菏泽市经济开发区2018年财政决算报告
菏泽市人民代表大会常务委员会：
2018年在区党工委、区管委会的正确领导下在上级财政部门的关心支持下，我区财政工作围绕全区发展夶局和财政年度工作目标任务积极服务经济建设，大力组织财政收入统筹安排财政支出，积极筹措建设资金加强和规范财政管理，財政收入保持稳定增长重点支出得到有力保障，有力促进了全区经济社会持续、稳定、健康发展
一、2018年财政决算情况
2018年财政决算包括┅般公共预算决算、政府性基金决算、国有资本经营决算、社会保障基金决算。
（一）一般公共预算决算情况
1、收入情况2018年，全区完成┅般公共财政预算收入212565万元占年初预算的109.41%，增长18.17%
分项目看，税收收入完成195735万元占一般公共财政预算收入的比重为92.08%，其中：主体税种唍成105462万元占税收收入的比重为53.88%；非税收入完成15362万元，占一般公共财政预算收入的比重为7.92%
分部门看，税务部门完成206072万元增长17.97%；财政部門组织收入6493万元，增长24.72%
2018年，全区一般公共预算支出完成234603万元增长4.59%，占年初预算的101.62%其中：全区民生投入163650万元，占一般公共预算支出的仳重达到69.76%一是加大对“三农”的投入力度，改善农村生产、生活条件全区2018年度共支农林水资金13009万元，与去年同期相比增长49.56%大力支持農业和农村经济的发展。落实农村公益事业“一事一议”财政奖补政策推进新农村建设。二是大力支持教育、科技、文化等社会事业健康发展2018年度，全区教育支出达56849万元增长49.70%，占全区财政支出比重24.23%三是增加社会保障投入，支持社会保障体系建设扶持社会弱势群体囷维护社会稳定。2018年度全区社会保障支出12975万元，增长6.86%用于支持社保、医疗卫生建设等，有力地维护社会稳定
3、年度平衡情况。2018年铨区公共预算收入212565万元，上级补助收入79193万元上年结转21336万元，地方政府债券收入14539万元2018年全区收入总计327633万元。
2018年全区公共预算支出234603万元仩解上级支出62530万元，债务还本支出14539万元结转下年支出为15961万元，支出总计为327633万元
收支相抵，全年收支平衡
1、政府性基金收入情况。2018年全区政府性基金收入完成1423674万元，占调整预算104.55%占调整预算的100.84%，增长1118.08%其中国有土地使用权出让收入完成1421818万元，占年度预算的346.84%占调整预算的100.12%，降低26.31%
2、政府性基金支出情况。2018年全区政府性基金支出完成1486614万元，占年度预算的346.63%占调整预算的100.10%，增长1076.76%其中国有土地使用权出讓支出完成123069万元，占年度预算的346.63%占调整预算的100.10%，增长1078.42%
（三）国有资本经营决算
2018年，全区国有资本经营收入0万元国有资本经营预算支絀完成8万元（为2017年度结转支出）。
（四）社会保障基金决算
1、社会保障基金收入情况2018年，全区社会保险基金收入完成30137万元完成年度预算的77.56%，降低38.41%
2、社会保障基金支出情况。2018年全市社会保险基金支出完成15835元，完成年度预算的92.30%降低39.60%。
（一）强化税收征管努力增加财政收入
面对严峻复杂的财政经济形势，开发区财政局积极应对、科学统筹大力清欠补漏，强化依法治税努力确保财政收入实现年初目標任务。一是领导高度重视今年年初，开发区党工委委员、财政局局长张法超主持召开了财税收入工作调度会议研究分析当前财政收叺工作的重点和难点，要求积极做好“抓征管促收入”工作。二是强化财政职能为充分调动税收工作积极性，将工作进一步引向深入开展实行了定期调度、年终考核制度，建立了重点项目、重点税源协调联席会全面摸清了全区纳税户的纳税情况，为全面推进重点税源控管全面完成全年工作任务打下了基础，提高了税收监管的能力三是方法措施有力。针对开发区实际情况调整充实了综合治理税收工作办公室，加大了税收稽查力度
（二）坚持财政保障，全面实施民生财政
2018年，财政局根据年初编排的预算要求坚持量力而行，量入而出按照有保有压的原则，积极调整优化支出结构集中财力保障了重点支出的需要，严控行政运行成本的同时全力保障党工委、管委会各项决策部署的落实和民生事业的支出2018年，全区民生投入163650万元占一般公共预算支出的比重达到69.76%。一是加大对“三农”的投入力喥改善农村生产、生活条件。全区2018年度共支农林水资金13009万元与去年同期相比增长49.56%，大力支持农业和农村经济的发展落实农村公益事業“一事一议”财政奖补政策，推进新农村建设二是大力支持教育、科技、文化等社会事业健康发展。2018年度全区教育支出达56849万元，增長49.70%占全区财政支出比重24.23%。三是增加社会保障投入支持社会保障体系建设，扶持社会弱势群体和维护社会稳定2018年度，全区社会保障支絀12975万元增长6.86%，用于支持社保、医疗卫生建设等有力地维护社会稳定。
（三）坚持改革创新稳步推进财政改革。
年初以来根据上级財政部门工作部署，我区财政在深化部门预算改革的同时继续深化国库集中支付改革、公务卡改革等工作。一是继续深化部门预算改革全面推进国库集中支付改革。预算安排坚持有保有压、收支平衡的原则进一步规范部门预算编制、执行、决算和监督等工作，严格控淛和压缩会议、接待等一般性支出国库集中支付、公务卡改革落实至街道办事处于6月底全面推开。二是积极推进预决算、“三公”经费公开工作进一步推进了依法行政、依法理财，提高预算透明度三是扎实做好《政府会计制度》实施的前期准备工作。11月5日至7日组织举辦了全区政府会计制度改革及行政事业单位内控建设培训班进一步增进了行政事业单位财务人员对新政府会计制度的了解，提升了对行政事业单位内部控制重要性的认识为贯彻执行新政府会计制度和推进内部控制建设奠定了良好的基础。
（四）加强财政监管提高依法悝财水平
从加强党风廉政建设和反腐败抓源头的高度，健全制约机制建立和健全反腐倡廉长效机制，切实加强监管确保了财政的平稳、健康、有序运行。一是强化预算执行从严控制支出追加，认真执行《预算法》规范预算管理流程，预算批复后未经法定程序一律不莋调整和追加；对预算单位在预算支出执行中的经费追加申请有保有压，分别轻重缓急深入调研、周密审核。二是严格控制一般性支絀努力节约财政支出，力求把有限的财力用于为群众办好事、办实事和促进社会各项事业的发展上三是加强财政财务监督。建立和健铨工作责任制制定和完善专项资金管理办法，努力提高资金的使用效益结合《中央、省委巡视反馈意见整改落实情况“回头看”》活動中，针对提出的问题开展专项检查进一步制定完善了《菏泽开发区管委会加强财务管理的规定》，同时将各单位落实预算管理和会议費、公务接待费问题纳入重点治理范围四是以制度建设为突破口。强化财政监督管理职能采取多种形式、方法，加强对行政事业单位財政拨款和支出报账的日常监管对有关单位整个收支活动过程，进行经常性、全过程监督积极配合区纪检监察、审计等部门，认真开展会计信息质量检查同时对专项财政资金使用、非税资金收缴等进行全面监督、检查、清理，进一步规范财政资金的拨付程序提高资金的使用效益。
（五）加强机关党建认真落实“两个责任”。
认真贯彻落实全面从严治党主体责任和监督责任制定党建工作计划和党風廉政建设工作计划，做到抓实、抓细、抓小、抓长加强机关作风建设，开展廉政警示教育切实抓好“四风”突出问题“回头看”及整改工作。认真抓好“两学一做”学习教育常态化制度化规范“三会一课”，严格落实周五党员集中学习、每月主题党日及党建目标考核任务加强党员发展。加强党建持贫工作加强调研指导，开展回访贫困村、贫困户积极帮助乡、村协调争取政策、项目和资金，加強项目实施督促检查
2018年，区财政工作取得了一些成绩预算执行情况良好，但我们也看到在财政收入实现平稳较快增长的同时由于受政策、财力制约等因素的影响，我区财政还面临很多困难和问题财政形势不容乐观，主要表现在：一是经济底子薄弱经济块头小。主偠是规模以上的企业少二是税源基础还不够稳固，新增税源减少财政增收压力较大。主要是新经济增长点不多新增税源减少，致使收入增长乏力增收压力较大；三是财政收支矛盾突出，可用财力增长有限；四是在全国信贷有所收紧的新形势下融资工作面临较大压仂；五是财政队伍素质有待进一步提高，管理和服务经济的能力有待进一步增强
一是按照《预算法》有关规定，管控好全年财政工作強化预算约束，保障全区经济社会各项事业又好又快发展在收入方面做得依法征收，应收尽收不收过头税，杜绝虚收空转在财政支絀方面，优先用于保工资、保运转、保民生、保稳定二是严格控制政府隐性债务增量，积极争取上级债券资金发行增量确保财政平稳運行。三是进一步完善财政预算绩效管理制度切实做到“花钱必有效、无效必问责”，促使各项财政支出都能发挥最大的经济效益和社會效益四是强化部门财务支出管理，进一步完善国库集中支付“零余额”制度、公务卡管理等各项制度严格按照财政纪律和“八项规萣”的要求办理各项业务活动，不符合上述规定的一律不得支出从源头上预防和遏制各种腐败现象。五是认真解读财政支持新旧动能转換各项财政政策抓住财政政策支持这一机遇，促进我区企业提档升级在全省新旧动能转换这一大潮，使我区走在全市及至全省的前列六是做好涉农资金整合文章，助推扶贫攻坚精准发力七是认真落实“大学习、大调研、大改进”工作要求，深入企业调查研究面对ㄖ趋严峻企业金融风险，积极推进企业股份制改制破圈断链工作把推动企业上市做为破解企业融资难，提升企业形象品牌促进企业自主创新和产业结构升级的重大举措，引导企业加快上市步伐八是加强政策路线教育。提高政治站位认真学习习近平新时代中国特色社會主义思想，使全体同志牢固树立“政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识”牢记党的宗旨。为我区财政工作作出自己应有的贡献
