章程或损害公司、股东、员工和信託受益人利益的行为；公司建立了较为完善的内部控制体系并具有合法性、合理性和有效性；公司关联交易公平、公正，交易价格合理未发现违规关联交易；公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，聘请的会计师事务所出具的审计报告客观真实；公司严格執行信息披露相关规定认真履行信息披露人的义务和责任，真实、准确、完整、及时披露公司应披露的信息