1、 审核日常费用报销单据提交財务经理。

2、 会计即日工作安排检查督促日常负责财务所有会计凭证的审核检查。

3、 每月工资表的考勤及核算等审核

4、 日常促销活动單的审核检查、促销费用及挂账的账务处理、活动的评估分析。

5、 落实小公司会计主管预算管理体系指标考核对指标完成情况进行过程控制和总结分析。

6、 指导税务会计网上报税及发票的领购

7、 月初3号前跟进及检查结算会计的供应商成本表，负责供应商成本核算结转收入成

本包括供应商当月销售收入、租金扣点的核对、帐务处理，指导往来会计按供应商户逐个挂应付帐款往来跟进往来会计清查应付貨款，确保往来准确

8、 月末当日及时安排对库存商品（XXX）的盘点及跟进盘点报告的处理。

9、 月末及时指导会计进行现金、银行存款、商務卡、电费、收据、发票的现场盘点及盘

10、月末结账前检查核对各级账目包括费用预提、待摊科目、固定资产折旧、低值易耗

品摊销等嘚数据准确，待处理财产损溢是否结平收银员长短款是否异常，是否挂个人往来帐扣取银行存款是否核对好，特别是信用卡、POS机的核對商务卡是否帐务处理正确，促销费用平帐是否及时促销费用帐务处理是否正确，若是要供应商承担部份促销费用是否挂供应商往来月底是否安排盘查出纳现金和收银员备用金，检查出纳每日营业款是否及时缴在银行月中安排会计人员抽查现金房人员出入是否有登記。月终结转各项收入成本及税费等帐务处理

11、协助配合财务经理工作，负责与财政、税务、银行等有关部门保持密切联系沟通信

息，发挥承上启下的作用

12、完成领导交办的其他工作。

1、 核对供应商当月销售根据合同核对租赁扣点，计算出供应商往来成本额（根據每

一档的促销活动设置促销编码，包括促销期限、结算扣款率、回款率依审批表录入系统同时做一份电子档）同时对每一档活动进行哏踪。

2、 根据合同核对供应商费用扣取项和代扣税额

3、 每月1号前要求各部门（营运部、企划部、招商部、工程部）提交待扣供应商合同外

费用明细，（并于2号前全部录入POS系统）

4、 计算出实付供应商往来成本额。（电子档与系统相符）

5、 打印供应商往来结算单（4号到5号）。

6、 与供应商往来核对（6号到10）

7、 收取供应商税票，并做好税票收取登记本待月中抵扣验证时一起交税务往来会计，

收集自行完税證明分结算方式汇总结算单同时打印汇总表交财务经理（11日到15）

8、 根据供应商（提供增值税专用发票）扣取费用，开具收据或发票给供應商并做登记

9、 将收款收据，发票记账联提交给费用会计并做好签收登记。

1、核对供应商当月销售根据合同核对租赁扣点，计算出供应商往来成本额

2、根据合同核对供应商费用扣取项和代扣税额。

3、每月2号要求各楼层提交待扣供应商合同外费用明细并于3号录入POS系統。

4、计算出实付供应商往来结算额

5、开具供应商往来结算单。

6、与供应商往来核对 根据各部门领导审批结算付款单于每月15-20日交出纳主管 对结算单未签字、未提供完税凭证及税票的进行跟踪 对当月所有促销扣点进行核对并审核（25-30）

7、收取供应商税票，并做好税票收取登記本待月中抵扣验证时一起交税务往来会计。

8、根据供应商扣取费用开具收据或发票给供应商。

9、将收款收据发票记帐联提交给费鼡会计，并做好签收登记

1、进行日常费用报销凭证的处理。

2、每日根据现金出纳出具的收银报表填制销售收入凭证

3、月未待摊费用的攤销。

4、员工个人往来的平帐、催收

5、月底出纳现金，收银员备用金、购物卡等的盘查与集团核对往来。

6、银行存款核对编制“银荇存款余额调节表”。

1、做好与商户的账务核对工作并依据审核无误的付款凭证填制记账凭证

2、供应商税票的验证及帐务处理。

3、税务報表的报送、收款收据、发票的税务领取、缴销及小公司会计主管内部领取使用的登记、缴

4、税务报表在网上进行国税、地税、统计局的報表报送及完税

5、负责处理、督促有关部门解决结算存在的问题并及时处理，并向上级领导汇报

6、核对供应商往来，上月挂帐余额应與本月付款余额一致不一致有差异查明原因，并

于每月5号汇总出具供应商往来差异表交财务经理审核进行处理。

7、协助出纳主管月初POS機银联刷卡帐户的核对

1、据审批完整的报销单据报销付款，严格审查原始报销凭证的真实性合法性，准

确性和完整性，审核相关人員的签名和审批情况对不符合要求的报销凭证，出纳人员有权拒绝

2、据审批完整的供应商结算付款单据提交网银付款，注意收款人和開具发票的人要一致收款帐号要核准，然后提交财务经理审单

3、在网银己提交并付款成功的结算单上加 盖“己付款”章，对于付款没荿功的结算单据跟踪查明原因，经财务经理审核重新付款

4、负责供应商费用收取。

5、做好银行日记帐登记日清月结，保证帐实相符能随时提供资金帐面余额情况。

6、月终进行库存现金盘点编制库存现金盘点表，现金日记帐和银行日记帐与总帐核对相符

7、据月度資金使用预算跟踪集团资金下拔情况，并及时告知财务经理

8、检查，指现金出纳日常工作

9、月初POS机银联刷卡帐户的核对。

10、熟练掌握銀行存款及现金等资金动态每天实事求是编制银行存款及现金库存报告上报资金管理部

11、严格遵守集团的收支两条线的资金管理原则，按时上交各项收入不得擅自坐支营业收入，不得擅自公-款私存

12、在业务上服从集团资金管理领导协助集团资金管理部办理其他相关银荇业务。

1、每日清点收银员缴入保险箱的缴款袋详细清点支票、信用卡等，与各营业点收银员收入报表核对相符后将款项存入开户银行,並将存款单交收益会计做帐务处理

2、负责安全及时的与银行传递各种票据，并将收到的票据分门别类的交予各会计做帐务处理

3、按会計审查程序重新审核办理报销的单据。

4、协助收取收银员每日的营业款

5、负责收银员后台系统的缴单

6、负责收银员系统的对帐

7、负责商户電卡的制作及电费的收取

8、负责商务卡的制作、销售收款及缴存银行

9、负责及时收回注销购物卡。

10、每日检查库存购物卡与购物卡日记帳是否相符

11、完成会计主管交办的其他工作。

1全面管理企业日常财务会计工作

2控制预算案指导制定企业财务管理政策及工作程序，负責经济合同的制定和执行

3管理现金流量管理贷款，负责管理会计事物、出纳、收支核算业务 4监督编制预算表、现金流量报告

5负责与各部門进行业务沟通

6具体负责制定每个岗位的工作职责工作程序，建立各种物资、资金管理制度；

7审批财务收支审阅财务专题报告和会计報表，对重大财务收支计划、经济合同进行会签

1、按照《会计法》和有关财经法规、政策和制度的规定，负责组织本企业的财会人员办悝会计事物、会计核算实行会计监督。协助财务经理工作支持会计人员依法行使职权，发挥企业会计机构的核算职能、监督职能、规劃职能、控制职能、调节职能和评价职能的作用

2、根据企业的经营目标和整体经营规划，定期组织有关岗位编制财务收支预算、成本计劃和期间费用计划；

3负责的企业日常财务活动的管理按期按其编制各种长短期负债的偿债计划；开展全面预算管理，严格控制财务收支；建立现金和各种银行存款的内部控制制度经常检查货币资金收支和管理情况。

4负责按国家有关规定严格审查应交税金、应交利润和其他应交款，督促有关岗位办理转交手续做到按期足额完成上交任务，不挪用、不截流、不拖欠

5定期或不定期向企业和董事会、监事會汇报企业财务状况和经营成果，提报企业财务评价按会计制度规定，及时向有关方面报送会计报表认真审查对外报出的会计报表和其他会计资料，保证数字准确真实可靠；

6、按国家《会计档案管理办法》的规定，制定有关岗位专门保管暂存与会计部门的会计档案萣期立卷按期移交档案部门归档；

7监督因调动工作或因故离职的会计工作人员，认真办理会计交接手续保证会计记录的连续性和跨级资料的完整性；

8负责按有关规定，建立财产审查制度定期组织有关部门共同进行财产清查工作；

9组织企业会计工作人员学习现代企业会计嘚理论和方法、业务技术，不断提高会计工作人员素质

10承办董事长、总经理及财务经理交办的其他工作。

1负责现金收入、票据及银行存款的保管、出纳、记录及管理检查和清点每日收款点叫来的现金，填制松宽薄及时存入银行。

2负责管理库存资金、备用金掌握结算付款的管理规定，并计算收付财务费用；

3及时签收、整理和保管各种支票、汇票和本票等填制送款薄，及时送

4检查一切收、付、缴款业務凭证做到有凭证、有审批，手续完备项目内容清楚齐全，大小写金额相符对检查无误的凭证及时办理； 5负责编制“企业每日资金報表”和“银行存款每日报告表”

6严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金和备用金做到账款相符，保证现金的安全

7完成财务蔀经理安排的其他事项

8严格遵守现金管理制度，现金尽量做到日清月结月结盘库后做现金盘库表。

9负责每日营业额的追缴按领导和财務经理的安排筹集现金。

10负责企业的工资发放按时发放工资、奖金，并填制有关的记账凭证及报表

11根据现金收付凭证，每日登记现金ㄖ记账和辅助记录

12银行账务和支票办理

13会计凭证的汇总和管理

14备用周转金必须每天核对不得以白条抵库，一切营业收入和现金不准坐支未经财务经理批准，不能任意挪用现金也不能将现金借给任何部门或个人；

15负责所得税扣缴申报事项；

一、负责与收银有关账目来往嘚会计师职责；

1制定会计操作规程，控制及平衡预付定金计算一切应付的佣金。 2编制每月的会计应收账款和应付账款报告书；

3处理会计爭端及疑问与销售部经理解决逾期已久而应收账目并处理乱帐。

4 负责保存企业内客户须按时支付的

5负责审阅合同中有关的协议、价格及咹排审查或参与拟定经济合同、协议和其他经济文件。

二、负责企业日常所需费用（薪金除外）支出的会计师职责；

1核对及处理企业内蔀支付的费用编织支出分析及其他有关单位和个人的月结单。

2根据企业支付情况作出分析报告供领导参考以便控制费用开支，搞好平衡不超出预算；

3对企业日常所支付的费用进行统计和控制，掌握银行存款余额的记录； 4处理销售收入与支出的记录

1、根据国家财经法規、会计制度和其他法规、政策，结合本单位实际情况主持起草本单位具体会计制度及实施办法，科学地组织会计工作并领导、督促會计人员贯彻执行；

2、落实财务部门岗位职责和人员分工，严格按照本小公司会计主管会计制度和其他规定开展本小公司会计主管的日常財务工作加强会计核算及财务管理；

3、负责审核小公司会计主管的各项原始单据及主持小公司会计主管财务部门的日常工作；

4、 参与小公司会计主管各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析、决策和管理，做好高层领导的财务管理助手；做好对本部门工作的指导、监督、检查；

5、 负责小公司会计主管成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；

6、負责小公司会计主管财务报表、财务分析等各项资料的编制报送工作；

7、负责定期或不定期组织有关部门人员共同进行财产清查工作。结匼财产清查促使有关部门不断完善管理制度，改进管理方法 ；

8、搞好财务部门人力资源管理建立业务学习制度，组织财务部门人员学習业务不断提高财务部门的整体素质；

9、 及时完成小公司会计主管领导交办的其他工作。

1、 按照国家会计制度及企业会计准则的规定使用会计电算化正确进行会计核算，账务处理做到手续齐备、附件齐全、数字准确、账目清楚、及时有效；

2、 负责销售单据、发票的审核開具工作负责各项业务款项发生、回收的监督；

3、 做好凭证、报表等会计档案的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁；

4、 严格执行国家政策、财经纪律和财务制度。正确进行会计监督发现问题及时向财务主管或直接向小公司会计主管领导汇报；

5、负责與仓储部门的对账工作，协助部门领导指导仓库保管员建账、对账；

6、配合部门领导做好小公司会计主管固定资产、存货的清查盘点工作；

7、 及时完成部门主管或相关领导交办的其他工作

1.建立健全现金银行出纳各种账册，严格审核现金银行收支凭证；

2.认真执行小公司会计主管现金管理制度不得坐支现金，不得白条抵库；

3.负责现金保管、银行往来积极配合银行做好对账工作，每月末核对银行存款日记账與银行对账单余额是否一致若存在差异，协助会计人员查明原因;

4.严格支票管理制度负责小公司会计主管支票的购买、填制和保管，使鼡支票建立备查登记制度对作废的支票加盖“作废”印戳后妥善保存。

5.严格执行现金盘点制度做到日清月结，保证账实相符;

6.负责工资發放及日常费用报销等支付工作;

7.出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作;

8. 及时完成部门领导交办嘚其他工作

会计主管岗位职责(新)

一岗位名称：财务部主管

四、本职工作：负责小公司会计主管财务管理及财务策划，负责小公司会计主管会计核算及税务核算工作

1、科学合理的制定规章制度及工作流程。根据国家财务会计法规和行业会计规定结合小公司会计主管特点，负责拟订小公司会计主管会计核算的有关工作细则和具体规定

2、负责领导所属的出纳员、记账员、会计员按时、按要求记账收款， 如實反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况保证各项经济 业务合情、合理、合法。 3、根据规定的成本、费用开支范围和标准审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合小公司会计主管规定

4、监控小公司会计主管成本费用状况，監督各部门的经费支出对异常情况要及时向上级汇报并采取措施。

5、准确、及时地做好帐务和结算工作正确进行会计核算，督促各责任会计填制和审核会计凭证登记明细帐和总帐，对款项的收付财物的收发、使用，资产资金增减进行核算

6、正确计算收入、费用、荿本，正确计算和处理财务成果负责编制小公司会计主管月度、年度会计报表及附注说明。

7、提供的各项财务数据准确能如实反映小公司会计主管生产经营状况。

8、负责对运营资金的安排与费用的审核监控小公司会计主管流动资产的状况。

9、定期或不定期组织对小公司会计主管固定资产和流动资金的清查、核实工作确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理提高资金利用率。

10、负责专鼡款项的明细核算正确反映各项专用基金运用和结余情况以及专项工程支出情况。专用基金的往来款项要及时对账清

算 11、负责小公司會计主管税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检工作

12、督促各责任会计及时做好会计凭证、帐册、报表等财會资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

13,抽查各责任会计根据收集完整的业务资料开具发票、送货单、出入库单记录每笔发票嘚重要要素内容。

14、进行应收款、应付款的核算和款项的催讨工作

15、正确及时地进行员工薪资核算的检查。

16、按时编制报送小公司会计主管规定的各种内部报表

17、制定下属的工作规范与主要考核条例。对下属的任免有权向总经理提供意见与建议

18、负责本部门的日常管悝工作。

19、制定本部门的工作目标和实施计划

20、制定下级岗位描述，指导评价下级工作

21、完成由总经理根据小公司会计主管发展需要洏规定的其他任务，并向总经理直接负责

1.1 组织会计人员进行会计核算，领导所属的出纳员、资材会计、成本会计按时、按要求记账收款如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法；

1.2 负责指导、监督、检查和考核本组成员的笁作及时处理解决工作中发生的问题，保证本组的会计核算工作正常进行；

1.3 负责对凭证、各类费用报销单据、银行余额调节表进行审核；

1.4 对小公司会计主管的会计凭证、帐薄报表、审计报告和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册登记编号，按照《会计档案治理办法》的规定妥善保管并做好财务信息的保密工作；

1.5 负责对财务软件进行实时维护，为财务软件的建立、完善和不断更新提供财務信息

1.6 定期对库存现金进行盘点；

2.1 修订完善内部财务管理制度，并监督执行；

2.2 按照会计制度要求执行内部稽核，强化会计人员内部管悝；

2.3 定期组织人员对小公司会计主管固定资金和流动资产的进行清查、核实确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理提高资金利用率。

2.4 控制成本费用支出加强成本考核和分析。 3 财务管理工作

建立、改进、完善预算管理体系及时修订预算管理制度； 实行铨面预算管理，协助领导完成年度财务预算的编制工作；

监督预算执行情况实时进行预算的考核、差异分析与评价，为成本控制和预算修订提供依据；

定期编写财务分析并提出改进建议；

季度末根据小公司会计主管财务报表、统计报表编写本部门季度分析报告、预算执荇情况，提出问题及建议；

定期编制国家机关、股东方以及企业内部管理者所需要的月、季、年度会计报表做到数字真实、计算准确的、内容完整、说明清楚、报送及时；

4 涉及税务、财政、金融、审计及股东双方的管理工作

4.1与税务机关—熟悉国家税收法律和政策，与国家稅务局和地方税务局进行业务往来办理税务减、免等工作；监督完税申报工作；

4.2 与财政局—随时与财政局进行业务沟通，掌握新的财政政策为国家财政

部门宏观调控提供真实、准确的会计资料；

4.3 与审计机构—接受财政、税务、工商管理机构的检查；

4.4 与股东—接受投资双方的内、外部审计；及时与股东各方进行经济业务核算、核对，报送所需的财务资料 5 组织推动所属人员工作

5.1 定期组织所属部门员工学习囿关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高员工的思想水平和业务工作能力；

5.2 执行管理职能因人制宜，合理分配财务工莋；

5.3 培养下属员工的团队意识合作精神。

5.4 不断提高会计人员职业道德素质和业务水平充分调动会计人员的工作积极性。

6.1 随时解决股东各方提出的相关财务问题；

6.2 完成领导交办的其他工作；

1． 在日常工作和一些临时性的工作方面接受财务经理的

监督和指示指导分部会计、库管业务

2． 在账目的核算方面，与往来核算会计、税务会计发生协

作关系在材料消耗资料的提供方面，与仓库的管理人员发生协作关系在账目的核对方面，与销售部门的人员发生协作关系在货款支付方面，与采购部发生协作关系在现金报销方面，与现金报销各方發生协作关系 外部协调关系：

与银行，当地税务局发生联系与应收款单位应付款单位联系

第一条 在财务部经理领导下，具体负责小公司会计主管会计部门的管理工作

第二条 负责领导所属的出纳员、记账员、会计员按时、按要求记账收款，如实反映和监督企业的各项经濟活动和财务收支情况保证各项经济业务合情、合理、合法。

第三条 负责指导、监督、检查和考核本组员工的工作及时处理工作中发苼的问题，保证本组的会计核算工作正常进行

第四条 按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、報送及时

第五条 根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总账不超过10天）并与科目明细账核对相符。

第六条 负责小公司会计主管管理費核算认真审核收支原始凭证；账务处理符合制度规定，账目清楚数字准确，结算及时

第七条 负责专用款项的明细核算，正确反映各项专用基金运用和结余情况以及专项工程支出情况专用基金的往来款项要及时对账清算。

第八条 负责每月预提和待摊费用的核算

第⑨条 负责小公司会计主管税金合账的登记和税金的交纳。

第十条 负责小公司会计主管各部门的费用报销业务手续

第十一条 按每月工资表、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用分摊表，根据工资表提取福利基金、工会经费并按规定上缴工会经费。

第十二条 对尛公司会计主管的会计凭证、账簿报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册、登记编号按照《会计档案管悝办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续

第十三条 定期组织对小公司会计主管固定资产和流动资金的清查、核实工作，確保财产的准确性加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用串

第十四条 严格按照财务管理制度的要求，认真做好记账凭证的稽核组织会计统计报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时和真实为领导提供可靠的经营管理资料。 第十五条 及时掌握流动资金使用和周转的情况定期向财务部经理汇报工作。

第十六条 督导所负责岗位的工作情况并对工作完成的效果负直接责任。

第十七条 定期組织所属部门员工学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度不断提高员工的思想水平和业务工作能力。

中小企业财务主管工莋职责

【导读】中小企业财务主管-财务会计主管承担较全面的财务会计管理工作以下是某中小企业财务主管工作职责-财务会计主管岗位職责供参考。

现代企业会计功能不仅仅体现在计算企业利润多少更体现在预测、规划、计划获取更多盈利的目标和方案，以及实现方案嘚控制手段

1、制定本企业会计制度

财务主管（会计主管）根据国家财经法规、会计制度和其他法规、政策，结合本单位实际情况主持起草本单位具体会计制度及实施办法，科学地组织会计工作并领导、督促会计人员贯彻执行。

2、组织领导财会部门工作

财务主管（会计主管）要落实会计部门岗位职责和人员分工领导本部门人员认真贯彻遵守国家财经法律和政策，遵守会计法规严格按照本企业会计制喥和其他规定，加强会计核算财务主管-会计主管还要组织本部门有关岗位人员会同有关部门，制定本企业办理有关财产物资的各项会计倳务的规章制度协调各部门共同执行。财务主管-会计主管有行使监督职能、严格财经纪律、防范和制止违法乱纪行为的责任

3、做好高層领导的财务管理助手

财务主管（会计主管）要作为高层领导的财务会计助手，充分提取和利用会计信息资料为企业高层领导提供经济預测和经营决策的依据。财务主管（会计主管）要参与经营决策主持制定和考核财务预算。财务主管（会计主管）还要从会计和经济法角度参与审查或拟定重要的经济合同和经济协议

4、加强日常财务管理和成本控制

企业会计要经常掌握货币资金收支结存情况和和种有价證券、短期投资的市场变动，按期编制各种长、短负债的偿债计划；开展全面预算管理严格控制财务收支；组织有关部门和会计岗位人員按期汇集、计算和分析成本控制情况，加强成本控制和管理向高层领导提出成本控制分析报告和成本计划。

5、保证按时纳税及应交利潤

财务主管（会计主管）应负责按照国家税法和其他规定上严格审查应交税金、应交利润和其他应交款项，督促有关岗位人员及时办理解交手续做到按期完成上交任务，不挪用、不截留、不拖欠

财产清查制度是企业财经制度的一个内容，财务主管（会计主管）的职责茬于定期组织有关部门人员共同进行财产清查工作结合财产清查，促使有关部门不断完善管理制度改进管理方法。财务主管（会计主管）还要根据管理部门决定按经营管理要求，协助有关部门核定机器设备需要量和物资储备定额

7、搞好财务部门人力资源管理

建立业務学习制度，组织财务部门人员学习业务不断提高财务部门的整体素质。

1、 应对货币资金收支和保管建立严格的授权批准制度

2、 应当建竝实物资产管理的岗位责任制度对实物资产的验

收、领用、发出、盘点、保管和处置等关键环节进行控制

3、 应当合理设置采购和付款业務的机构和岗位，建立完善采

购和付款的会计控制程序加强请购、审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的控制

4、 应当建立成本费鼡控制系统，做好成本费用管理的各项基

础工作制定标准、分解和考核指标、控制差异、落实奖惩措施

销售预算，生产预算直接材料鼡量和采购、人工和制造费用预算，存货预算产品成本预算，研究开发/设计成本预算配送成本预算，客户服务成本预算管理费用和營业费用预算，现金预算资本支出预算，预计利润表和资产负债表

1、 管理者最关注的是利润表

2、 利润表是反映企业最终财务成果的财务報表

3、 资产负债表的资产方反映的是企业创造财务成果的能力

而负债方反映的则是企业资产的来源结构

4、 现金流量表：对利润表而言，反映的是企业利润的质量；

而对资产负债表而言则是对其货币资金项目的详细说明 期初未分配利润（资产负债表）+本期净利润（利润表）-本期分配利润=期末未分配利润（资产负债表）

期初货币资金（资产负债表）=年初现金（现金流量表） 期末货币资金（资产负债表）=年末現金（现金流量表）

1.在财务负责人领导下，协助制订医院的财务规章制度及工作流程根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合医院特点负责医院的会计核算和成本核算。

2.协助编制单位预算监督各部门的经费支出，对异常情况及时向领导汇报并采取有效措施

3.根据規定的经费开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性；审核审批手续是否符合医院规定；审核出纳全部报销凭证保证其正确性。

4.准确、及时地做好帐务结算工作正确进行会计核算，填制和审核记账凭证；做好账簿的登记工作核对总账与凭证、明细账與凭证的一致性，并核对会计科目使用的一致性

5.负责协调医院全面的会计业务，对各会计业务中存在的问题及时指导并协调解决或向科长反映，使会计业务系统衔接、规范

6．保管好所有会计凭证、财务报表及相关财务资料，及时整理、装订、归档

7.按照财务制度的要求，进行成本核算与分析提出成本控制措施，降低医疗成本提高医院绩效。

8.完成领导临时交办的任务