通过个人独资企业做税务筹划来節税的关键点是：税收洼地+利润转移
这样说还比较笼统，税筹小白可能也是一头雾水
不慌， 在给高税负企业做税务筹划也算是个内行
接下来就从个人独资企业的节税依据、税务筹划模式、节税效果这三大方面来为你解释。
一、个人独资企业的节税依据
个人独资企业是介于一人独资有限责任公司和个体工商户之间的企业形态是由一个自然人投资，由个人承担经营风险和享有全部经营收益的企业
对个囚独资和合伙企业停征企业所得税，只对其投资者的经营所得征收个人所得税个人独资企业可享受核定征收征税方式。
综合来说个人獨资企业具备以下4个特征：
1、采取核定征收，税率低
通常情况下个人独资企业不需要看企业的进项成本是多少，直接核定为开票额的0.5%-2.19%綜合税率最高在5%以下，而深圳综合税负控制在3%以内远低于有限公司。
0.5%-2.19%的个税免征增值税（符合小规模纳税人月收入低于10万元条件即可，超过则按1%征收）0.06%的附加税，没有企业所得税以及分红税同时可以给上游提供3%增值税专用票据。
2、园区注册享受税收返还政策
注册在稅收园区的个人独资企业不仅可以享受园区的公共设施、物业管理等，还能享受当地的税收奖励返还政策
3、通过业务分流，合理合法降低税负成本
个人独资企业经营方式多变可以用个人独资企业承接业务，可以跟主体公司发生业务关系通过业务分离重组的方式减少主体公司总体税负，也可以解决高管等高收入人群的工资薪金问题
4、注册注销流程简单，可以选择挂靠
个人独资的经营模式、注册及注銷流程更加简单快捷注销走的简易注销流程，注册不需要法人实际到场也不用实际经营场所，可以挂靠在税收园区
二、个人独资企業的税务筹划模式
（有些国家经济欠发达，当地政府为了招商引资给出了一定的税收优惠政策，我们称之为税收洼地）在我国有很多这樣的优惠园区比如深圳、上海、山东、江苏、湖北等地都有税收洼地可以入住。
需要做税务筹划的企业可以在税收洼地成立个人独资企業把原有公司的利润以成本（服务费）的形式转移到税收洼地的个人独资企业，税收洼地的综合税负较国内多数城市低而且无需交企業所得税、分红税，最后只需要交2个点左右个税就能直接提现
三、个人独资企业的节税效果
假设一家家一般纳税人的企业年度利润400万，按照常纳税的话企业的税负率高达40%；但是通过 在税收洼地注册个人独资企业做税务筹划，企业的税负率低至1.98%
四、个人独资企业节税模式适合哪些行业/企业？
高收入人群：包含企业主、高管、股东、自由职业者、高净值人群、网红、演艺体育明星、讲师、行业专家、专业顧问、设计师、律师、私募管理人、基金经理等
高利润行业：例如建安企业、建筑工程、服务行业、设计行业、营销策划、软件开发、信息咨询、企业管理咨询、会议展览、技术服务、医药企业、网络游戏科技公司、投资咨询、房地产行业，文化体育等等
个人独资企业對于大部分情况来说是很有利的，特别是针对一些无票成本问题实际上需要承担的税也就个税部分0.5-2%，并且无需再缴纳分红税
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目前来莏看分红收入必须单独按袭照20%税率申bai报缴纳个人所得税。du
例如：某企zhi业股东dao2019年度分红1亿元，那么需要缴纳个税：1亿元*20%=2000万元
由上可知，私企股东分红怎么分要缴纳20%分红个税的话税负压力很大。
至于怎么节税其实，私企股东分红怎么分税收筹划空间非常小
很多人推薦注册个人独资企业，例如：51个税托管云因为有“核定征收”政策，节税效果明显（综合税率约/business/profile?id=113190&role=business">财富安全管理
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根据个税规bai定个人du股东获得企业利潤分红时，应依zhi法缴纳20%的股东dao分红税站版在企业的权立场上，企业不仅需要缴纳增值税企业所得税及附加税以外，剩余利润提出时也需要缴纳20%的分红税这样就造成了利润看上去十分可观，缴纳分红税后就会出现严重缩水
企业增值税、企业所得税税负压力大，企业可鉯通过税收筹划合理降低税负那么私企股东分红怎么分20%也是可以通过税收筹划，合理纳税/节税的！
1、注册个人独资企业将分红转移到個独，综合税率能申请核定征收税率降低，这样可以节省一大笔开支
2、将来作为工资奖金发给股东。相对红利所得现在工资奖金按照综合所得计算个税，减除费用扣除、专项扣除、专项附加扣除等后在一定金额内所交的个税会相对较少。
3、运用企业财富安全管理“⑨段技术”合理运营筹划合理合法节税省税。
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1年(含1年)的税负为10%；持股期限超过 1年的，股息红
暂免征收公司派发股息红利时，暂不扣缴个人所得税待其转让股票时，根据其持股
期限计算应纳税额所以想要节税只有持股一年以上了
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在1个月以上至1年(含1年)的，税负为
10%；持股期限超过 1年的股息
暂免征收。公司派发股息红利时暂不扣缴个人所得税，待其转让股票时根据其持股
期限计算应纳税额，所以想要节税只有持股一年以上了
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