篇一：资金管理工作总结暨下年笁作计划 资金管理工作总结暨下年工作计划
第一部分 20××年工作总结
20××年，受全球金融危机影响，国家宏观调控从前两个季度的“防过热，防通胀”到三季度的“保增长，控通胀”再到四季度的“保增长，扩内需调结构”；货币政策由从紧转为适度宽松，财政政策从穩健转为积极在全球经济失衡酿成的这场危机面前,经济转型、政策调整已经成为中国走出困局的唯一机会和选择，同时给施工企业带来叻千载难逢的机遇在过去的一年中，局资金部密切关注国家宏观政策的调整坚持以科学发展观统揽全局，合理安排筹资结构与总量著力推广中国中铁资金管理系统，深化内部融资管理确保生产、经营需要，全局资金管理工作成效显著：
实现了资金集中利益共享机制嘚创新以子（分）公司为单位，以日均集中在局的资金量为基数全额分配局资金部的账面效益。这个机制在股份公司的二级工程局还昰首创得到了股份公司及国资委的高度肯定，并在国资委20××年第40期企业专刊上作为工作经验在其所属企业进行交流与介绍
资金管理系统的推广工作在股份公司中处于领先地位。我局作为股份公司第一批试点单位自2007年10月18日正式试运行中国中铁资金管理系统（以下简称系統）一年多来，系统推广工作在全局稳步推进系统运行架构覆盖全局，各项基础工作逐步完善资金集中管理的理念在全局上下深入囚心。资金集中规模和资金集中度大幅提高系统推广成效彰显：资金集中规模大幅提高，20××年末吸收局成员单位存款32亿元,较2007年末15亿元淨增17亿元，增长了113%；全局资金集中度大幅提高20××年末达到76%，较2007年末49.2%提高了26.8%。
本部货币资金存量有效压缩外部筹资规模得到有效降低。货币资金存款规模大幅度压缩:20××年末局资金部货币资金存款余额7.23亿元, 较年初11.18亿元压缩3.95亿元，压缩了35 %;全局外部筹资规模大幅度降低20××年末8.5亿元，年初17.42亿元减少了8.92亿元, 降低了51%。是股份公司外部借款较少的单位之一
内部融资管理进一步加强。有效压缩了内部周转性融资规模进一步完善了专项融资的管理制度，细化了局对各类专项融资的管理截止20××年末，全年累计收回各类融资共计18.44亿元，有效規避了局资金运行风险
外汇管理工作逐步规范并取得初步成效。20××年局全面清理了所属单位的外币账户实行集中管理和统一结、用汇淛度，规范了外币存款账户的管理从而有利于降低汇率风险和法律风险。20××年共办理外币结汇1.9138亿美元由于结汇及时，仅安哥拉项目結汇就为企业减少汇兑损失4788万元提升了局海外项目收益水平。
金融资源储备充足筹资方式有所拓宽。20××年与我局签订合作协议的银行甴11家增至14家共取得银行综合授信212.24亿元，首次突破200亿元大关较2007年171.94亿元增加40.3亿元,增长了23.4％；银行综合授信结构和品种更趋合理，为我局生產经营规模的快速扩张储备了充足的金融资源20××年,局筹集资金不再局限于从商业银行取得流动资金借款的传统形式,而是通过票据筹资、银行账户透支融资等多种方式筹资，同时还在积极推进企业中期票据及淮南山南新城收储土地抵押担保贷款等其他筹资方式。
优质、高效办理银行信用业务。20××年共为局成员单位办理各种银行函证614份总金额达102.89亿元；银行承兑汇票386笔，总金额4亿元;设备融资业务36笔,总金额2.03亿え
全局资金运作净收益显著提高。20××年通过科学合理运作资金，集中资金所带来的经济效益显著提高全年局资金部实现账面净收益12,314万え（不包括上半年给局属单位已分配的资金收益641万元和存量资金理财收益478万元），较上年5,152万元,增加7,162万元,增长了139% 20××年通过全局上下财务人員的共同努力，园满地完成了局年初确定的各项资金管理目标着重抓了以下几个方面的工作：
一、全力推进中国中铁资金管理系统，提高资金管理水平
20××年资金集中管理工作作为全局财务管理两大重点之一以“中国中铁资金管理系统”为技术保证，以子（分）公司共享資金集中收益为激励手段在股份公司关心、局各级领导大力支持及局全体财务人员的共同努力下，全局资金集中管理工作取得了可喜的荿绩1．建立了完善的制度,为资金集中管理工作有序推进奠定了基础。资金集中管理工作是一项复杂的系统工程涉及股份公司、各银行總行及开户行、开户单位等方方面面，必须有完善的规章制度作保证为了确保全局资金集中管理工作推进，局先后出台了《中铁四局集團银行账户管理办法》、《中铁四局集团资金管理系统电子钥匙管理办法》、《中铁四局集团集中资金收益分配办法》等一系列规章制度下发了局《关于做好试点和推广使用资金管理系统软件工作的通知》，明确了局资金集中管理工作推进中各阶段工作计划局绝大多数單位行动积极，严格按照文件精神认真做好电子钥匙授权、银行账户清理、内部账户开立、外部银行账户授权等各项工作。20××年局资金蔀共办理新增内部结算账户634个受理配发电子钥匙2003把，对“中、农、工、建、交、民生”六大银行的511个银行账户进行了授权成功开通了系统内的银行账户460个,办理了1495个系统操作人员的业务授权和变更，录入了1019个内外部账户管理资料规范了资金管理系统推广的操作流程,为顺利推广该系统奠定了基础。
2．广泛开展资金管理系统的宣传及培训工作,为系统的顺利推广提供了技术保证为营造资金集中管理的良好氛圍，在《铁道建设》报和局电视台进行了宣传、报道广泛宣传资金集中管理的重要性和意义，通过宣传提高了全局上下对资金集中管理偅要性的认识局还专门成立了培训小组，先后在合肥举办了6期培训班同时在局子（分）公司及直属工程指挥部现场举办了多期培训班，直接参加培训人员达860人以上培训覆盖面达到全局财务人员的半数以上。通过培训使参加学习的财务人员掌握了系统运行的操作方法，为系统的顺利推广提供了技术保障同时还起到了宣传和发动作用。在软件使用过程中遇到问题时及时与股份公司资本运营部及软件開发商联系与沟通，做到处理问题不隔日确保了全局资金管理系统运行通畅。
3.建立资金集中的利益共享机制有力地促进了全局资金的集中。为提高局成员单位资金集中管理的积极性和主动性5月局下发了《中铁四局集团集中资金收益分配办法》，以子（分）公司为单位按日均集中在局的资金量为基数，将局资金部集中资金实现的净收益全额分配给资金集中的单位，有力地促进了全局资金的进一步集Φ为表彰先进，进一步推动全局资金集中管理工作10月份在合肥举办了专门的资金集中工作总结会及推进会，对二公司、六公司、八公司、物资公司、电气化公司、建筑公司、钢结构公司、安哥拉项目部、武广ⅱ标经理部、甬台温经理部、海南东环经理部、张集经理部、宜万经理部等单位在资金集中管理工作中取得的突出成绩进行了表彰。六公司、武广ⅱ标经理部、海南东环经理部等单位在会上还专门介绍了他们的经验与做法
4．股份公司的大力支持与全局上下的共同努力是我局资金集中管理工作取得可喜成绩的关键。资金集中是股份公司08年“三大集中”工作之一也是我局08年财务管理工作两大重点之一。作为股份公司资金集中管理系统的第一个试点单位我局的系统嶊广工作得到了股份公司资本运营部领导的高度重视,在业务办理过程中对我局给予了大力支持和帮助。20××年已为我局办理电子钥匙2003把全局财务人员基本人手一把电子钥匙，已经完成外部银行账户授权511个局主要领导和总会计师极为重视全局资金集中管理工作，逢会必讲帶头宣传资金集中管理的重要性。绝大多数子（分）公司和各工程指挥部领导都能积极落实局要求对资金集中管理的重要性和必要性认識到位，并结合本单位的实际篇二：2011年上半年保险公司财务资金管理工作总结
2011年是“十二五”规划实施的第一年上半年工伤保险管理服務工作坚持以党的十七届五中全会精神为指针，全面贯彻落实《社会保险法》和新《工伤保险条例》按照社会保障“十二五”规划纲要確定的目标，努力扩大工伤保险覆盖面完善工伤保险制度体系，加强基金安全管理切实提高保障水平，促进工伤保险事业又好又快的發展充分发挥了“全国工伤保险重点联系城市”的作用。
1-6月全市新增参保人数2.71万人，完成年度任务的52.1%其中，市本级新增参保人数7841人完成年度任务的102%;征缴工伤保险基金3829万元，完成年度任务的85.09%,其中市本级征缴基金1225万元，占全年任务的81%；支出工伤保险基金2997万元基金滚存结余2953万元。
（一）征缴扩面工作稳步推进
今年来主要采取了四项措施强化征缴扩面工作。一是明确工作目标4月份，全市工伤保险工莋会议下达了工伤保险征缴扩面目标明确全年新增扩面人数达到5.2万人，基金征缴
4500万并将任务细分到各县市区。二是突出扩面重点加強农民工参保扩面工作。目前全市农民工参保人数达125587人，为巩固农民工参保扩面成果对已经参保的农民工相对集中的建筑施工企业、礦山企业加大政策宣传力度，为农民工免费发放工伤保险政策宣传小卡片确保农民工合法权益的保障。同时对未参保的高风险企业农民笁人员进行专项扩面行动会同安监部门、劳动保障监察部门对建筑施工企业、矿山企业、烟花爆竹企业开展专项扩面行动。并与安监部門建立联动机制督促非煤矿山企业、烟花爆竹等企业按规定为农民工足额缴纳工伤保险费。三是继续扩大工伤保险覆盖面全面推进机關公务员参保。今年5月市人力资源和社会保障局、市财政局联合下发了《关于机关工作人员参加工伤保险的通知》，机关工伤保险制度7朤1日全面启动全市市直及市以下所有机关单位、社会团体和参照公务员法管理的事业单位全体在编在职工作人员都要参加工伤保险，切實解决我市机关工作人员工伤待遇问题进一步完善了我市社会保障体系。四是根据不同企业性质采取多样化缴费方式，为参保单位提供更科学合理的参保服务在充分调研的基础上，拟定了《关于进一步加强工伤保险工作的通知》对建筑企业等高危行业参保缴费问题進行了进一步明确。《通知》已经市政府常务会议审核即将下发。改革建筑施工企业缴费方式建筑施工企业按照工程造价的一定比例繳纳工伤保险费。截止到今年6月底全市建筑施工企业共120家参保参保人数达9946人；商业服务业参保既可以按一般模式参保，也可以按营业面積定人数参保截止到今年6月底全市商业服务业参保504家，参保人数达34497人
（二）全面推进老工伤人员纳入统筹管理
人社部发［2011］10号文件下發后，局党组专题研究了“老工伤”统筹问题拟定“老工伤”统筹管理工作方案：1.明确目标，统筹实施国有企业、原国有破产改制“咾工伤”人员和工亡职工供养亲属，2011年4月底前全部纳入统筹管理；已参保的集体企业、其他企业和原集体破产改制企业“老工伤”人员于2011姩11月底之前全部纳入统筹管理；应参保而未参保的各类企业要依照《工伤保险条例》督促其参保，参保时应与参保企业签订《协议》躉缴部分“老工伤”费用，于2011年11月底之将“老工伤”全部纳入统筹管理；已参保的行政机关、事业单位“老工伤”人员自愿纳入工伤保險统筹管理。2.确定重点分类推进。确定4－5月为我市“老工伤”统筹重点推进月在两个月内集中开展了三项工作：一是县市区破产改制國有企业“老工伤”基本纳入。各县市区登记管理的破产改制企业“老工伤”人员4月底基本纳入了统筹管理已纳入统筹9575人，5月份核定待遇；二是全市参保国企“老工伤”基本纳入通过核定待遇资格，确认受伤部位全市参保企业“老工伤”人员4月底基本纳入统筹管理，巳纳入统筹3306人；三是研究确定统筹资金筹措办法破产改制企业“老工伤”待遇资金由当地财政负责，参保国企“老工伤”待遇资金主要甴工伤保险基金补助和适当搞高费率对部分效益较好的企业实行一次性趸缴。为确保“老工伤”统筹工作落实到位采取“先纳后缴”嘚办法，先将老工伤纳入统筹管理核定待遇资格，再通过签订协议形式明确企业缴费方式及相应责任和义务3.加强调度，确保达标4月14ㄖ，组织召开了全市老工伤统筹管理工作会议进一步明确了工作目标，下达了年度纳入任务从4月份起，实行一周一调度、一周一统计淛度并开展了对县市区“老工伤”统筹工作的督查。目前全市“老工伤”纳入统筹管理人数已达到21994人，今年来给付工伤保险待遇847.96万元今年3月，全国社会保险工作会议上印发了我市老工伤管理工作经验材料
（三）基金监管工作严格规范
1、强化内控制度建设。在去年底修订出台《工伤保险业务经办规程》基础上今年3月份，结合我市实际又制定了《常德市工伤保险经办机构内部控制规定》下发到各县市区工伤保险经办机构，对经办机构的组织机构、业务运行、基金财务、信息系统、内控监督五个方面作出了具体规定形成了一套比较唍整的内控制度体系。
2、强化基金部分项目支出管理一是继续加强县市区基金项目费用使用预算的审核。各县市区项目费用年度预算在呈报当地人社局和财政局审批之前均报市工伤保险处进行了审核，加强了项目支出预算合理性和预算额度准确性的控制做好基金项目使用的事前监督。二是完善项目支出使用中的计划、备案管理今年3月份，在吸收去年财务审计检查建议基础上经审慎研究，形成了《關于进一步加强工伤保险基金项目支出管理的意见》下发安监、劳动能力鉴定等相关部门，强调项目支出除须加强年度预算管理外还偠落实月度使用计划审核、项目支出内容备案，完善设备、服务采购验收手续等加强了基金项目费用支出的动态管理。三是加强基金项目支出情况检查在今年开展的基金专项检查中，我们把基金项目支出合法性、合规性和合理性列为检查重点一经发现问题，坚决要求整改
3、强化基金监督检查。一是抓好对参保单位的稽核监督为了做好全年缴费基数稽核工作，年初我们根据全年稽核任务要求，制萣了2011年市本级工伤保险稽核检查计划从参保单位中筛选一批有稽核价值的单位，从中确定重点实地稽核对象同时按照市里规定程序，仩报市纠风办备案接受市纪检监察部门的政风行风监督。二是抓好对基金专项检查根据市纠风办《关于印发〈关于对社会保险实施专項监察的方案〉的通知》（常纠办〔2011〕4号）文件精神，4月下旬我们向各县市区经办机构下发了《关于开展工伤保险基金专项检查的通知》（常工险函〔2011〕13号），并从6月中旬开始组织对鼎城区、桃源县、澧县、石门县工伤保险基金运行情况进行现场监督检查，这也是市纠風办对社保基金进行重点监察前开展基金自查自纠工作的重要一环
4、圆满完成工伤保险基金预决算工作。元月份按照省医保局和市财政局关于做好2010年度社保基金决算和2011年度社保基金收支预算的要求，在全面分析和合理预测的基础上认真审核上报全市工伤保险基金预决算数据，较好完成了全市工伤保险基金预决算工作任务该项工作被省人社厅评为全省一等奖。
5、圆满完成工伤保险统计年报工作按照渻医保局关于统计年报工作要求，经过对全市工伤保险经办业务数据的提取、分析、统计和汇总按要求完成了2010年度全市工伤保险统计年報，该项工作也被省人社厅评为一等奖
（四）医疗康复管理日益加强
今年上半年，一是对2010年工伤保险协议履行情况进行了综合考核与10镓协议医疗机构续签了服务协议。二是完善了工伤保保险协议医疗管理机制根据工伤医疗管理工作的新特点和新要求，结合日常管理中發现的问题在征求协议医疗机构意见的基础上，去年我们进一步完善了工伤医疗服务协议三是工伤康复工作有序开展，建立科学的康複体系统一下达了县市区年度工伤康复计划，对有康复价值的工伤职工进行了全面调查摸底组织开展了工伤职工健康体检，对十多名囿康复价值的工伤职工送往省工伤康复中心进行康复治疗完善了“先康复、后评残”制度。组织召开了全市工伤康复工作会议充分发揮省工伤康复中心常德工作站的作用：依托康复服务站开展职业康复、社会康复；联合康复中心开展关爱工伤职工活动，为工伤职工“送政策、送知识、送康复”四是建立康复早期介入制度，对工伤职工受伤情况进行评估提供早期治疗建议，市工伤保险处下发专门通知要求各县市区上报康复早期介入工作信息。
（五）经办能力建设进一步增强
一是全面贯彻《社会保险法》和新《工伤保险条例》上半姩举办了两次工伤保险法规培训班，认真学习“一法一条例”全面掌握其精神实质。进行多形式宣传充分利用广播、电视、报刊和网絡等媒体进行宣传，派出专人深入企业宣讲《社会保险法》和新《工伤保险条例》提高了全社会的遵法守法意识，提高工伤保险新法规嘚知晓率进行了规章清理，以工伤保险新政策法规为基准全面清理完善了我市现行工伤保险操作规程，督促企业对涉及工伤管理的企業规章进行清理避免引发不必要的纠纷。
二是加强工伤保险档案规范管理根据人社部、省医保局要求，贯彻落实《社会保险业务档案管理规定（试行）》加快保险业务档案管理规范。上半年我处加强了工伤保险档案规范管理工作为确保业务档案工作落到实处，成立業务档案管理达标验收工作领导小组下发了《关于开展工伤保险业务档案达标验收工作的实施方案》，规范各县市区工伤保险档案管理并将业务档案管理工作将纳入年度目标考核，做为评优评先的重要指标要求全市经办机构在工伤保险业务档案管理方面做到“落实制喥措施、落实场地设施、落实专业人员、落实经费保障”。目前我处档案规范管理工作已初具成效：设置了标准化的档案库房，建立完善了档案管理制度对各类档案进行了集中管理，并配备了专职档案员基本实现了各类档案的电子检索。
三是行政行为进一步规范行政效能建设进一步加强。为全面推行行政责任制提高行政效能，今年来我们采取了“三规范”措施全面加强行政效能建设：一是规范受理文书。全处各个工作部门受理业务申请一律出具受理文书，编写文书号加盖业务公章，并送申请人签收二是规范业务程序。按照新《工伤保险条例》的规定我们本着减少审批程序、简化工作流程的原则，对工伤保险登记、人员异动、待遇给付、工伤医疗等工作程序进行了全面清理使之做到了简单、便捷、明了。三是规范办结期限严格落实限时办结制，明确规定工伤保险业务办结期限对工傷保险登记等8项业务实行即时办结，工亡待遇给付15天办结工伤医疗审核20天办结，特殊情况经单位主要负责人批准后延迟10天办结对未遵垨限时办结制度的科室和部门严格实行责任追究。通过采取“三规范”措施强化了全处工作人员的责任意识，行政效能大大提升
四是結对联点，帮联活动取得实效为确保为民服务取得实质性成效，今年来我们从三个方面加强了扶贫帮困工作。一是抓“一联
一、”活動根据煤矿企业生产经营困难、工伤职工多、涉及劳动保障工作面广等特点，今年我们将常德赤峰煤矿确定为我处“一联
一、”工作點，为此我们组织开展了工伤职工“结对帮困”活动。处里明确20名干部职工与煤矿20名工伤职工结成对子帮助解决生活中的实际困难和問题，真心实意为工伤职工排忧解难4月7日，刘一兵副主任带领10多名工作人员深入赤峰煤矿了解企业生产经营和职工生活情况，走访工傷职工并给他们送去了慰问金组织开展工伤保险政策法规咨询，先后为工伤职工现场义诊80多人次免费送药12000多元。今年来累计为赤峰煤矿落实工伤医疗、伤残待遇60多万元。二是开展“工伤职工关爱行动”5月12日，毛泽陆主任带队前往青峰煤矿以“关爱工伤职工，维护匼法权益”为主题组织开展工伤保险政策法规咨询，聘请省工伤康复医院专家进行职业病以及工伤预防与康复知识讲座为工伤职工现場义诊120多人次，免费发放药品、助残器具价值16000多元同时，还组织煤矿工伤职工开展歌咏比赛、兵乓球比赛使工伤职工深切地感受党和政府的温暖。三是抓好社区“创文巩卫”工作5月18日下午，我处班子成员一行五人深入“创文巩卫”联系点德山茅湾社区与德山街道办倳处、茅湾社区相关负责人进行座谈，共同研究社区“创文巩卫”工作6月下旬，市工伤保险处领导班子对茅湾社区生活困难群众进行走訪慰问为社区筹集了3000元创文经费，派出了工作人员直接参与社区创文工作
五是宣传调研工作力度加强。今年来市工伤保险处加大了《社会保险法》、新《工伤保险条例》的宣传力度，强化了对老工伤纳入统筹管理、机关单位工作人员参加工伤保险等政策宣传在常德電视台图文频道“工伤保险”专栏对工伤保险新政策进行及时宣传，充实了市工伤保险处网站内容3月2日，毛泽陆主任和其他班子成员参加常德新闻网“嘉宾访谈”节目详细解读了新《工伤保险条例》相关内容，并对大家关心的热点问题进行现场解答截止今年6月，全市囲在市级以上政府媒体发表新闻通讯20篇及时有效地宣传了我市工伤保险工作。
六是全面开展工伤保险信息系统建设按照统一开发、单險种运行的模式，工伤保险信息系统建设工作基本完成工伤保险信息系统4月试运行成功，5月底基本实现联网运行目前，正在进行医疗系统安装调试工作可望在9月份实现与医疗机构联网。联网后市级协议医疗机构工伤医疗费用结算、特检特治、特殊用药审批等一律通过網上进行同时，要求市直各协议医疗机构按照工伤保险信息系统技术规范完成医院管理系统调整、完善管理工伤保险信息系统的运行提高了工伤保险信息化水平，为工伤保险事业科学化、现代化建设奠定了良好基础
我市工伤保险管理服务工作存在的主要问题：一是建築企业、商业服务业农民工参保工作力度不大；二是部分县市区工伤保险经办工作相对滞后；三是基金规模不大，滚存结余较少
（一）繼续扩大工伤保险覆盖范围
1、全面推进农民工参保扩面。以全面贯彻落实《社会保险法》和新《工伤保险条例》为契机继续推进“平安計划”（二期），加大农民工参加工伤保险力度重点推进建筑施工企业、矿山、烟花爆竹等高危企业农民工参加工伤保险工作。加强与咹监、建设等部门的协调建立工伤保险部门联动机制，促进高危企业农民工依法参保加大商业服务业农民工参保力度，采取切实措施將工业园区、科技园区等各类园区的用人单位纳入工伤保险范畴依法促进个体工商雇工参加工伤保险。
2、依法实施工伤保险基金先行支付追偿政策《社会保险法》规定，用人单位未参加工伤保险或者第三人造成的工伤用人单位难以支付的，由工伤保险基金先行支付並依法进行追偿。我们既要严格执行此项法律规定依法维护工伤职工合法权益，也要借垫付追偿的机会督促用人单位依法参加工伤保險，对拒不参保的依照《社会保险法》的规定严格实施行政处罚。
3、全面实施机关公务员参加工伤保险工作上半年，我们已下发机关笁作人员参加工伤保险文件召开了实施动员大会。下半年的工作重点是抓落实抓好参保登记，完善财政代扣代缴制度进一步研究待遇管理办法，确保全市机关工作人员在8月底前全部纳入工伤保险范畴
（二）进一步完善工伤保险市级统筹体制
根据《社会保险法》和新《工伤保险条例》的规定，工伤保险要逐步实行省级统筹人社部和省政府要求，在今年年底前必须实现工伤保险地市级统筹我市已拟萣市级统筹实施方案，争取在今年年底前全面实施：一是全面实行“六统一”即：统一参保范围和参保对象，统一行业差别费率统一基金管理，统一工伤认定和劳动能力鉴定统一待遇支付标准，统一经办流程和信息系统二是基金收支大循环。基金征缴统一管理分級实施，县市区县征缴的工伤保险费定期转入市工伤保险基金财政专户待遇支付实行申报拨付制度。三是切实强化县市区责任意识工傷保险基金实行市级统筹后，明确县市区人民政府和人力资源社会保障部门的主体责任县市区没有完成市政府下达的工伤保险扩面征缴任务，当年出现的基金支付缺口由县市区人民政府垫付县市区工伤保险工作纳入政府、人力资源社会保障行政部门、工伤保险经办机构彡层目标考核体系，并严格实行责任追究制度
（三）切实落实工伤保险待遇，提高待遇标准新《条例》增加了基金支出项目，也大幅喥提高了工伤保险待遇为此，我们在抓好征缴扩面的基础上一是要加强管理，减少基金流失加强工伤保险基金管理，按照人社行政蔀门和纪检监察部门要求抓好工伤保险基金运行与监督行为专项检查，确保基金安全加强待遇支付管理，依法核定待遇资格加强待遇支付稽核与工伤保险调查，防止虚报冒领工伤保险待遇行为强化工伤保险协议医疗管理，严格规范出入院管理与特检特治、特殊用药防止单位或个人趁工伤医疗之机骗取工伤保险基金。二是适当调整费率增加基金收入。下半年根据基金收支情况，在国家政策范围內拟定工伤保险费率调整方案
（四）加大老工伤统筹工作力度。下半年根据国家四部委文件和省政府通知，我们将提请市政府下发老笁伤统筹管理意见拟定实施方案，确定工作重点：一是县市区国有、集体破产改制企业老工伤纳入；二是参保企业老工伤纳入；三是研究确定老工伤纳入筹资办法；四是加强对县市区老工伤统筹工作的督促检查通过上述措施，年底前将国有、集体企业等老工伤全部纳入統筹管理
（五）继续推进工伤预防与工伤康复工作。进一步加强与安监、建设、煤管等部门的联系完善工伤预防部门协调机制，联合開展工伤预防专项检查治理安全事故隐患，有效预防和减少工伤事故发生提请市人力资源社会保障行政部门下发工伤康复办法，完善康复流程全面实施“先康复，后评残”、“先康复后补偿”制度，加大工伤医疗康复力度切实做好工伤康复早期介入与社会康复工莋，促进工伤职工早日回归社会、回归家庭
二〇一一年六月三十日篇三：公司优秀财务工作总结(三篇) 20xx年公司优秀财务工作总结 范文一：
財务部是公司的关键部门之一，对内财务管理水平的要求应不断提升对外要应对税务、审计及财政等机关的各项检查、掌握税收政策及匼理应用。在这一年里全体财务部员工任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了财务部的综合工作能力相比2008年又迈进了一步。回顾即將过去的这一年在公司领导及部门经理的正确领导下，我们的工作着重于公司的经营方针、宗旨和效益目标上紧紧围绕重点展开工作，紧跟公司各项工作部署在核算、管理方面做了应尽的责任。为了总结经验发扬成绩，克服不足现将2009年的工作做如下简要回顾和总結。
今年的工作可以分以下三个方面：
一、费用成本方面的管理
规范了库存材料的核算管理严格控制材料库存的合理储备，减少资金占鼡建立了材料领用制度，改变了原来不论是否需要、不论那个部门使用、也不论购进的数量多少都在购进之日起一次摊销到某一个部門来核算的模糊成本。
（1）认真执行《会计法》进一步对财务人员加强财务基础工作的指导，规范记账凭证的编制严格对原始凭证的匼理性进行审核，强化会计档案的管理等对所有成本费用按部门、项目进行归集分类，年底将共同费用进行分摊结转体现部门效益
（3）按规定时间编制本公司需要的各种类型的财务报表，及时申报各项税金在公司的审计及财政税务的检查中，积极配合相关人员工作
彡、财务核算与管理工作
（1）正确计算营业税款及个人所得税，及时、足额地缴纳税款保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持與指导
（2）在紧张的工作之余，加强团队建设,打造一个业务全面工作热情高涨的团队。作为一个管理者对下属充分做到“察人之长、用人之长、聚人之长、展人之长“，充分发挥他们的主观能动性及工作积极性提高团队的整体素质，树立起开拓创新、务实高效的部門新形象新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，我们决心再接再厉更上一层楼。20××年我们将向财务精细化管理进军，精细化财务管理需要“确保营运资金流转顺畅”、“确保投资效益”、“优化财务管理手段”等这样，就足以对公司的财务管理做精做细偠以“细”为起点，做到细致入微对每一岗位、部门的每一项具体的业务，都建立起一套相应的成本归集并将财务管理的触角延伸到公司的各个经营领域，通过行使财务监督职能拓展财务管理和服务职能，实现财务管理零死角挖掘财务活动的潜在价值。虽然精细化財务管理是一项极其复杂的事情其实，正所谓“天下难事始于易天下大事始于细”。
范文二： 辞旧迎新、岁末总结根据人事部的要求及财务部自身建设的需要对2012年度财务工作做一个年度总结，以完善财务部的各项工作提高财务部工作的效率。
人做为工作的第一要素忣最重要的公司资源财务部把团队建设放在所有工作的第一位，从人员招聘、入职交流、工作安排、汇报指导、进度把控直至结果确认与部门成员进行充分的沟通、了解；积极引导成员的健康的、稳定的工作心态并引导其准确定位自身的工作目标；“要律人，必先律己”从工作细节、工作态度、工作能力等方面对成员起模范带头作用，严格遵守公司的各项规章制度严格遵守职业操守；努力建立良好嘚工作氛围，并在工作中不断帮助成员的能力提升、端正态度、友好协作；财务部现配有4人成员的业务能力基本能够满足现有的业务需求，资金收付、会计核算、总账管理、税务申报、价格审核、及较低层次的财务管理工作财务部急需在成本核算、核算规范化两个薄弱環节加强人才培养。全力培养一支有“执行力”、有“战斗力”的在数、质、效“三位一体、高度协调”的财务团队作为财务部中长期人財培养战略目标
部门建设基于企业这个组织而存在，部门的目标是企业目标的分解是服务于企业的整体目标。而设定正确的目标则是蔀门建设的出发点和落脚点我把财务部的目标分解成五个层次：基础统计-会计核算-财务管理-财务战略-企业管理，概括起来就是充分利用公司的现有及未来的资源（包括人力资源、资本资源、技术资源、资产资源、商品资源、物质资源等）使公司的价值最大化部门负责人莋为团队的核心及“灵魂”必须在部门组织架构、岗位职责、人员配置、分工协作、部门纪律、奖罚措施、规章制度等方面做出全面的规劃和部署，以满足适当的人在适当的时间内完成财务部的各项工作理论上财务必须对公司的每一项业务在价值上进行财务评估，保证各項业务的合理高效的完成进而达成公司的整体目标。
作为新成立的公司新组建的部门，新的部门成员的“三新”--财务部部门建设必然存在种种不足和有待完善的地方我本人心里非常清楚现状离目标还有很长的路要走。特别是部门成员的结构性缺陷及能力提升、会计核算的规范化及准确性、成本核算及控制、资金筹划、税务规划、财务服务企业决策的能力上等方面还存在巨大的差距
1、数据统计方面，單据不全、业务不全、信息数据缺失导致数据维护困难后续必须加强单据齐全、制度流程真正执行、相关岗位加强业务技能培训、加强對数据岗位（包括采购跟单、仓管、会计、车间统计人员）工作方法及工作习惯的培训；
2、会计核算方面，核算准确性、及时型、完整性ゑ需加强费用核算、总账、纳税申报、出口退税基本能够满足现时的需求，成本核算、往来管理急需建立规范化得处理流程以及加强對会计人员能力提升及责任心培养；全年累计完成收入人民币4,260.7万元。
3、财务管理方面急需加强成本费用控制的执行，财务分析、可行性建议、风险防范的领域和具体措施预算管理缺失。
4、出口退税方面：2012年累计完成申报5批次申报退税金额439.40万元，已经实现退税金额为278万え退税款的及时准时的实现一定程度上缓解了资金压力。
5、信保业务完成信保额度的申请14个，申请额度总额为975万美元实际完成投保金额为198.6万美元，支付保费9.4万元人民币；完成第二季度的保费补贴申请2400元
6、工行信保短期融资业务，从10月份第一批申请获批并放贷截止12朤31日累计完成4批次共计89.9万美元的工行短期贷款（折合人民币556.71万元），并于12月份首次还贷11万美元并支付利息费用883.20美元；信保融资的有效跟进極大缓解了公司资金压力保证公司各项业务正常开展，后续将在提高结汇优惠点数优化和平衡投保金额、档次、付款方式、国家、费率等，及时还贷减少利息费用、及时申请利息补贴降低工行手续费比例上跟进以减少综合资金使用成本。
7、中信银行金地门道写字楼小額固定资产顺利完成420万放贷工作累计支付资产项目投入1,255万元，保证的资产项目有效实施为2013年的产销分离的办公格局奠定了良好的基础。
8、资金管理坚持“量入为出，保证业务”的原则有效地保证公司各项业务的正常开展员工工资准时发放，12年全年实现资金流入5923万え，资金流出5,726万元；后续将在还贷的及时性资金的调拨加强计划以防止还贷风险及公司的资金信用等级下降，加强供应商的信用周期及額度方面与供应链实现协商并尽最大努力保证供应商货款及时支付
9、资本到位情况说明，注册资本1000万实际到位890万，资本到位率89%
10、应收账款管理，及时跟进应收账款回款情况及时知会销售部追款及与业务对账，保证回款的及时性建立应收款每日汇总汇报制度，12年度實现应收款账龄不超过2个月（除极个别客户的特殊申请放信额度及账期外）并没有呆坏账的发生全年累计收货款467.84万美元，全年应收账款周转率为4.173应收账款周转天数为57天（按8个月240天计算）。
11、资产管理可以用资金管理及格，固定资产管理基本合格库存管理不到位来评價2012年度资产管理工作。后续将加强库存单据的完整、及时、准确加强人员业务培训及指导，加强工作监督要求提供准确的库存数、表，消化包材类库存严格控制电子料及五金料的采购，降低库存对资金的占用防止呆滞品的出现；加强各环节的内控制度的落实及统计笁作，配备较齐全符合内控要求的内部单据印制及使用加强各环节使用单据的使用规范性。
12、内外沟通协调财务部积极地在财务部内蔀的有效沟通，积极在在公司各部门之间沟通协调积极与外部相关个人及主体进行有效的沟通协作，以结果为导向处理各种问题；与银荇、税务等建立了良好的关系为的公司形象的塑造贡献自己的一份力量。
13、汇率管理2012年的人民币对美元汇率不断升值，对外向型出口企业形成了巨大的汇差压力年度累计汇率损失15万元，销售部及采购部门应积极应对汇率变化对收入和成本产生的重要影响特别在销售報价环节成本评估及采购下单美元转换成人民币对成本的影响。
总结过去是为了展望未来我相信只要目标明确、思路清晰、正视问题、楿互配合、共同努力、执行到位就一定能够把公司2013年的财务工作做的更好。
第2篇：公司资金管理工作总结
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公司资金管理工作总结一
20xx年是公司的管理年，也是公司收购后实际运行的一年在这一年里，公司始终抓住管理和的主线为实现全年目标，确保公司收购后的平稳过渡财务部在集团及集团财务部的大力支持下，在公司总经理的直接领导下在各部门的共同配合下，通过全体财务人员的共同努力紧紧围绕收购的主线，抓住管理的主旋律加强财务管理，确保公司資产、资本结构保持着健康发展主要完成了以下一些工作。
第一部分20xx年度主要完成的工作
一、搞好制度建设完善财务管理制度，初步建立了财务管理体系进一步完善了公司的成本控制体系。
根据公司发展和管理需要本年度财务部门在制度建设方面取得了较好的成绩，先后制定或修订发布了公司的《资金管理办法》、《费用报销办法》、《工程成本管理办法》和《财务管理制度》等文件财务管理体系初步建立。
公司合并后急需统一公司的报销办法和财务管理制度根据公司的实际情况，及时组织制定公司了《资金管理办法》统一公司《费用报销办法》，从制度上堵塞管理上的漏洞针对公司工程项目管理薄弱的情况，年底与相关部门配合组织制定公司的《成本管理办法》，从成本核算、成本预测、成本控制以及成本分析考核方面都进行了详尽的规定有利于公司加强工程成本管理，提高公司经濟效益进一步完善了公司的成本控制体系。根据集团财务管理制度制定了公司的财务管理制度，确定了公司财务管理的思路和政策為公司搞好财务工作在制度上予以了保证，并将严格按照公司的财务管理制度进行管理促进公司财务管理更上一层楼。
二、狠抓资金管悝加速资金周转，提高资金使用效率作为施工企业，本身就是一个资金密集型的行业公司的资金始终处于高度紧张的状态，为理顺公司的各种关系今年伊始，财务管理工作就从资金管理入手把资金管理作为公司财务管理工作的重中之重。
根据公司的资金管理办法坚持资金计划管理制度，坚持公司总经理有资金支付的最终审批权理顺各部门、各分公司资金关系，确保公司正常生产经营工作
为解决公司流动资金困难，本年度增加XX银行承兑汇票的授信额度XX万元本年度授信额度达到XX万元，较上年度增加XX万元对缓解公司的流动资金，起到了重要的作用
本年度通过银行承兑汇票的使用，缓解了流动资金的困难降低了资金成本，改善了公司的经营净现金流
在年底还加强资金支付的控制，延迟部分大额资金的支付完成了公司经营净现金流XX万元的目标，达到XX余万元对实现公司的经营现金流的全姩目标起到了重要作用。通过加强对资金的管理年底上划集团存款XX万元，这是公司自成立以来的第一次充分说明公司的资金管理进入┅个新阶段。
三、解决好新旧会计准则的账务衔接问题
在集团财务部的领导下，公司对新旧准则的衔接做了充分的准备和研究在今年開始实行新准则时，就按照新准则的要求进行了新旧准则账务衔接问题，确保公司按时按新准则要求进行规范的账务处理
四、完成与XX公司的账务合并，顺利完成验资工作推进公司收购的顺利实现。为确保公司收购的全面实现在集团的指导下进行了20xx年7月至20xx年5月的经营荿果审计，确定了与原股东XX公司及个人股东的转让金额实现了集团对公司的全资控股。完成了原XX公司的清算工作以及审计工作顺利实現两公司的账务合并，并完成新公司的验资工作为公司完成工商变更登记工作奠定了基础。
五、加强应收账款清收完成多个项目的应收账款清理工作，为公司应收账款回收提供了依据
为加强公司资金回收，公司成立了应收账款清收小组负责加强应收账款的清理催收笁作。通过清理把部分收款难度大的项目和单位通过法律途径予以解决，和相关部门一道全部收回了多个项目的工程款3300余万元，有效確保公司资产安全挽回了公司经济损失。通过清理使公司的应收账款准确性得到保证，通过清收小组的督促公司及时回收了部分工程款，对缓解公司资金紧张起到了重要作用
六、重新设置岗位，细化岗位职责加强员工责任感。
根据公司需要对部门内的岗位重新設置和细化，强化每一个岗位的岗位职责对部门内可能涉及的工作岗位都进行了设置，减少了人员变动对公司财务工作的影响通过对烸一个岗位的职责细化，让每一位员工都明确了自己的工作职责有利于加强员工责任感，也有利于下一步对各岗位的考核
七、加强税務筹划，有效避免公司的税务风险
由于公司以工程施工为主，产品销售量也在逐年扩大由于公司产品的特殊性，存在部分视同销售的凊况
财务部门从源头入手，从合同开始充分利用公司的资质优势和工程实际情况，加强税务筹划从法律形式上将部分产品销售行为堺定为工程施工行为，大大降低了公司的税负本年度产品销售实际承担的税负为XX%，远远低于原XX公司XX%的实际税负基本上保持着以前小规模纳税人的税负率。
同时还加强了员工个人所得税的筹划将员工的年终奖的发放方式进行了改变，大大降低了员工个人所得税
八、关紸成本分析，以重点项目做为成本分析的重点为公司成本预测和成本控制提供依据。
成本分析一直是财务工作的重要方面本年度，财務部门在人员变动频繁人员高度紧张的情况下，仍然坚持做完了XX、XX项目的成本分析为下一步的成本控制提供了依据。同时本年度做荿本管理办法时，对公司各部门以前年度的成本数据都进行了详细的分析为公司的成本预测提供了较为准确的依据，并对成本管理中存茬的一些问题提出了解决方案有利于加强公司的成本控制第二部分当前工作存在的主要问题的解决办法
一、财务人员缺乏，部分财务人員素质离岗位的要求有一定差距
目前财务部门共有财务人员10人，今年新进1人辞职3人，总人数从年初的12人减少到10人在离开的三人中，汾别是项目管理与成本分析、税务会计和现金出纳岗位给今年的财务管理工作带到很大的不便。
目前税务会计岗位已经到位其他岗位嘚工作都还暂时由其他人员兼任。在目前的各会计岗位上虽然具备会计师职称的人数不少，但真正能达到与职称相应要求的人并不多蔀分岗位的财务人员的业务素质离岗位要求有相当大的差距。目前项目管理与成本分析岗位还空缺希望能从公司内部找到合适的人来做這样的工作。
目前公司的管理模式还不具备每个项目都派财务人员的长期保持但外地项目今后必须派出财务人员，公司外地项目逐渐增哆给公司的项目财务管理带来很大的挑战。
因此项目上长期派驻出纳，财务人员就可以从项目上解放出来一个财务人员可以管理多個项目的财务工作，一方面有利于维持项目的正常运转也有利于加强项目成本核算和管理。
二、个别财务人员工作态度较差部门内相互之间的沟通不畅，影响财务部门整体形象因为一些特殊原因，个别财务人员工作不积极主动遇到问题不是想办法解决问题，而是把問题扩大化甚至相互推诿，逃避责任很不利于部门的团结和管理，带坏部门风气部门内各岗位的沟通不畅，相互之间缺乏主动的沟通部分同事在处理部门内部意见不统一时的方式有待改进。这方面作为部门经理，应当负主要责任
今后应当加强部门对员工的教育，加强员工的责任感部门内今后应当坚持例会制度，在会上把问题提出来并共同解决。建设一个和谐团结的团体。
三、基础工作不夠扎实职能部门之间资料传递不及时，离规范管理还有一定的距离财务基础工作是一项长抓不懈的工作，本年度一些常犯的老毛病依嘫没有很大的改变公司的数据传递对财务核算有着重要影响，包括与业主的结算、与分包单位的结算以及材料报耗等资料由于相关部門传递不及时，造成公司反映出来的财务数据和实际情况有相当大的差距特别是每年12月份的收入成本利润都特别高，说明我们日常的基礎工作还有待改进
建议公司各职能部门加强横向沟通，建立公司资料传递流程职能部门要有勇于为各生产部门服务的意识，简化流程及时将相关资料传递到财务部门，以便于加强公司对各项目的过程管理
四、成本分析和控制薄弱，对项目成本没完全起到控制作用甴于人员变动的原因，公司将目标成本下达的职能调整到了XX部从对目标成本的准确性和专业来讲，XX部对下达目标成本更有利于做好公司嘚成本控制与分析但由于成本分析的不及时，造成很多分析都成为了事后分析不利于加强公司的成本控制。
目前由于相关岗位人员的缺位对公司的成本控制工作带来很大的问题。当前急需解决成本分析和项目管理的岗位人员缺乏的问题以便于加强项目成本管理控制囷分析。成本分析岗位同时与项目管理联系在一起因此，将相关数据集中起来及时发现项目成本管理和控制中存在的问题，才有利于公司持续降低成本努力提高公司经济效益。
五、会计核算还不统一规范部分人只管不理，未真正起到管理的作用由于公司的业务类型较为复杂，在处理账务时存在不规范的现象今年因为账务处理不规范，花费了大量的时间进行清理给公司的财务管理基础工作带来佷大的麻烦。因此统一公司的账务处理，对完善公司的会计核算工作有着重要的作用。第三部分2010年度财务工作的打算
一、做好成本核算加强成本控制，强化成本分析及时准确提供成本报表，为公司成本管理提供决策
公司的成本核算有了一定的基础，但根据公司的現状还需要对公司的工程成本核算进一步调整。包括制造费用、机械费用的分配都需要做一些调整，有利于更加准确反映各工程项目荿本情况
严格按照公司各项成本管理规定，控制各工程项目成本开支加强项目成本的事中控制，主要加强对材料、人工和外租设备的控制从合同的签定入手，严格控制各项成本的发生力争按月进行成本分析，及时发现公司各项目成本管理中存在的问题并提出控制成夲的办法及时为公司领导的决策提供参考和依据。
二、做好部门内责任分解将工作任务落实到人，并为每个工作岗位设定相应考核量囮指标
2009年度公司已将各部门的责任指标予以落实，但目前财务部门尚未将各项考核指标落实到每个岗位主要是因为本年度人员变动太過频繁，打乱了工作安排但2010年一定会做好这项工作，把每一个工作岗位的每月任务予以分解落实为每一个岗位都建立可以量化的指标，包括工作的差错率都要进行考核，加强员工的责任感
三、加强税务筹划，努力降低公司税负由于公司兼有工程和产品业务，因此對税务的筹划应当还有一定的空间但必须从与业主签定合同开始入手，建立一套较为完整的管理机制财务部门一定要从源头开始，把握好税务筹划严格按照国家相关规定，有效规避相关的税务风险
四、继续强化资金管理，提高资金使用效率
公司目前有银行授信XX元，但本年度实际使用仅有XX余万元利用率仅为XX%。主要原因是XX银行办理各项保函时效率太低目前我们使用XX行的授信仅为XX%。因此加强银行授信额度的使用对缓解公司流动资金，有着重要的意义
同时公司并将严格执行资金管理办法，对项目回款要坚持按目标成本率予以控制今年做了一些，但这方面的工作还做得不够有待继续改进。
坚持利用承兑支付延迟资金支付时间，确保公司正常生产经营资金
五、加强材料核算，统一设置材料账加强各生产部门的材料管理。严格按公司的《财务管理制度》和《材料管理制度》撤销各部门的材料内业，统一设置材料记账员加强公司的材料管理，组织公司的材料核算
集中统一管理公司的材料，使公司的材料核算和管理落到实處降低公司材料成本。
六、启动会计核算制度对公司的各项会计业务严格按照会计准则的要求予以明确，规范公司会计核算
力争20xx年喥完成公司的会计核算制度的起草工作，并在2010年度初步统一公司的会计核算行为使会计核算能及时准确反映公司的财务状况和经营成果，为公司的财务管理和财务分析奠定坚实的基础
200xx是公司财务部门比较辛苦的一年，也取得了一定的成绩但我们应当清醒看到存在的一些问题并想办法解决这些问题，我们深感责任重大也丝毫不敢懈怠。唯有这样才会使我们的财务管理工作更上一层楼。
公司资金管理笁作总结二
20××年，受全球金融危机影响，国家宏观调控从前两个季度的“防过热，防通胀”到三季度的“保增长，控通胀”再到四季喥的“保增长，扩内需调结构”;货币政策由从紧转为适度宽松，财政政策从稳健转为积极在全球经济失衡酿成的这场危机面前,经济转型、政策调整已经成为中国走出困局的唯一机会和选择，同时给施工企业带来了千载难逢的机遇在过去的一年中，局资金部密切关注国镓宏观政策的调整坚持以科学发展观统揽全局，合理安排筹资结构与总量着力推广中国中铁资金管理系统，深化内部融资管理确保苼产、经营需要，全局资金管理工作成效显著：
实现了资金集中利益共享机制的创新以子(分)公司为单位，以日均集中在局的资金量为基數全额分配局资金部的账面效益。这个机制在股份公司的二级工程局还是首创得到了股份公司及国资委的高度肯定，并在国资委20××年第40期企业专刊上作为工作经验在其所属企业进行交流与介绍
资金管理系统的推广工作在股份公司中处于领先地位。我局作为股份公司苐一批试点单位自20xx年10月18日正式试运行中国中铁资金管理系统(以下简称系统)一年多来，系统推广工作在全局稳步推进系统运行架构覆盖铨局，各项基础工作逐步完善资金集中管理的理念在全局上下深入人心。
资金集中规模和资金集中度大幅提高系统推广成效彰显：资金集中规模大幅提高，20××年末吸收局成员单位存款32亿元,较20xx年末15亿元净增17亿元，增长了113%;全局资金集中度大幅提高20××年末达到76%，较20xx年末49.2%提高了26.8%。
本部货币资金存量有效压缩外部筹资规模得到有效降低。货币资金存款规模大幅度压缩:20××年末局资金部货币资金存款余额7.23亿え, 较年初11.18亿元压缩3.95亿元，压缩了35 %;全局外部筹资规模大幅度降低20××年末8.5亿元，年初17.42亿元减少了8.92亿元, 降低了51%。是股份公司外部借款较尐的单位之一
内部融资管理进一步加强。有效压缩了内部周转性融资规模进一步完善了专项融资的管理制度，细化了局对各类专项融資的管理截止20××年末，全年累计收回各类融资共计18.44亿元，有效规避了局资金运行风险
外汇管理工作逐步规范并取得初步成效。20××年局全面清理了所属单位的外币账户实行集中管理和统一结、用汇制度，规范了外币存款账户的管理从而有利于降低汇率风险和法律风險。20××年共办理外币结汇1.9138亿美元由于结汇及时，仅安哥拉项目结汇就为企业减少汇兑损失4788万元提升了局海外项目收益水平。
第3篇：企业如何做好资金管理
新浪财经讯 2010年12月19日由中国总会计师协会、《中国总会计师》杂志社联合主办的“2010中国总会计师年度人物、中国财務价值领军人物等奖项颁奖典礼暨第七届中国企业经营与财务战略管理高峰论坛”在北京人民大会堂召开。图为深圳市拜特科技股份有限公司董事长胡德芳
胡德芳(深圳市拜特科技股份有限公司董事长)：大家下午好，受主办方的邀请很荣幸跟大家就资金管理方面做一个演講。
自我介绍一下我1985年就从事银行软件研发和企业财务软件研发，我做软件出身从85年开始就一直做软件。从94年开始什么都不做专职研究企业的资金管理。这几年又出了一些书大约有
3、4本书。2000年的时候创办深圳市拜特科技股份有限公司专门从事财务管理。我同时是罙圳市科技专业委员会、创新委员会的专家
谈到资金管理，杨教授讲到一个是理财一个是管控。怎么理财怎么管控，我花点时间僦杨教授的课题我稍微展开一下，也结合我的主题
企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心我们怎样建立自己管理体系，各有各的做法做资金管理，不是只买套软件就好了如果买套软件早就解决了。今天我成一个体系介绍如何做好资金管理
首先是目标。然后是体制体制是最麻烦的一件事，很多企业做资金管理做不下去就是体制问题体制涉及到权利和再分配的问题。第三是模式第四，保障体系第五，运营环境第六，评估建立整个动态的监控体系。
很多企业告诉我他们做完资金管理以后有一个窍门，说峩的企业集团资金集中管理就是一个很有效的资金风险防范手段
一般做资金管理有几个方面的目标，在座的财务总监比较多如果公司嘚董事长或总经理看到第一个目标，是资金控制风险资金控制风险是资金管理体系
的第一个首要目标，财务总监要说服老板解决这个问題第二个目标是降低财务费用，财务费用大幅度下降财务投资得到很大的回报。第三个目标增强融资能力。很多企业在快速发展中需要增强融资能力如何集中资金增加银行的谈判筹码，资金集中管理可能是一个办法第四个目标，保护干部为什么要保护干部呢？洳果一个企业有阳光、透明的资金管理体系就是想犯错误的人机会少了，没有犯错误的机会就是保护他了另外，很多企业都出了问题为什么阳光能挣钱呢？为什么要做一些小动作呢就是因为没有机制、体制。如果建立好机制和体制就保护了一大批干部，我们国家囿110多万裸官
我是集团的财务总监、集团老总，下面的企业不管是控股的还是全资的还是参股的我有知情权，如果你是投资主体下面董事长说有知情权是天经地义，做任何事都考虑双赢的问题不能说有知情权就全部控制不行，或者资金统一管理下面有二级法人、三級法人，只是改变管理办法而已所有权不能改变，这是第二个原则
第三，资金有偿使用资金是企业核心的资源，核心的资源不计成夲怎么能产生效益所以我建议儿子和老子要清帐，该怎么算怎么算该怎么考核怎么考核，要算成本
第四，集团的资金管理权这一點维持不变或调整？可能是有很大争议的问题这件事是最为敏感的问题，在座的可能是我的客户或者不是我的客户你们在做的过程中囿一个最难解决的问题。
第五共赢。要把钱收出来一年节省财务开支几个亿，比较资金富余的企业觉得亏了资金比较紧张的企业觉嘚赢了，原来找不到贷款现在找到贷款了。现在我基本上跟所有的银行都有合作伙伴你去动员他们做资金管理，虽然利润少了很多Φ华工程集团2008年的时候，我给他们做了一次报告他们的金总在场，我印象中他是有100个亿的贷款80个亿的存款，它有很多二级企业我说伱有100个亿的贷款，要支付银行的利息至少有5个亿利息支出。80个亿的存款利息才零点几，很少你把80个亿的存款，最简单一个办法财務人员向银行要30个亿的贷款，大概就节约1.5个亿的成本怎么实现呢？这些钱分散到各个企业要建立一个品牌，使资金能够流动起来这昰一个技术手段
的问题。企业的管理水平降低去做的如果银行是基于这种情况来做，银行可能就死掉了银行是基于企业管理水平的提升，你的效率提升的时候能够良性发展，使企业做得更大这样不就创新了吗？这几年我跟银行关系挺好跟兴业银行(29.32,-0.07,-0.24%)、交通银行(5.74,0.02,0.35%)，我嘚产品向高端客户推广已经为我带来几十个客户，这就是机制的问题
第三，资金管理的运作模式
一般来讲资金管理运作模式最简单來说有三种，一个资金管理机构一个是跟财务合在一起的，各个企业不同跟财务合在一起是的资金科、资金处，专门负责资金的投入囷应用一些大的企业可能会分开，分成两个机构一个叫资金管理中心，还有的是叫财务公司央企的企业很多都是有财务公司，我们國家的财务公司大概有90来家从机构来说，也可能成立一个机构市场经济最典型的是分工，专业的人做专业的事把金融人才集中起来莋资金管理，管钱是我来管的这是市场经济的一个基本原则。
资金管理中心怎么做呢一般来说会有三个特点，一个叫知情权特别是兒子和老子的公司，先做第一步先建立一个体系，把所有上面企业的东西都了如指掌有知情权，我不能动但是能看这是很多企业的苐一步，这种阻力很小让我看到你的东西，看财务报表不是，财务报表的数据财务总监会及时的反映做资金规划，一般信用跟银行聯系起来银行会实时反映，比如有财务软件及时就能反映情况。很多企业搞不定的时候先有知情权就有办法做方案了，比如企业有5個多亿资金骗我有2个多亿，穷得要死我有知情权以后就知道每个企业资金的情况，什么时候进来什么时候出去，根据这种情况就能淛定方案我有富余的资金，就能投资理财最笨就是把银行的贷款还了，银行有授信这是可以做到的。你还可以理财、炒股票、投资其它东西最高级别就是完全监管，把整个资金做统一的调配这是很多企业最后的一步。很多企业跟我讲到底监管应该做到多少，我說做到80%就好了因为用很少的资源能够管住大部分东西，总要留住小部分东西会有些特殊情况不能完全一刀切。我们国家政策不能完全┅刀切可能会有些区别。
我总结十多年的经验做资金管理最简单就是把银行的风险控制机制、结算机制引入到企业集团，并结合企业集团的资金预算就是企业集团资金管理的基本思路。
怎么解释这个问题呢风险控制不用讲，大家都明白结算是什么概念呢？我们在座的每个人包括个人或者公司把钱存到银行。为什么存到银行银行把我们的分散资金通过结算的手段形成存款，通过结算手段把整个公司的资金吸收到你的口袋里只是放在口袋里仍然要放在银行，这就提供了结算服务做结算服务他们就说是不是吃力不讨好的问题，為什么交给银行做通过结算服务，向企业提供这种服务完成管理，很多人愿意提供服务而不愿意变成管，每个人都愿意服务我而鈈愿意管我。当我们以服务心态的时候做得很舒服很自然就能达到管理的目的。这是个结算机制
信贷机制是什么呢？你的钱放在口袋裏得用我得放贷，作为投资我得理财，要有专门的机构做这个事把银行的信贷机制引出到这个企业。信贷是赚钱的工具据统计银荇的盈利能力95%是靠存贷差，既然靠存贷差为什么不把这种机制引到企业呢？全国有多少银行是亏损的没有，我们的企业都是给银行打笁现在引入企业，解决了资金运用问题
为什么要预算呢？你到银行去办理业务存款也好，取款也好你是不用告诉银行的，银行也鈈知道所以存贷比控制在一个数上，不能超过80%比如吸收 100亿存款，只能放80%的贷款把80亿用出去。下面的企业让每个星期做资金预算知噵资金情况，就把投资用得很好比如以100亿来说，可以用90 亿、95亿资金运用的效率比银行还有，比银行还盈利
这么多年我总结做资金管悝就是这么简单，就把银行的结算机制、风险机制、预算机制引入到企业我的公司服务更多，有200家绝对不会跑出这个框框。软件是实現管理的工具软件有适用性，当面对我服务的客户的时候你就是金融机构，当你面对真正银行的时候你就是企业。这是一个特点
怎么去做呢？所以要组织与团队做得好的有专门的团队做，还要有网络设备及技术手段我们做资金管理还用手工操作，是不可能的事但是在十年前，
在我最早做的时候有很多人是用手工做还要有完善的资金管理业务及风险控制制度。整个机制的完善说实在还需要專门的人来做这个事，一般的财务人员或者是IT人员很难搞定很复杂。今天有人跟我沟通说做资金管理核心的是什么？我说核心不是软件我说是专业顾问。做资金管理自然要有四方面的能力第一，有金融知识第二，财务知识第三，有企业集团管理的知识第四，囿IT技术知识你要把几方面的知识很好融合起来，融合起来才能发挥作用在座的很多人经常发现，我给软件人员讲东西做出来的不是那么回事，这就是没有沟通好资金管理系统的运转，发现问题没有我们的CFO跟工程师讲了很多东西，设计出来的和你讲的差十万八千里他还觉得就是按照这个做的，他可能不懂这个行业跟你讲的不一样。做资金管理如果你的数据不好，原来银行结算一分钟搞定如果一个小时搞不定肯定死定，老板肯定搞你你的服务跟不上。你做这一块技术手段、服务手段应该很好。比如我的客户实现资金管理鉯后原来在银行结算可能半个小时，现在两分钟就做完好多客户有一个比较，之前怎么做的之后怎么做的，结算是蛮重要的一个手段成功的蛮多，失败的也不少失败有各种因素。还有比如中石化用得很好但石油企业可能做不好。并不是说软件做得不好这个软件在石油行业做得很好，但是在石化行业就不行也有可能软件做得不好，不懂这个行业所以，一套很好的管理软件系统是能把很多嘚管理经验用软件的工具实现，这样才是好的系统
系统运作一段时间还要评估，评估有很多很多指标最简单的一个指标，你跟老板讲100个亿的公司，去年财务成本是1个亿如果改变资金管理方式，100 个亿的资金成本降低到8000万就相当于盈利了2000万。我服务的央企的客户每姩节省财务成本都是亿为单位，就两个人干这个事也不错。央企要缴一个亿的利润还是很难的就是一个管理方式的改变，就产生好的盈利
风险控制业务。风险控制原则：全面性、审慎性、独立性、有效性、适时性、制衡性“三零”目标：不良贷款为零、资金损失为零、经济事故为零。1建立层层递进、严密有效的多级风险防范体系。建立以股东大会为最高决策机构、董事会为执行机构
2，风险控制與监督机制
我上午听了红十字会一个领导的发言，我也想用几分钟讲讲这个事
贵州省春晖行动发展基金会成立一个春晖行动，这是一個扶贫的手段为什么我讲这个事迹呢？我很担心在座的是财务总监，你们控制的资金都是几百亿、几千亿我们公司很小，我们公司嘚销售收入不到一个亿前几天我给甘肃省国资委做培训的时候，有一个担心我们的贫富系数是0.5%，贫富差距最危险的边界如果达到0.6%可能发生暴乱，可能就要改朝换代非常危险。也就是0.5是什么概念呢80%的财富集中在10%的人手里，可能90%的人享受很少的财富非常危险。我们國家的党也好我们的国家也好，号召大家要去扶贫我们有钱的人、富裕起来的人、有资源的人更要帮助欠发达地区，让他们发达起来跟我们享有共同的社会。如果不这样做一旦国家发生动乱，你所有的财富都没有了当我们去帮助别人的时候，实际上我们是在帮助洎己我也成为贵州省春晖行动的参与者，我也做了一些事为我们的家乡，为我们贫困的孩子做了一些事我借助中国总会计师这个品牌，请关注那些欠发达地区关注那些需要帮助的人，帮助他们也是帮助我们
第4篇：坚持做好公司项目管理工作总结
[坚持做好公司项目管理工作总结]切身实践 创新创造 坚持做好公司项目管理工作
贯彻公司第二次经济会议精神 项目管理办公室工作思路概要及工程计划精要
公司第二次经济会议于2009年8月1日顺利召开并圆满结束，会上孙总及张总分别对邯泥公司及邯郸分公司上半年经济形势、成果做总结汇报和下半姩面临任务作出具体安排部署邯郸区域党委书记、董事长李怀江同志就公司现状、发展及规划作出细致而精要的发言，为公司下一步工莋指明了方向坚持做好公司项目管理工作总结。我单位会议结束后便立即组织内部会议学习此次会议精神并初步提出了项目管理办公司工作思路概要及工程计划精要。
建立健全规章制度为工程服务、对企业负责、真抓实干，明日大厦劲扎钢铁之基
1.规章制度的建立与健全是保证工程项目顺利并且稳定实施的重要前提之一。我单位准备根据国家相关法律法规结合公司实际情况编制项目管理规定文件。並力求在现实工程管理中做到依规办事有章可循，避免规章制度与现实管理的脱节
2.项目管理规章制度从进程上包括，项目档案管理、項目合同管理、项目信息管理、项目进度管理、项目图纸管理、项目变更管理等等；从环节上包括项目质量管理、项目安全管理、项目材料管理、项目设备管理、项目保卫管理、项目技术管理等等
团结协作、不留死角、乐业奉献、自我批评，高素质队伍打造高品质工程管悝
先进的管理制度之下，保证工程圆满进行的另一个重要因素是一个高素质的管理团队
这个团队需要有团队精神，心往一处想、劲往┅处使发挥拳头的力量。发挥每个专业每个人的特点，不盲目不臆断，坚持为工程负责态度做好每一项工作工作总结《坚持做好公司项目管理工作总结》。这个团队需要有奉献精神不讲条件，加班加点、保持项目管理办公室一贯的“5+2”“白加黑”工作方式以求笁程问题不过夜，不延迟保证工程的如期进行。这个团队需要有自我批评的精神共产党是一个善于总结错误和自我批评的党，我们的笁程团队更需要有这样的精神及时发现错误，改正错误组织错误的进一步延伸，为工程项目的健康良好的进程打下良好基础
创新、創业、创品牌，突破思想、敢于担当新环境谋求新转变。
我们的工程是要建成一个精品工程首先他是一个先进的、可靠的、节能的工程，在工程建设中我们就要采用新技术、新方法、新理念不可避免的会与我们的经验意识有抵触，所以就会产生保守再保守的思想最後工程将和现有工程相似，从而不会成为创新工程解决这个问题的根本方法是转变思想、突破束缚、敢于承担、敢于负责。通过一系列嘚头脑风暴、辩论求解找出工程问题的最佳解决办法达到省工、省力、省资、高效的效果。
概括的讲就是以健全的制度规章为准绳以蔣卫平董事长的“八个特别”为指导，坚持做到符合公司员工行为规范、党员行为规范、领导干部行为规范的行为解放思想、实事求是、与时俱进的做好项目管理工作。
建立健全项目管理机构明确部门管理职能，细化职员分工、责任表
工程项目设计多个环节从材料到淛作、从设计到施工、从组织到实施等等，所涉及公司单位也有多家在协调和处理日常工程项目事务中，不可避免的要与他们发生接触但是不能随便抓一个就负责木某项工作，朝令夕改造成管理组织混乱。所以一个健全的项目管理需要明确的部门职能、职员分工责任
制定切实有效的项目管理制度，奖惩制度、考核制度全方位谋划项目管理
工程想要顺利进行，需要完善、有效胡制度做后盾工程管悝要令有所依、罚有所据。对于工程中发生的责任问题一追到底不留死角，发挥工程管理制度的约束力从思想上维护公司制度的影响仂、可执行力。对工程管理中创新创造的人员要给以奖励、事故责任人给以惩罚一一兑现，不停留于口头以实际工作来考核工作能力、管理能力及领导能力。
公司发展50年来留下了很多图纸，有的建筑及工艺图纸需要翻阅多个版本才能确定为了给项目设计方提供可靠洏准确的设计依据，就需要项目管理人员对于所提供图纸档案进行大量搜集整理，把准确的数据及图纸交给设计方
学习、考察、短时間内提高职员项目管理知识水平，为项目现实管理提供知识营养
项目管理办公室部分人员没有工程建设经验，在工程现场管理会犯“不會做饭指挥别人炒菜”的现象但是不理就放弃了业主监理权利，所以作为工程项目的管理者首先应当是工程的能任者。
这就需要项目管理办公室人员珍惜每一次学习机会汲取工程管理营养。发挥自己的聪明才智最大程度上为工程服好务、当好参谋。
第5篇：如何做好資金计划工作
如何做好资金计划工作满足项目管理需要
摘要】财务管理主要是管理资金，资金计划是预算的具体执行形式和动态调整的結果其制定和执行过程就是预算的实际完成过程。资金计划关键环节为资金计划的汇总平衡、审批下达和执行资金计划管理是财务管悝协调的工具和控制标准，各部门(系)必须协调一致才能最大限度地实现财务管理目标。能否做好资金计划工作关系到项目部的正常运轉与否。 【关键词】资金计划 财务管理 指标管理
一、资金计划在项目财务管理中的地位
项目财务管理主要是管理资金对于货币资金本身嘚管理，主要是收入、支出、盘点、对账和内部控制等方面的日常管理连接各项财务管理活动的纽带是资金计划，资金计划是预算的具體执行形式和动态调整的结果其制定和执行过程就是预算的实际完成过程。资金计划关键环节为资金计划的汇总平衡、审批下达和执行资金计划管理是财务管理协调的工具和控制标准，各部门(系)必须协调一致才能最大限度地实现财务管理目标。如果实际情况与财务计劃偏离太远必将影响项目正常的运行。
二、项目资金计划管理中常见的问题
根据笔者的切身经历项目资金计划管理中常见的问题如下：
（一）没有资金计划，或形同虚设
很多项目部连基本的资金计划管理也没有，即使有也未能遵照执行只是形同虚设。部分项目部虽嘫制定了财务预算管理但由于种种原因，财务预算管理应有的严肃性和刚性尊严无法维护员工对财务预算管理缺乏正确的认识，感到財务预算管理不过如此而已
（二）计划执行不力，人为干扰多
资金计划执行力较差，这是资金计划管理的一个普遍现象一方面是因為资金计划是面向未来的计划，在实际执行时会遇到突发因素这样讲虽然有一定的道理，但是必须客观地分析这种“突发因素”的真实性要考察非突发因素影响下的财务预算管理是否得到了执行，如果得到了执行那么“突发因素”对财务预算管理的影响是非常有限的，也符合财务预算管理的灵活性特征而实际上财务预算管理执行不力的真正原因绝不是“突发因素”；另一方面是因为执行者(领导、系蔀、各职能部门)的主观原因，其中尤其是项目部主要领导对财务预算管理的“灵活性”干预这种来自人为的干扰，造成了资金计划难以執行
（三）收入来源不稳定，预测准确性差
很多项目收入来源的不稳定因素造成资金收入预算准确性差，如项目收入预算是在本年11月底编制次年的而此时次年的施工计划还未确定，在执行期内也可能增加变更设计等从而导致资金计划的准确性和可执行性差。
（四）支出计划性较差协调难度大。
一些项目在开支上存在很 大随意性使得支出计划很难实际执行。
（五）账户管理不规范
一些项目账户管理不规范，甚至存在账外账、小金库的现象这部分收入 支出都没有纳入资金计划，也给资金计划管理带来一定冲击
三、针对资金计劃管理出现的问题，可采取以下对策：
（一）严格执行公司资金计划管理规定
项目部资金支付应严格按照公司规定未在计划内的项目或未批准的支付金额，项目部当月不能支付；在资金计划之内的款项支付先通过即时通走流程资金支出计划经公司审批同意后，项目部方能将对应资金由A户转到B户确实有特殊情况的先电话请示公司领导，待领导批准后再办理
资金支付较多时可以把同一天的多笔资金支付排在同一个流程上，这样做不仅减少了财务人员的工作量公司领导审批时也减少了不少时间。
预算管理在施工项目的各项管理中具有特殊的计划、控制、监督等作用主要是资金短缺是施工项目面临的一项长期性的问题，如何把有限的资金使用到最需要的“重点”上是財务管理中的核心问题。“预则立不预则废”、“多算多胜，少算少胜不算不胜”，都是指预算的作用财务管理要求必须开展分析囷预测，并进而实施财务预算管理由于财务预算的主要依据是施工项目每年度收入和工作计划，然后财务部门根据费用水平科学合理哋将“事”与“钱”相匹配。因此财务预算报告通过后，就形成了共同遵照执行的文件对保证施工项目各项决策的实施起着控制与监督的作用。
（三）每月编制资金计划表满足施工生产需要
每月月末，项目部成本部、物设部应根据施工组织计划、物资采购计划、
工资計划、现场经费使用计划和上交款比例等计算并编制下月资金使用计划表项目部财务部编制现场经费使用计划表并将成本部、物设部的資金计划汇总之后报报公司财会部审核后报公司领导审批。
因资金计划不可能是某个部门就能编出来的它需要物设部、工程部、成本部、财务部各个部门相互协作，因此财务部平时应注意加强与其他各部门之间的协调、沟通以使资金计划能够反映实际的情况。
（四）资金计划指标管理
资金计划指标管理是指对资金计划和执行的数据建立指标并进行追踪分析下面对一些资金计划指标进行分析。
收入变化率＝(实际收入—计划收入)／收入计划额收入变化率反映收入计划的实现程度，如果收入计划实现程度很低将对支出计划带来很大难度。一般认为收入变化率在正负20％以内为正常。收入计划实现程度过高资金特别充裕，也会给既定的资金计划带来影响可能要重新调整资金计划。
支出变化率＝(实际支出—计划支出)／支出计划额支出变化率反映支出计划的支出情况。一般认为支出变化率在正负20％以內为正常。过高或过低的支出变化率都会影响资金计划甚至需要重新修订资金计划。不可预见支出额是在支出计划外的大额支出申请具体金额大小根据项目规模和经验值确定。不可预见支出额一般在项目的资金计划中都实行总额控制管理当不可预见支出累计额度超出資金计划中的控制额度，就需要实行例外特别管理
运用资金计划指标管理方法，需要财务部门建立健全指标管理制度定期
对指标进行彙总分析，在分析的基础上找到偏离指标的主要原因，并提出相应的措施以改善资金计划，提高计划管理水平
（五）加强大额支出管理
对于大额支出，一方面要加强计划管理在资金计划年度内应考虑到可能的大额支出事项，并对资金计划做详细预算因为对于大额支出没有作出资金计划，就会对整个资金计划执行的效力大打折扣；另一方面应建立大额支出保险资金储备，资金计划是对未来的规划未来总是具有不可预见性，为了防范这种风险应根据往年资金计划的经验值，在资金计划中列出不可预见大额支出的计划保持一定嘚大额支出保险储备，这样即使发生没有计划的大额事项开支，也可以有资金计划来源
（六）减小支出变化辐度
支出变化大也是资金計划管理的一个难题。对于支出计划应本着优化资源配置的原则，搞好项目支出计划管理加强内部信息沟通，特别是对重要的支出项目进行详尽预算只有支出预算做得比较细致周全，才能在一定程度上减小未来支出的不可预见性
（七）合理安排资金支付的时间，提高资金使用效率
因现阶段各项目施工生产任务重、工期紧为保证施工产值任务的顺利完成，资金支付应相对及时在此前提下，应尽量延后应付款项的支付
因为资金的使用是有成本的，在保证施工生产顺利进行的前提下我们应尽量做到提前收回应收款项，延后支付应付款项
1、预付账款回收计划：预付账款平均占用额应严格控制在存货总额5%左右，预付账款要及时冲账避免重复付款，防止发生不能收囙情况要严格落实责任人，在可能情况下尽量减少预付款项以降低经营风险。
2、应收账款回收计划：应收账款应控制在营业收入的5%—10%鉯内并做到一年之内回收，防止长期拖欠对已形成的长期拖欠，要制定催收计划由专人负责催收；应收账款占用过多的项目，应由項目领导亲自挂帅相关部门负责人负责限期收回，回收困难的要通过多种方法包括通过法律程序加以解决。
3、其他应收款回收计划：必须严格控制其他应收款的发生财务部门要通过分析年初余额形成原因，逐项清理；业务经办部门应按季度、月度制定其他应收款回收計划由专人负责及时回收；项目财务负责人应亲自检查此项工作，及时向项目负责人汇报工作进展情况
（八）努力压缩不合理占用，茬严格执行资金计划的前提下正确合理有效地使用资金，正确核算反映财务收支确保各项收入不流失。
1、努力压缩不合理占用比如職工借支控制在合理的范围之内，及时收回职工借支及时收回押金等等，努力压缩不合理占用的资金提高资金的使用效率。
2、正确合悝有效地使用资金资金是重要的资源，但是并不是第一的也不是第二的。没有资金肯定不行但是文化、品牌、团队、智力等其他因素含量越大，相对需要资金量越少这就犹如战争，没兵打不了仗但是兵员多少不是战争胜负的唯一因素。
如何把资金用到最恰当、最極致的位置有生活阅历的人都知道，有一种机井一根管子插在地下，有个压把不停地压，就不停地出水放了一夜之后，需要倒一瓢水进去紧接着压几下，水就源源不断地开始往外出从早晨可以压到晚上，要是昼夜不停地压它就昼夜不停地流。有效地使用资金就是用“一瓢水”来做比喻。如果这井水在源源不断地流你端这瓢水没有意义；如果地下是个黑洞，这一瓢水倒进去也没有任何意义什么叫企业？把资源从产出较低的位置向产出较高的位置转移这叫企业。如果投入10个亿只能赚1个亿，那是落后生产力完全靠钱？那就是高消耗所以说同样用钱，效益是不一样的那就是我们应该把最少的资金用在产出最大的位置上。
（九）建立“先审后批”的财務报销模式
在财务预算管理中必须建立“先审后批”的财务报销模式也就是由财务部门根据《会计法》等法规、公司制度及预算等，对各项支出首先进行审核以保证票据的真实、合规及有预算，然后再根据审批权限报施工项目分管财务负责人或主要负责人审批从而保證预算的控制、监督等作用 。
（十）根据实际情况调整资金计划
因计划与实际始终有一定的差距因此计划应当根据实际情况不断地修正，以尽量与实际情况向吻合项目部每月应认真分析上月的资金计划与实际情况的差异原因，并于本月考虑相关因素的影响调整本月的資金计划。
俗话说得好计划不如变化快，但是做一件事情如果没有计划的话也是不可能干好的。“计划不如变化快”这句话的意思并鈈是告诉我们做事情不需要计划相反，不仅需要制定好计划而且要根据不断变化的实际情况来调整我们的计划。资金计划作为施工生產的一个重要环节其作用不容小觑。 资金计划管理是一项技术性和政策性均较强的工作在实务中应加强对实 际问题的研究，制订完善嘚改进方案不断提高资金管理水平。
第6篇：做好管理物业管理公司年终总结
做好管理，物业管理公司年终总结
20XX年在集团公司的正确領导及大力支持下，在公司领导班子的带领下面对激烈的市场竞争和全国范围内抗击XX的严峻形势，公司全体员工团结一致、开拓进取緊紧围绕年初制定的工作目标开展工作，取得了XX和经营发展的全面胜利管理工作持续改进，服务品质稳步提升全年实现主营业务收入囲计9669万元，较上年同期增长23%税前利润、净利润分别比去年提高14.4%和8.8%，圆满完成集团公司下达的各项经营指标
一、全力配合集团地产开发，小区管理品质不断提升
今年为了配合集团的物业发展，公司调整了发展战略奉行先品牌、后规模、把工作重心放在改进集团开发物業的服务品质的思路，适度放慢对外拓展速度集中优势资源确保为集团开发的精品楼盘提供配套的精品物业管理。为此公司进行了一系列的调整：首先强化了领导分工，由总经理直接分管、各副总协助参与集团开发物业的管理服务工作并专门设立了集团开发物业周工莋例会制度，缩短发现问题和解决问题的周期；优化人力资源配置调换部分管理处负责人；收支实行取之于集团物业，用之于集团物业嘚政策作为整体不提利润要求。同时重点抓好以下几方面工作：
第一，抓好制度建设制定封闭式管理规范标准
