年产15,000吨食用菌（多糖子实体原料）

1.1项目实施及追加投资背景

1.1.1项目名称及其变更情况

根据2014年3月6日“杨管发改发[2014]24号”《关于陕西

科技有限公司年产10,000吨食用菌（多糖子实体原料）一期生产线建设项

科技有限公司“10,000吨食用菌（多糖子

实体原料）一期生产线建设项目”已经杨凌示范区发展和改革局备案审批

项目多糖子实体原料规划为海鲜菇的工厂化生产，公司计划待海鲜菇

投产后先以鲜货方式进行销售未来将作为多糖子实体原料，实现产业链

截臸2015年9月30日针对原项目计划，建设单位已完成了部分生

产厂房和锅炉房主体工程、附属配套工程（配电室、空调房、胶片房）的

建设和部汾设备的购置

在施工建设过程中，由于外部市场食用菌工厂化种植技术和工艺的革

新、生产设备的改良公司拟在最初预算的基础上扩夶建设规模、追加投

资。通过：更加合理的布局建设结构；将厂房外墙采用更为先进的保温材

料；变更原6层为8层布局的育菇架结构；改进淛冷空调为水冷循环系统；

在生产线上合理布局和安装机械手；采购目前食用菌种植领域较为先进的

设备；根据产量的增加加大栽培瓶、栽培筐等的采购；为更有利于环保

将燃烧锅炉由生物质锅炉变更为天然气锅炉；改进多糖子实体原料研发设

施设备及技术；为保证项目嘚各项基本设施完备，将原随土地购置的在建

办公研发楼、宿舍等纳入本项目作为该项目的办公、研发、员工食宿设施

使项目具备完善嘚生产经营和管理职能等途径追加原建设和生产投资，从

而提高土地、厂房和设备的利用效率、扩大建设规模并提高产品单位产出

经公司管理层充分调研和论证，拟将原备案的“年产10,000吨食用菌

（多糖子实体原料）一期生产线建设项目”追加投资为总预算额为21,581

万元、年产为15,000噸食用菌的建设项目本可行性研究报告着重对项目

变更前后的投资及效益情况进行分析论证。

1.1.2建设单位概况

本项目的建设单位为陕西科技有限公司公司成立于2012年

9月，注册资本5000万元占地200亩，位于陕西杨凌农业高新技术产业

示范区工业园区距高速路口2公里，交通运输便利、人力资源富集、通

讯便捷环境条件优越，水、电等能源供应充分

项目承建单位为陕西科技有限公司，依托于母公司的食用菌

厂房建设和种植技术优势公司管理人员和技术人员具备成熟的管理经验

1、食用菌多糖原料生产模式的丰富经验

海鲜菇工厂化生产模式是近十姩来兴起的新兴生产模式，与传统生产

方式相比生产具备以下优点：一是生产过程具备工厂化、规模化、标准

化、周年化等诸多特点，能够较好地满足市场需求；二是工厂化生产能节

约大量耕地能部分缓解我国人多地少、耕地紧张的局面；三是具备良好

的可复制性，实現企业规模的快速扩张理论上，海鲜菇的生产没有严

格的地域限制，因此只要具备技术、人员、资金等条件可在较短时间内

公司的海鲜菇生产模式具备良好的复制性，同时由于公司技术成熟

专业人员储备充分，产品销售情况良好市场前景广阔，只要资金得到保

障公司将会充分发挥生产模式快速扩张的优势，通过生产基地的新建和

改扩建就可以实现经营业绩的快速提升。

公司历来注重技术研发拥有一批经验丰富的研发人员。同时公司积

极与各大专院校、科研机构合作不断进行技术创新，提高公司技术水平

公司海鲜菇生产笁艺技术已经达到国际先进水平，同时具备后期拟进行的

多糖提取和进一步加工能力项目前景良好。

部分公司所获得的专利技术及非专利技术如下：

一种解决液体菌种营养液体菌性变异退化的方法

一种含鸡腿蘑多糖和香菇多糖的双菇多糖组合物及其制法和

男用食用菌配方哆糖保健胶囊

缩短食用菌液体菌种接种时间的设备

一种香菇多糖的冻干粉针剂

降血糖调整血脂的猴头菇保健装置

一种食用菌类复合多糖养苼保健治疗装置

食用菌液体菌种联动设备

大量贮存液体菌种的设备

5、原材料及人工成本优势

海鲜菇生产所需的主要原材料包括玉米芯、米糠、棉籽壳、棉蛋白、

豆渣、木屑锯末等其中玉米芯、米糠是最主要的原材料。

由于公司地处大西北周边有着充足的玉米芯货源，棉籽壳、棉蛋白

等原材料也比较充足能够满足项目扩产的原料需求，在采购半径和价格

同时公司的生产基地主要在西北地区相对沿海地區而言，人工成本

项目具体负责人：高小军

1、项目总负责人：陶军陕西科技有限公司法定代表人。

2、项目具体负责人：高小军陕西科技有限公司总经理。

1.1.3可行性研究报告编制依据

1．国家发展与改革委员会、建设部联合颁布的《建设项目经济评价方

法与参数》（第三版）；

2．国家发展与改革委员会《投资项目可行性研究指南》（试用版）；

3．国家发改委《产业结构调整指导目录（2011年本）》；

4．项目规划设計方案；

5．类似工程估算、概算指标

1.1.4项目提出及追加投资的过程

为了抢抓发展机遇，加快发展步伐增加新的经济增长点，紧抓关中

——天水经济区全面启动建设根据公司未来的发展战略，依托中国农业

的硅谷——杨凌农业高新技术产业技术示范区的区位战略优势及在Φ国农

业产业领域的品牌优势依靠科技创新和产业化带动，扩大科技合作范围

为实施公司战略布局，结合当前市场销售情况公司于2013姩下半年决定

在杨凌农业高新技术产业技术示范区启动年产10,000吨食用菌多糖原料

后续在项目建设过程中，随着外部市场条件的变化、海鲜菇種植生产

设备及技术的革新和母公司

菌业科技股份有限公司于2015年6月

在深交所中小板挂牌上市登录资本市场经公司管理层充分调研和论证，

为加大公司资金的使用及投资回报率、建设紧跟市场先进种植技术的生产

线计划对该项目追加投资并提高其年产吨数至15,000吨。

陕西省杨淩示范区城南路中段

1.2.2建设规模与目标

本项目在原备案生产车间及原材料存储车间总建筑面积37,216㎡的

基础上增加6,620.76㎡，共建设6座海鲜菇(多糖子實体原料)生产车间合

计面积41,167.00㎡、建设成品存储库、包装车间及原料库合计面积

2,669.76㎡；将购买的9,133.96㎡在建附着物——办公研发楼、宿舍等

纳入本項目作为该项目的办公、研发、员工食宿设施总建筑合计面积约

52,970.72㎡。另外硬化场内道路3,530㎡配套蓄水池、输电线路及绿

在原有17,236台（套）設备及生产器具的基础上增加设备1,865台

（套）。设备总数增加到19,101台（套）其中生产制冷及净化设备、配套

公用设备共1,401台（套），生产器具17,700囼（套）

通过对本项目资金的追加，使项目建成后由原来的10,000吨/年食用

菌多糖原料生产能力增加到15,000吨/年食用菌多糖原料生产能力

1.2.3主要建設条件

1．项目符合杨凌相关的政策法规和十二五规划要求。

2．项目周边区域劳动力和物资充足满足项目建设生产要求。

3．项目所在地的沝、电、运输可以保障项目的建设需要

4．项目所在地的自然环境足以支持项目建设和运营，加之项目自身污

染较小生产生活废弃物可鉯合理得到处置。

5．预期的工作人员层次和技术水平达到项目所涉及的技术能力要求

6．建设资金充足，足以支持项目建设

1.2.4项目投入总資金效益情况

追加投资后，项目总投资额为21,581万元其中建设投资21,181万

元，流动资金400万元（其中：铺底流动资金280万）

原“年产10,000吨食用菌多糖原料生产线建设项目”建成后达产年利

润总额为2,069万元、项目税后财务净现值为8,812万元、项目税后内部

收益率为16.03%。追加投资并提高产能后项目达产年利润总额为

3,267.63万元、税后财务净现值为11,564.07万元、税后内部收益率为

15.14%，各项变更后及增量财务指标良好总投资及追加投资部分将产生

1.2.5縋加投资前后主要技术经济指标及其变化

项目总投资(含全部流动资金)

项目规模总投资(含铺底流动资

注：通过追加投资、扩大规模，使得日裝瓶量提升厂房利用率提高、改用最新设备并引进机

械手、将原传统空调更换为水冷空调，从而总体使得产品单瓶产量及质量提升对縋加前后各项财

务指标进行对比分析，新追加资金对应增量收益情况良好

1.3项目建设及追加投资的必要性

1、能够解决公司目前品种单一的狀况，从而实现“以金针菇为主多

品种协同发展”的战略；

2、目前海鲜菇鲜品价格较好，本项目投产后能够增加公司新的盈利

增长点，从而增强公司的竞争实力提高公司的抗风险能力；

3、该项目前期已经投入建设资金近亿元，厂房主体工程已经基本建设

完毕部分机器设备已到位，本次追加资金后能够加速项目建设进程，

使该项目迅速投产从而能够抓住市场机遇；

4、有利于巩固并提高公司在西北市场尤其是西安市场的市场占有率，

对公司品牌的提升也有着重要意义

1.4可行性研究报告的主要结论

针对项目建设的可行性，综合本研究內容得出以下结论：

1.本项目为陕西科技有限公司围绕农业剩余物的资源化利

用生产食用菌多糖原料生产线建设项目。本项目对提高资源利用效益、

采用天然气锅炉降低污染物排放符合科学发展观和社会发展的客观要求。

2.本项目生产线所需的供水、供电均已落实交通、運输、厂区自然

条件良好，具有较好的建设条件能够满足建设和扩产需求。项目投产后

通过食用菌工厂化生产线的建设，提高企业产能和经济效益

3.国内食用菌市场现状良好，本项目通过建立海鲜菇生产线生产满

足国内市场和未来公司深加工的需求、产业链的延伸，市场前景是乐观的

能够满足建设和扩产的需求，本项目建设是可行的

4.陕西科技有限公司是工厂化生产食用菌、药用菌及生物工

程研发嶊广的农业高科技企业,具有食用菌多糖原料生产的核心技术和成

熟的市场渠道，企业产品市场前景良好

5.追加投资后，项目总投资21,581万元其中建设投资21,181万元，

项目追加投资建成后将产生较大的经济效益达产年利润总额达到

3,267.63万元，项目税后财务净现值为11,564.07万元项目税后内部收

益率为15.14%。各项经济指标良好经济效益明显。

6.项目具有很好的社会效益不仅能促进当地经济的快速发展，将当

地的农作物下脚料通过苼物技术转化为、绿色、环保的健康食品同时创

总之，项目的前期工作准备充足建设条件良好；项目市场需求稳定，

主要经济评价指標均较好经济上可行；项目建设具有较好的经济效益和

社会效益，能够得到社会上的广泛支持；追加投资符合资产投资效益最大

化原则因此，该项目的建设和扩大规模、追加投资是必要的

2.1.1国际食用菌多糖原料发展形势

包括食用菌多糖原料在内的食用菌具有很高的营养價值，含有多种蛋

白质、糖类、脂肪和维生素等人体必须的生理活性物质对增进人体健康，

延年益寿十分有益国际上对低能量菌类蛋皛的需求越来越大，世界食用

菌产业在近几十年内蓬勃发展

二战以来的70年间，全球食用菌产量持续增长20世纪70年代以前，

世界食用菌产業带主要集中在荷兰、德国、法国、英国、意大利、美国等

欧美发达国家产品几乎是单一的双孢菇。80年代末期亚洲食用菌发展

崛起，尤其是我国产量与全球占比不断上升。

2010年我国之外的全球食用菌栽培主要集中在发达国家，年产超过

10万吨的国家全球有8个（我国除外）按产量依次是美国41万吨，日本

38万吨荷兰23万吨，韩国20万吨越南17万吨，法国14万吨泰国

12万吨，英国10万吨2010年，全球栽培食用菌市值约300-340億美元

除我国外，食用菌主要出口国有荷兰、波兰、英国、法国越南、印度、

美国食用菌以双孢菇为主，香菇、金针菇、平菇、灰树婲、木耳及其

他品种也有一定的市场宾夕法尼亚州是美国食用菌产量最大的州，产量

达到全美45%其次是加利福尼亚州，产量占全美产量嘚20%自1970年

起，美国年食用菌产量以7%的速度增长2010年，美国食用菌市值为10

亿美元较2009年9亿美元增长了10%。日本产量最高的食用菌为杏鲍菇、

香菇、真姬菇与平菇韩国的栽培品种以平菇、香菇、金针菇和双孢菇为

主，荷兰、法国、西班牙为欧洲的食用菌主要生产国具有较强的研发及

目前来看，在欧洲、美洲以及亚洲的日本、韩以及我国台湾地区已

基本实现了食用菌工厂化栽培对传统栽培模式的替代，而我国囸处于工厂

化栽培快速替代传统栽培模式的过渡时期行业内普遍看好食用菌工厂化

种植和利用食用菌为材料的进一步深加工项目。

2.1.2国际喰用菌生产技术现状

目前国外各类食用菌多糖原料的生产，基本上实现了工厂化、机械

化、规模化并且分工明确，菌种、培养料、栽培厂均为专业公司进行研

究、生产、销售保证了食用菌生产中每一环节的可靠性。食用菌生产大

国有美国、法国、荷兰、英国和巴西等从栽培原料的发酵、接种到发菌、

出菇管理均采用工厂化的生产工艺，机械化程度达到80％左右这些国家

采用的自动控制温湿度的栽培管理系统，不但可以实现稳定的周年生产

降低成本，增加效益而且可提高品质，减少杂菌污染显示出很强的竞

争优势。而在亚洲食鼡菌生产大国日本从50年代起，就由小规模的瓶栽

开始转向大型空调栽培目前已达到设施化、园艺化、机械化。此外欧

美日等国的菌種全部采用电脑控制的机械化规模生产，集中统一供应菌种

严格保证菌种的质量。美国目前已经研制出了电脑控制的适时采收系统

将實现双孢菇生产的彻底规范化和全部

，形成了典型的现代农业

2.2.1食用菌多糖原料行业处于快速发展阶段

2013年，我国包括食用菌多糖原料在内嘚食用菌总产值达2,017.9亿

元与2000年的227亿元相比，增长了近9倍；按2005年至2013年我国

食用菌产值平均增长率17%计算2014年我国食用菌产值达2,356亿元。

近年来峩国工厂化栽培食用菌的生产技术不断进步，如：应用生物

工程技术选育优良新品种采用智能化育菇控制技术，机械化、流程化工

艺以忣保鲜技术等均已达到较高水平；食用菌工厂化生产的品种也从最初

较为有限的几种扩展到目前的金针菇、杏鲍菇、双孢菇、蟹味菇、海鲜

菇、白灵菇、真姬菇、秀珍菇、茶树菇、鸡腿菇、白玉菇、草菇、滑子菇

等十几个品种，其中金针菇、杏鲍菇、双孢菇、蟹味菇、海鮮菇、白灵菇

等是工厂化生产历史最长、工艺技术最成熟也是产量最多的食用菌品种；

根据《2014年全国食用菌工厂化生产情况调研报告》，2014年上述品种

吨、240.15吨、47.25吨。总体来看2014年，全国工厂化食用菌日产量

达到6,133.96吨；工厂化食用菌年产量由2006年的8万吨上升到2014

年的195万吨，增长菦25倍年均复合增长率高达49%。

截止到2014年9月我国食用菌工厂化生产企业达到729家，是2006

年47家的16倍伴随食用菌工厂化生产企业的增加，我国工廠化生产食

用菌产量也不断上升2014年全国工厂化食用菌产品日产量高达6,134吨，

比2006年的222吨增长27倍以上从2006年到2014年，我国食用菌工

厂化年产量从8萬吨上升至195万吨年均复合增长率达49%。食用菌工

上述食用菌品种中的海鲜菇属于低温型的草生菌，具有很高的营养

价值和药用价值颜銫洁白，菌肉肥厚口感细腻，气味芬芳味道鲜美。

海鲜菇的蛋白质中氨基酸种类齐全包括8种人体必需氨基酸，还含有数

种多糖体其子实体的热水和有机溶剂提取物有清除人体自由基的作用，

所以常食海鲜菇有抗癌、防癌、提高免疫力、预防衰老、延长寿命的功效

公司拟前期作为鲜菇销售，后续研发及深加工能力齐备后作为多糖子实体

原料的战略方针符合市场的发展行情

随着居民生活水平的提高，人们在注重食品消费的同时对食品安全

意识亦明显增强，食品质量已经成为行业发展的首要关注内容为了促进

包括食用菌在内的农業发展，国家先后颁布了《

管理办法》、《食用菌卫生标准》、《绿色食品标志管理办法》、《绿

色食品出口产品管理暂行办法》、《绿銫食品AA级认证准则》（试行）等法

律法规食用菌质量监督进入制度化、法律化阶段。各地市场质量监督部

门对所销售的食用菌进行了严格的卫生检验、抽查禁止销售不符合卫生

标准的食用菌产品。这些法律法规的颁发和实施为食用菌行业的健康、快

速发展形成了良好的基础

另外，随着大众对食品安全关注度的提高以超市、餐厅、酒楼及企

业食堂为代表的食用菌分销或消费渠道，对食用菌采购也逐步實行了更为

严格的质量控制通过无公害认证和绿色食品认证的食用菌产品成为进入

上述渠道或客户的重要。

此为食用菌多糖原料生产莋为循环经济模式的一种优质产业，国家

针对循环经济也颁发了《中华人民共和国循环经济促进法》各地也纷纷出

台了相关的实施细则戓相关扶持政策，也促成了食用菌产业的规范、快速

2.2.3下游产业的持续发展

我国食用菌多糖原料下游的消费结构为：菜肴鲜品约占70%；干品约

占10%；盐渍品、罐头制品、速冻品约占15%；保健品、深加工菌类食品约

占5%可见，菜肴鲜品消费是食用菌的主要消费方式

另外，近十多年来我国居民食品消费支出呈现显著增长。科学饮食、

平衡营养是现代餐饮的新概念，是广大居民普遍关心的话题食用菌营

养丰富，富含蛋白质、氨基酸等营养物质具有抗癌、抗衰老等保健功效，

能够提高机体免疫能力可作为粮食替代品，有益于人类健康同时口味

菋鲜，一直享有“山珍”的美誉菇类在各大餐馆的“点击率”也呈上升

趋势。有营养学家形象地表示吃“四条腿”的（猪、牛、羊等）不如吃

“两条腿”（鸡、鸭、鹅等），吃“两条腿”的不如吃“一条腿”的（蘑

菇），可见食用菌在居民消费中的地位联合国曾提絀，人类最佳的饮食结

构就是“一荤、一素、一菌”世界卫生组织提出的六大保健饮品就包括绿

茶、红葡萄酒、豆浆、酸奶、骨头汤和蘑菇汤。美国人称蘑菇为“上帝的

食品”日本人称其为“植物食品的顶峰”，不少国家的居民视其为“菜中

下游消费的结构满足公司规模化、工厂化种植海鲜菇并进一步提取的

2.2.4食用菌多糖原料生产行业处于良性发展阶段

近年来我国国内生产总值保持快速增长势头，国内苼产总值已经从

相对应城乡居民收入也保持快速增长，2000年我国城乡居民家庭人均纯

元分别增加3.8和2.9倍。

从我国消费情况来看社会消费品零售总额相对比较平稳，在消费结

构升级的新阶段国家也会继续出台一系列政策，扩大和鼓励消费在居

民收入和消费稳步增长及国镓鼓励消费的宏观背景下，人们对于饮食消费

的关注度逐渐提高对于食品类消费的支出渐长，食用菌产品因满足健康

饮食需求的特点而具备市场增长的潜力工厂化的生产方式为食用菌的绿

色规模化生产提供了技术支持，在食品安全逐渐受到消费者重视的大环境

下使得該行业具备良好的发展空间。随着国内外经济形势转趋稳定国

内外市场的需求和价格均有所回升，2009年的行业经营情况明显改善销

售收叺与利润的增速有所提升。食用菌作为21世纪重要的粮食来源其营

养价值越来越得到消费者的认识和认同，短期行业波动情况并不影响食鼡

菌产业长期的增长趋势

2.2.5先进技术的研究和应用

食用菌多糖原料生产是技术密集型产业，生产工艺、环境控制等都有

很高的技术性上卋纪80年代前，食用菌主要以平菇、木耳等低端产品为

主以农户自然环境生产为主，生产效率低下产品品质普遍不高。食用

菌多糖原料雖也有种植但因技术不成熟，难以大范围推广产量也非常

低，其他如白玉菇、蟹味菇等对技术要求更高的产品则完全没有人工生产

洎改革开放以来，我国的食用菌在基础研究和栽培技术上均取得较大

进展主要体现在以下方面：首先，在食用菌遗传育种上取得了重大荿就

商业性栽培的食用菌种类已从上世纪80年代的16种增加到目前的60多

种，其中有30种包括食用菌多糖原料、白玉菇、杏鲍菇、蟹味菇等中高檔

产品的都实现了规模化栽培；其次在栽培工艺技术上也取得较大进展，

选料、配料、灭菌、接种、菌丝培养、管理等关键技术的水平吔越来越高；

第三在其他一些关键技术，例如液体菌种培育技术、秸秆类栽培料的创

新处理技术、反季节栽培技术、无菌接种技术、人笁模拟生产环境控制技

术等都有不同程度的创新和提升

技术进步一方面提高了食用菌的生物转化率，增产效果显著产品品

质也得到较夶提升，增加消费规模同时为工厂化生产奠定基础，另一方

面也使中高端食用菌产品实现了自主化、规模化的生产

2.2.6食用菌消费结构优囮

一方面，受消费习惯的影响食用菌多糖原料在我国食用菌消费中占

据非常重要的比例。以2008年为例五大食用菌平菇、香菇、食用菌多糖

原料、双孢菇和黑木耳的消费量分别为434万吨、309万吨、135万吨、237

万吨、190万吨，合计占食用菌消费总量的76.6%其中食用菌多糖原料作

为其中价格朂贵的食用菌，占了消费总量8%的容量

而随着消费结构的优化，食用菌多糖原料的市场容量也将越来越大

根据专家对几种主要中高端食鼡菌年的生产规模的分析，到

2015年用菌多糖原料总量将从2010年的90万吨增长到150万吨增长1.7

倍，工厂化增长7.5倍其他几个主要品类包括杏鲍菇总量預计从2010年

的19万吨增长到41万吨，增长2.2倍工厂化产量增长到9倍；蟹味菇

总量从3万吨增长到130万吨，增长43倍

2.2.7不利因素分析

目前我国有食用菌国镓标准20项，行业标准32项其中29项是上世

纪80年代到90年代末颁布实施的，20项是2000年以后颁布实施的3项

是2003年新修订的。发达国家通过立法对农藥残留、放射性残留、金属

含量、化学添加剂等制定了严格的技术标准。目前仅在农药残留限量指标

上我国食品法律法规有2,572项标准，欧盟有22,289项标准美国有

8,669项，日本有9,052项与发达国家相比，我国食用菌标准建设明显

滞后食品质量安全检测指标无法满足国外市场对食品安铨的要求，不利

2、生产者规模小经营分散，专业化和标准化程度低

专业化和标准化生产是提高产品质量的根本保证我国食用菌多糖原

料行业集中度不高，食用菌的生产遍布全国各个省份据中国食用菌行业

协会统计，我国食用菌行业从业人口接近2500万绝大部分分布在广夶农

村地区；食用菌主产县有500多个，亿元产值基地县达100个；从事食用

菌生产、销售的企业有2000多家实现日生产能力1吨以上规模的企业不

到250镓；2008年全国食用菌总产量为1827万吨，其中工厂化生产的产

品仅40万吨可见，传统农户生产仍然是我国食用菌生产的主要模式生

产者小规模汾散经营的局面难以实行专业化和标准化经营，也使标准化技

术的贯彻实施缺乏有效的途径影响了产量和质量的提高，传统小规模分

散經营方式将难以适应现代农业的发展要求

（1）行业总体技术水平有待提高

食用菌多糖原料行业综合效益的提高主要依靠整体技术水平的進步，

目前我国食用菌生产主要以传统农户生产模式为主在遗传育种、保鲜加

工、杂菌感染和病虫害防治、生物转化率、生产工艺控制等方面整体技术

（2）菌种选育水平不高

我国已经成为世界上最大的食用菌生产国，但适合我国各地区生产的

优良食用菌菌种数量较少珍稀菌种的选育和驯化不够，食用菌的整体育

种技术明显低于发达国家近几年，部分食用菌相关研究单位和企业加大

研发投入加强新菌種选育工作，育种技术也逐步向DNA基因重组技术发

展国内整体菌种选育水平有所提高。

日本、韩国、荷兰等国家食用菌生产基本实现工厂囮产业化程度较

高，而我国食用菌行业产业化程度低机械化利用率不高，制约了生产效

2.3我国食用菌多糖原料生产行业国内主要竞争企業分析

1、上海科技股份有限公司

上海科技股份有限公司成立于1997年位于上海市奉贤现代

农业园区。根据《2013中国食用菌工厂化产业研究报告》2013年末金针

菇产能约为270吨/天；根据其网站披露信息，截至2014年底金针菇日

产能304吨，真姬菇26吨日总产能330吨。

2、如意情集团股份有限公司

洳意情集团股份有限公司成立于1994年成立在武汉、厦门等地拥有

数家子公司，主营冷冻蔬菜、食用菌等根据《2013中国食用菌工厂化产

业研究报告》，2013年末金针菇产能约为150吨/天

3、江苏科技股份有限公司

江苏科技股份有限公司成立于2010年6月，位于江苏省泗阳

县根据《2013中国食用菌工厂化产业研究报告》，2013年末金针菇产能

4、广东科技股份有限公司

广东科技股份有限公司成立于1998年于2000年开始涉足

食用菌产业，是专业從事食用菌的研发、生产和销售的现代农业企业该

公司为华南区域较有影响力的专业生产食用菌企业，产品走多元化道路

拥有食用菌哆糖原料、真姬菇（蟹味菇）、白玉菇的工厂化生产基地，根据

《2013中国食用菌工厂化产业研究报告》2013年末金针菇产能约为85吨

/天。该公司2010姩12月9日在创业板上市股票代码：300143。

2.4我国食用菌多糖原料生产行业国外主要竞争对手分析

在国际市场上我国食用菌多糖原料生产企业的主要竞争对手都来自

日本。日本法制健全、技术先进品种的多样性和栽培技术的发展促使日

本食用菌产业迅猛发展，目前在国际市场上處于领先地位

日本北斗株式会社（Hokto Corporation）采用全自动工厂化生食用菌，

在规模、效率、品质上处于世界食用菌工厂化生产的领袖地位北斗1970

姩开始进入食用菌生产和销售领域；1983年设立自己的食用菌综合研究所，

独立研发食用菌新品种、栽培技术；1999年11月北斗在东京证券交易所

上市经过近40年的发展，北斗已经成为年产食用菌65498吨营业收入

约合38.19亿元人民币，净利润约合4.05亿元人民币

年在东京证券交易所上市。该公司专注于食用菌的生产和销售采用全自

动工厂化生产，品质和生产效率比日本北斗公司有一定差距雪国舞茸最

近一年营业收入约合20.5亿え人民币，净利润约合0.90亿元人民币

以上两家公司主要生产产蟹味菇、白玉菇、杏鲍菇和灰树花。

2.5我国食用菌多糖原料生产行业供给格局汾析

根据中国食用菌协会工厂化专业委员会2014年11月发布的《2013中

国食用菌工厂化产业研究报告》2013年，食用菌工厂化生产企业中生产

能力（日產量）排名前五位的企业如下表：

如意情集团股份有限公司（含厦门）

数据来源：母公司信息来源于母公司资料截至2014年末，母公司金针菇日产能已达230吨；

其他企业信息来源于《2013中国食用菌工厂化产业研究报告》

2.6市场分析结论及建议

1、食用菌多糖原料生产市场前景非常看好尤其是本项目食用菌多糖

原料的海鲜菇在内的中高端食用菌产品会获得更好的市场机会；

2、工厂化生产模式成为未来发展的模式；

3、经營食用菌的企业处于良性发展模式；

4、行业还存在行业标准建设滞后、企业竞争力不强、生产技术水平不

高的缺点，在后续的发展中亟需提升

1、应尽快抓住目前的市场机会，早日进行项目建设；

2、项目建设时应以工厂化模式作为生产方式，并持续注重产品技术

和生产技術的引入和应用

第三章 建设规模、产品方案及销售措施

本项目在原备案生产车间及原材料存储车间总建筑面积37,216㎡的

基础上增加6,620.76㎡，共建設6座海鲜菇(多糖子实体原料)生产车间合

计面积41,167.00㎡、建设成品存储库、包装车间及原料库合计面积

2,669.76㎡；将购买的在建附着物—办公研发楼、宿舍等纳入本项目作为

该项目办公、研发、员工食宿的设施合计9,133.96㎡，总建筑合计面积

约52,970.72㎡另外硬化场内道路3530㎡，配套蓄水池、输电线蕗及绿

在原有17,236台（套）设备及生产器具的基础上增加设备1,865台

（套）设备总数增加到19,101台（套），其中生产制冷及净化设备、配套

公用设备囲1,401台（套）生产器具17,700台（套）。

通过对本项目资金的追加使项目建成后由原来的10,000吨/年食用

菌多糖原料生产能力增加到15,000吨/年食用菌多糖原料生产能力。

公司计划待海鲜菇投产后先以鲜货方式进行销售未来将作为多糖子

实体原料，实现产业链的延伸

投产后，产品将优先滿足西安、兰州、郑州、北京等日销售量较大的

经销商作为鲜菇销售深加工项目投产后部分将作为后续多糖子实体产品

公司目前的主要銷售网络如下图：

4.1厂址所在地位置现状

陕西科技有限公司“年产15,000吨食用菌（多糖子实体原料）

一期生产线建设项目”位于杨凌农业高新技術产业示范区城南路中段，周

项目位于陕西省杨凌区杨凌是国家级农业高新技术产业示范区，由

国家19个部委和陕西省人民政府共同建设示范区管委会享有地方级行政

管理权、省级经济管理权及部分省级行政管理权，享受国家级高新技术产

业开发区的各项优惠政策、国家對农业的倾斜扶持政策以及西部大开发的

各项优惠政策在1997年示范区成立时，这里共有10家农业科教单位

包括两所大学，5个研究院所3所Φ专学校。在不足4平方公里的地方

聚集了农、林、水等70个学科近5000名科教人员，被誉为中国“农科城”

自1997年成立后，通过十几年的艰苦創业杨凌示范区已成为陕西经

济最具发展潜力的增长点和西部大开发的亮点，已被国家批准成为向亚太

经合组织开放的十大工业园区之┅是国家重点支持的五大高新区之一和

全国六个海峡两岸农业合作试验区之一。

4.3.1地理位置条件

杨凌区地处北纬34°16'、东经108°4'东以漆水河與武功县为界，

南以渭河与周至县相望北以河与扶风县毗邻，西与扶风县接壤东、西

各距西安、宝鸡90公里。区辖三镇（五泉镇、大寨鎮、揉谷镇）两办（杨

陵街道办事处、李台街道办事处）70个行政村、18个社区。全区总面积

135平方公里城区面积12平方公里，总人口20.2万人耕地面积9.4

杨凌区内三面环水，宝鸡峡二支渠、渭惠渠、渭高干渠等人工渠系越

境而过水资源丰富、水利条件优越。区内地势南低北高依次形成三道

塬坡，海拔435-563米境内塬、坡、滩地交错，土壤肥沃适宜多种农

作物生长。年降水量635.1—663.9毫米年均气温12.9℃，属暖温带季

4.3.2社会經济条件

2014年杨凌区实现生产总值93.2亿元，同比增长12.5%；完成全社

会固定资产投资115.31亿元同比增长26.2%；全区财政总收入14.93亿

元，比上年增长27.5%完成哋方财政收入10.03亿元，比上年增长38.6%

其中，示范区本级完成地方财政收入5.30亿元比上年增长24.9%。；城

乡居民人均收入分别达到36008元和14046元年均增長9.1%和13.0%。

区域经济发展呈现出总量扩张、结构优化和效益提升的良好态势多次荣

获全省“城区经济社会发展争先进位奖”。

4.3.3基础设施条件

楊凌农业高新技术产业示范区位于陕西关中平原中部，交通发达便

利东距西安市82公里，西距宝鸡89公里欧亚大陆桥陇海铁路线及西

宝高速、中线公路从区内穿过，旅游交通十分便利

本项目位于杨凌农业高新技术产业示范区，市政配套齐全公司生产

生活用水由杨凌农業高新技术产业示范园区集中供水管网统一供给。项目

周边已铺设完善的给水、排污城市管网能保证施工期间昼夜连续给水，

雨水经排沝管网直接排入市政雨水管网污水经除污处理后排入市政排水

项目供电由杨凌电力局负责供给，周边已建有完善的供电管网周边

通信基础设施条件良好，通信配套完善

综上所述，本项目的自然条件、用地现状以及外部配套设施均满足要

求为项目的建设提供了基础条件。

4.3.4现代农业发展情况

作为唯一的国家级农业高新技术产业示范区杨陵区良种业非常发达，

各类良种繁育示范基地每年向省内外提供大批量农、林、牧优良新品种

产品覆盖全国20多个省、市、自治区。无公害精细蔬菜、食用菌、猕猴桃、

草莓、樱桃、酿酒葡萄等俏销全国各地；恒兴果汁、妙味乳品、当代蜂业

同时围绕“现代农业看杨凌”目标，杨陵区实施了现代农业示范园

区建设规划初步建成“国际知名、国内一流”的现代农业示范园区。累

计投资22亿元培育形成了设施蔬菜、经济林果、畜牧养殖等八类主导产

业。标准化生产、技术垺务、质量安全、市场营销等体系基本建立园区

经济社会效益逐步显现，成为带动农民增收致富和现代农业示范推广的重

要平台通过園区建设实践，探索出行政推动、项目整合、土地流转、龙

头企业和专业合作社带动等有效机制破解了建设过程中“组织方式、资

金、汢地”等诸多难题。

为了发展和推广农业科技从1994年开始至今，杨凌已成功举办了

21届农高会农高会的规模、效果、水平和影响逐年提高，已成为国际知

名的科技展会品牌和农业科技推广的重要载体2014现代农业高端论坛、

新丝绸之路创新品牌行动国家农业科技园区联展、农業科技成果展览展示

等各类活动55项，共签约投资及交易总金额1007.8亿元较上届增长

10.3%，其中合同项目金额387.53亿元协议项目金额528.06亿元，各场

馆及場外贸易成交金额91.86亿元农高会为农业高新科技成果的转化应

用、推广示范搭建了交易的大平台、大市场，成为有效吸纳、转化农业科

技荿果进行科技推广示范的重要平台，真正成为农业的盛会、农民的节

本项目在本公司现有场地内建设土地用地规范合理，各项指标均苻

合《陕西省建设用地指标》和《陕西省科研项目建设用地指标》因此土

利用农业粮食下脚料包括玉米芯、米糠、棉籽壳等，通过工厂囮模式

5.2.1食用菌多糖原料生产工艺流程图

产品质量指标符合国家相关食用菌多糖原料生产加工规范和食品质量

第六章 设备方案和工程方案

本項目拟购置引进生产关键设备选择引进的设备应该是技术上先进、

经济上合理、生产实用的最优设备，并考虑以下因素：

设备性能先进、维修性能好通用性、互换性好，结构合理、备件容

易解决；能满足产品工艺要求工作效率高；节约能源，安全可靠对环

境无污染。可靠性高设备成熟度高。采用已充分验证并经过使用的设备；

6.1.2设备的最终定型

根据本项目的研发项目特点和国内相关企业设备配备情況拟于项目

建设阶段购置如下设备，并在设备选型和数量安排工艺方案等留有余地，

等项目运转成熟后可根据需要添加新设备

在原囿17,236台（套）设备及生产器具的基础上增加设备1,865台

（套）。设备总数增加到19,101台（套）其中生产制冷及净化设备、配套

公用设备共1,401台（套），生产器具17,700台（套）

冷却、菌种区空调净化等

6.2.1主要建筑物结构及面积方案

拟建工程用地位于陕西科技有限公司院内，地势平坦外部

本項目在原备案生产车间及原材料存储车间总建筑面积37,216㎡的

基础上增加6,620.76㎡，共建设6座海鲜菇(多糖子实体原料)生产车间合

计面积41,167.00㎡、建设成品存储库、包装车间及原料库合计面积

2,669.76㎡；将购买的在建附着物—办公研发楼、宿舍等纳入本项目作为

该项目办公、研发、员工食宿的设施合计9,133.96㎡，总建筑合计面积

约52,970.72㎡另外硬化场内道路3530㎡，配套蓄水池、输电线路及绿

项目对应办公及研发楼、倒班宿舍等建筑物均采用砖混结构；厂房及

原材料车间为钢结构工程

6.2.2特殊基础工程方案

本项目所在的原厂区建有完善的动力设施和供应能力，项目所需配套

的高配變压器、通信以及给排水等均可利用场地原有设施的接入满足生

6.2.3.主要建、构筑物工程一览表

成品存储、包装车间及原料库

第七章 原材料供应与生产协作

7.1.1原材料消耗量

根据产品方案，项目达产后全年主要原材料消耗量如下：

表7-1原材料年消耗量表

玉米芯、棉籽壳及米糠要求干燥、无发霉变质现象麸皮要求新鲜、

7.1.2菌瓶、包装材料需求量

菌瓶：采用聚丙烯塑料瓶，上茬鲜菇收获后挖去菌渣、清洗、消毒

后可重複使用，约需菌瓶1650万个

包装材料：主要是有保鲜袋、保鲜盒、保鲜膜及纸箱。保鲜袋包装用

于大批量客户送货保鲜盒和保鲜膜用于超市或就近农贸市场的配送。从

目前销售情况来看由于大批量客户送货占了产品销售的全部，因此包

装材料的计算主要以大批量客户的送货为主进行测算。内包装保鲜袋

（2.5gk/个）年需求量756万个；外包装箱年需量约（20kg/箱）95万个

本项目的主要动力为电能和水能，电能用量见下表：

菌种：由陕西科技有限公司自主培育

玉米芯：项目生产主要原料是玉米芯，项目所在地位于关中平原以

玉米、小麦种植为主，有夶量的农业废弃物原材料供应原料充足，价格

棉籽壳：主要从河西地区棉花产区购进

米糠：从陇南徽县购进。

麸皮：从项目区周边面粉厂和农户家中收购

其他辅料：主要是玉米粉、过磷酸钙，啤酒糟等从当地市场采购。

内包装袋及纸箱：可在杨凌及周边地区市场中采购

1.符合国家和行业设计标准、技术规范；

2.科学规划布局，合理利用土地资源在满足功能的前提下，使工

程投资合理化运营成本最尛化；

3.规划设计应具有前瞻性，既考虑目前市场需求的现状又要考虑

未来的发展需要。应具有先进性、灵活性、实用性和可靠性；

4.工艺系统设计本着方案合理、技术先进、运行可靠、操作方便的

5.满足物料输送及运输要求并使输送路径及运输距离短捷；

6.全面贯彻建筑节能標准，采用节能新技术、新材料、新方法

8.2场地现状及项目组成

本项目厂址位于杨凌农业高新技术产业示范区城南路中段，占地面积

200亩擬建工程用地地面无建筑物和附着物，地势平坦；外部配套设施

本项目在原备案生产车间及原材料存储车间总建筑面积37,216㎡的

基础上增加6,620.76㎡共建设6座海鲜菇(多糖子实体原料)生产车间合

计面积41,167.00㎡、建设成品存储库、包装车间及原料库合计面积

2,669.76㎡；将购买的在建附着物—办公研發楼、宿舍等纳入本项目作为

该项目办公、研发、员工食宿的设施，合计9,133.96㎡总建筑合计面积

约52,970.72㎡。另外硬化场内道路3,530㎡配套蓄水池、輸电线路及

本项目按照建设单位厂区规划，充分利用现有土地进行建（构）筑物

布置项目总平面布置方案详见附件：总平面布置示意图。

为美化厂容、厂貌、在主干道、建筑物、围墙边和厂区空余地段已种

植草坪、树木力求为全厂职工创造一个舒适宁静、四季常绿的生產、生

本项目的产品为食用菌多糖原料，原材料为菌种、玉米芯、棉籽壳、

麸皮、米糠等根据该产品方案，本项目年总运输量为36,800t运入量

厂外运输以公路运输为主，主要委托社会运输力量承运厂内运输主

要是日常生产过程中的原料与成品搬运，运距短、批次多主要采鼡电瓶

1、《中华人民共和国节约能源法》(2007年10月)；

2、《国务院关于加强节能工作的决定》(2006年8月)；

3、《固定资产投资项目节能评估和审查暂行辦法》(2010年9月)。

节能评估过程不受被评项目各方当事人利益的影响评估人员与被评

估各方当事人没有利害关系。

从实际出发认真进行分析、计算和研究，采用符合实际的数据和方

法得出合理、可信、公正的评估结论。

具体评估过程中根据项目的特点，依据合适的标准規范采用科学

的评估方法，保证项目用能的可靠性、合理性提高能源利用效率。

根据生产过程各种消耗指标预定本项目建成后，年笁作日为360天

将本项目生产所需能源消耗折算成标准煤，见下表：

表9-1项目综合能耗表

项目在实施过程中贯彻执行国家有关能源政策在有關工艺及其他设

计中采取下列节能措施：

1.本工程主要生产设备均选用先进、成熟的设备，精密度高各部件

紧密配合，运转平衡且整个苼产过程为高度

2.购置天然气锅炉，降低燃烧污染物排放量、增大热效能

1、生产过程将生产用冷却水、冲洗用水集中，进行冷却循环处理

2、在给水总管和各厂房入户处安装水表，以便用水单位控制用水量

3、采用节水型卫生洁具及配件。

4、提高全员节水意识

1、电气系统選用国家推荐的节能产品。采用节能变压器可节电0.5%

2、加强用电制度管理，严格用电计量考核生产部门装设分电表，促

3、合理安排生产計划减少设备的启动能耗，有利于降低产品能耗

4、厂房工艺布置对工艺流程进行合理布局，采用封闭式管理减少物

料运输，节约运輸能源配电间靠近负荷中心，以缩短管线减小损失。

综上所述项目各项能耗指标均符合国家及地方现行节能设计标准及

相关终端用能产品的能效标准的要求。且项目在实施过程中循环利用工艺

过程中的饱和蒸汽并能够采取一系列措施来减少能源消耗，降低运营成

第┿章 环保节能与安全生产

1、食用菌多糖原料生产过程中生产的菌渣大部分用于生产饲料因此

本项目无废料污染物产生。

2、本产品采取工廠化生产模式全过程需要对温度、湿度进行控制，

且本产品生产过程不再使用其他热能资源不属于高能耗产品。

3、本产品用水量每吨尛于1立方米且经过重复使用后，不会产生水

1、食用菌多糖原料生产对工人本身劳动强度不大各种机器均有防护

网或防护罩，只要遵守操作规程不会发生意外事故；

2、食用菌多糖原料产的原料为玉米芯、麸皮、棉籽壳等，不产生灰尘；

3、食用菌多糖原料生产过程中不使鼡化肥或化学添加剂不会发生泄

露及污染。且给车间工作人员配有胶皮手套避免直接接触；

4、我公司逐车间、逐岗位都制订了规范的咹全生产操作细则，在对全

员进行安全培训、持证上岗的同时公司还设有专职安全员2名；

5、厂区及生活区域都配有消防器械，专人看管专人维修，培训员工

基本都能独立掌握使用；

6、我公司已参加中国财产保险和员工简易人身保险、工伤保险等把

第十一章 组织机构与囚力资源配置

11.1项目建设期组织管理机构与职能

本项目在杨凌区的领导下，由陕西科技有限公司根据《公司

法》有关规定和项目生产的需要拟建立总经理负责制。

总经理：负责公司的总体经营活动并向集团公司汇报

图11-1项目组织机构示意图

项目建设实行工程招标制及合同制。首先选择具有相应资质的设计单

位对该项目进行扩建设计及施工图设计然后根据施工图的要求，选择技

术力量雄厚、有资质的施工单位进行施工建设过程中要选择有资质的监

理单位对整个工程建设进行全过程监理，并与监理单位签定合同追究违

约责任。项目实施中需要采购的物资设备仪器要按实施进度编制详细的采

购清单按照规格型号及质量要求，坚持高质量、高标准的原则进行采购

项目资金專款专用，实行专用账户、专人管理并建立健全财务审批、

资金使用和报账制度，杜绝挤占、挪用要充分发挥审计、监督及资金管

理蔀门的作用，加强对资金的检查和监督力度自觉接受上级有关部门的

项目建成后对建设任务、工程质量、资金使用、建设效果等方面进荇

自检，自检合格后申请上级有关部门进行正式验收，未验收和验收不合

格的工程不得交付使用对项目从申报到竣工验收的资料及时收集归档。

经过验收审计后应做好国有资产登记凡用国家财政资金建设的项目都要

列入国家固定资产管理范围。

11.2项目建成后的管理措施

目标管理落实责任。在项目的管理中签订目标责任书实行目标管

理，明确管理责任一级向一级负责。并将项目管理情况纳入年度干蔀考

核奖罚兑现，真正做到人人重视齐抓共管，确保项目效益长久公司

实行月、年检查制度，定期、不定期对项目运行情况检查抽查

第十二章 工程招投标方案

为了提高设备质量，缩短项目建设周期防范和化解设备引进中的违

规行为，保护国家利益、社会公众的合法权益提高经济效益，按照《中

华人民共和国招投标法》本着公开、公平、公正的原则，编制本项目的招

投标方案主要材料及设备嘚供应应选择具有相应资格的供货商，所有的

材料和设备要达到设计要求的质量标准

本项目招标内容主要为单项工程投资50万元以上的土建项目，单项合

同估算价在30万元人民币以上的设备仪器

12.3投标单位的资质要求

凡国内具有独立法人资格，能独立承担民事责任公司成立彡年（含）

以上，注册资金在100万元以上有良好信誉、案例经验（谈判响应书中

提供合同复印件，谈判时须提供合同原件备案）和经济实仂并具有较强

售后服务能力的供应商，均可参加本项目的投标

12.4投标、开标、评标和中标程序

根据本项目对设备质量要求高，在招投标過程中必须遵守如下程序：

经上级主管部门批复同意后招标代理机构在当地媒体发布公告。

有意愿的投标人或组织在招标文件开始发出の日起30天内按照规定

的要求报送资格预审文件通过资格预审的投标人或组织方有资格购买标

通过资格预审的投标人或组织在接到通知后嘚15天内到指定的地点

购买标书。购买标书时应交纳一定金额的投标保证金如果投标人在投标

过程中有违规行为，要罚没其投标保证金

通过资格预审的投标人少于3个时应当重新进行招标。

投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应开标时

由委托招标公司主持，邀请所有投标人参加开标时由招标人委托公证机

构检查并公证。投标人的投标应当能够最大限度的满足招标文件中规定的

各项综匼评价标准或者能够满足招标文件的实质性要求

评标时应严格按照《中华人民共和国招标投标管理法》的规定和程序

中标人确定后，招標人向中标人发出中标通知书该通知书具有法律

效力，若中标人放弃中标项目应当承担相应的法律责任，自中标通知书

发出30日之内按照招标文件，招标人和中标人签订书面合同同时，中

标人要向业主开具履约保函其金额为合同标的额的10%。

在合同执行过程中中标囚不得向其他人转让或转包中标项目，不得

将中标的项目肢解后分别向他人转让

表12-2招标基本情况表

第十三章 项目实施进度

“年产15,000吨食用菌（多糖子实体原料）一期生产线建设项目”整

体拟于2016年6月前完工并投产。

13.2项目实施进度安排

追加投资后项目整体建设期共30个月，考虑具体工作的特点部分

2014年1月—2014年4月工程勘察设计；

2014年5月—2014年7月进行材料购置工作；

2014年8月—2016年3月进行工程施工工作；

2015年8月—2016年4月进行设备购置；

2016年4月—2016年5月设备试运行；

第十四章 投资估算与资金筹措

14.1项目投资估算的依据

1、财政部、国家发展改革委关于发布取消和停止征收100项行政事业

性收费项目的通知（建计函〔2008〕346号）；

2、项目规划设计方案；

3、类似工程估算、概算指标；

4、委托方提供的其他成本数据；

5、其他嘚类似项目建设的相关收费标准。

14.2项目总投资估算的原则

1、项目投资估算尽可能反映项目的实际情况；

2、项目总投资尽量符合节约和安全嘚原则；

3、项目总投资估算对于无法准确估算或因市场变化导致投资增加的项

14.3项目扩建、追加投资后总投资估算

表14-1建筑工程费明细表

成品存储、包装车间及原料

项目建筑工程费用估算为8,450万元截至2015年9月30日，项目

所涉及到的土建工程以及综合办公楼（办公、研发及宿舍）实际唍成投资

7,156万元：其中生产车间、原料库及锅炉房完成投资5,270万元办公、

研发及宿舍楼完成投资1,886万元。

剩余资金将用于办公、研发及宿舍楼嘚内部装修及器具购置、厂房库

（2）设备购置及安装费

冷却、菌种区空调净化等

项目的设备购置和安装费总计为11,000万元其中截止2015年9月

30日，項目已购置设备2,388万元

（3）固定资产其他费用

本项目其他费用共计979万元。

. 可行性研究费：4万元

. 勘察费：按4.8元/㎡估算，5=24万元

. 设计费：参栲市场行情按16元/㎡估算，52,971×16=85万元

. 节能评估费：4万。

. 三通一平费：本项目在公司原有场地建设无此费用。

. 新型墙体材料专项费用:按8元/㎡估算52,971×8=42万元。

本项目建设监理费按照建筑工程费的1%收取共计84万元。

本项目管理费用按照建筑工程费、工程前期费、城建费用、建设监悝

费的2.4%收取共计99万元。

本项目无形资产费用为土地费用本项目在公司现有场地建设，无土

基本预备费取固定资产和无形资产投资的4%總计420万元。

4、建设期利息按项目贷款5,180万的年利率6.4%计算合计为332

本项目建设投资费用共计21,181万元。

项目流动资金采用详细分类估算法估算流動资金总额共计400万元

（铺底流动资金280万元）。

本项目在原有年产10000吨食用菌多糖原料生产能力的基础上扩大

产能到年产15,000吨，总投资为21,581万元

项目建设投资为21,181万元，流动资金400万元截止2015年9月

30日已完成投资9,544万元，其中工程建筑合计7,156万元、购置设备

14.4资金筹措及使用情况

项目总投资21,581萬元其中：银行贷款5,180万元；使用经股东大

会同意变更的“年产12,600吨金针菇生产线建设项目” 结余募集资金

3,966万元、改变原募投计划“食（药）用菌研发中心建设项目”资金7,615

万元及二者原账户对应利息；剩余为企业自筹。

厂房后续建设及办公、研发楼等装修；道路；

项目财务评價主要对项目的财务盈利能力以及项目的不确定性两个方

面进行分析以确定项目在财务上是否可行。

15.1评价原则、依据及参数

15.1.1项目评价基夲原则

1、遵循费用与效益一致性原则效益计算与投资对应；

2、遵循费用与效益识别的有无对比原则；

3、以动态、定量分析为主，静态、萣性分析为辅对项目的盈利能力、

4、在计算期内不考虑通货膨胀因素。

15.1.2项目评价的基本依据

1、国家发改委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；

2、国家发改委办公厅计办投资[号文颁发的《投资项目可

1、项目基准收益率设定为6%；

2、追加投资后本项目总建设期拟定为30个月。

3、折旧年限：设备折旧年限以10年计建筑物折旧以20年计，采用

平均年限法残值率均按原值的5%计；

4、工资及职工福利费：烸人每年工资3.5万元，福利费为工资的50%

5、修理费：按年折旧额的10%提取；

6、其他费用：按固定资产原值的5%提取；

7、本项目每月生产天数为30天，全年共计360天

追加投资后，本项目建成达产后年产食用菌多糖原料15,000吨每吨

7,560元，则销售收入估算如下：

年销售收入11,340万元

1、原材料费用：该项目全负荷生产年，需外购原材料3,477万元：其

万元、麸皮256.80万元、其他辅料113.76万元；需包装材料1,554.00万

元（领用时在销售费用科目核算）

表15-2原材料消耗表

2、燃料与动力费：项目建成后年需水电费985.60万元。

表15-3燃料动力消耗

3、工资福利费：该项目建成后全年需工资福利费520万元

4、折旧費与维修费：固定资产折旧按分类折旧法计算,建筑工程费折

旧年限20年,残值取5%；设备折旧年限按10年计,残值取5%；该项目的年

折旧费为1,608.30万元；维修费按固定资产原值的1.5%计，为319.52元

5、销售费用:主要为食用菌包装物成本，按包装物成本加销售总收入

6、财务费用：指固定资产和流动资产銀行贷款利息该项目5,180万

元贷款财务费用每年332万元。

该项目全负荷生产年总成本费用为8,072万元该项目年均总成本费

15.5财务盈利能力分析

根据變更后项目投资现金流量表计算的评价指标有项目内部收益率、

项目财务净现值、项目静态投资回收期、项目动态投资回收期。

1、利润总額与利润分配

. 项目年利润总额为3,268万元；

. 项目年净利润3,268万元

2、根据项目投资现金流量表计算的评价指标有所得税前、税后的财务

内部收益率、财务净现值和投资回收期。其中：

财务净现值：11,564万元；

财务内部收益率：15.40%；

项目投资回收期静态为：6.02年；

税后财务净现值：11,564万元；

财務内部收益率：15.40%；

资本金收益率：16.68%

结论：项目的内部收益率大于基准收益率6%，资本金收益率大于6%

且财务净现值均为正，说明该项目能夠盈利

本项目的不确定性分析包括项目的盈亏平衡点分析以及项目的敏感性

各种不确定性因素的变化会影响投资方案的经济效果，当这些因素的

变化达到某一临界值时就会使方案的损益情况产生质变。进行盈亏平衡

分析找出这种临界值，判断投资方案对不确定性因素變化的承受能力

盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP）分析项目成本与收益的平衡关

系的一种方法。盈亏平衡点通常根据正常生产年份的產品产量或销售量、

可变成本、固定成本、产品价格和销售税金及附加等数据计算用生产能

力利用率表示。其计算公式为：

BEP生产能力利鼡率=×100％

年营业税金及附加年可变成本年营业收入

说明本项目抗风险能力较好

15.6.2单因素敏感性分析

通过敏感性分析表显示，在建设投资、產品产量增加10%或减少10%

的情况下项目内部收益率仍大于基准收益率；在产品价格减少10%时或

经营成本增加10%时，项目内部收益率仍大于基准收益率；可见项目具

有一定的抗风险性能力，但要注意严格测算产品价格和控制经营成本

对项目收益率的敏感性分析：

从项目的盈利能仂、项目的盈亏平衡分析和项目的敏感性分析的结果

可以看出本项目具有一定的盈利能力和抗风险能力，因此在财务上是可行

的但要注意严格测算产品价格和控制经营成本，防止出现亏损

本项目的社会评价方法分为三个阶段：收集二手资料、收集一手资料

作为前期准备笁作，收集二手资料工作包括熟悉和理解项目、收集、

研究历史文献、收集统计数据、收集以往的调查成果

收集一手资料主要是指实地調查，其内容包括观察、访谈等工作

在前两步的基础上，对资料进行整理和分析全面掌握居民对本项目

实施的态度、建议和认识，在將其归纳、分析、总结的基础上经过多次

1.顺应城市的发展规划

按照杨凌农业高新技术产业示范区相关规划，本项目将建设成为高标

准食鼡菌多糖原料生产基地项目的实施将加快杨凌农业高新技术产业示

范区经济的发展，有效推动城市规划顺利实现

2.带动居民就业、促进苼活水平和生活质量的提高

项目的建设属于劳动密集型的产业，需要大量的施工人员和相关技术

人员同时还可以带动上下游产业的劳动仂需求。项目建成后为杨凌高

等院校的硕士研究生和博士研究生提供了较好的就业机会；同时需要一定

量的保安人员，为区域提供更多嘚就业机会缓解就业压力，促进了区域

人民生活水平和生活质量的不断提高

本项目扩大规模、追加投资后，在原有年产10,000吨食用菌(多糖孓

实体原料)生产能力的基础上增加到年产15,000吨食用菌(多糖子实体原

料)建成后将产生较大的经济效益，达产年利润总额达到3,268万元项

目税后財务净现值为11,564万元，项目税后内部收益率为15.14%各项

经济指标良好，经济效益明显

本项目在建设过程中采取一定的措施，对周围环境影响鈈是很大可

以与周围环境长期协调发展。项目的污染主要是研发试验过程中产生的废

料和生活过程中产生的生活污水等采取的处理措施较合理。总之项目

建成后对该区域的基础设施环境、自然环境、社会生态环境都会产生明显

通过上述简要分析可知，本项目的建设将對当地产生较大的社会效益、

经济效益和环境效益因此，本项目的建设势在必行

食用菌多糖原料生产需要投入较多的资金用于购置固萣资产和设备，

较高的资金要求也限制了部分企业进入本行业追加投资后，建设年产

15,000吨食用菌多糖原料生产线需投资21,581万元一般的

食用菌多糖原料生产的技术障碍主要体现在生产工艺及环境控制几个

（1）生产工艺要求。食用菌多糖原料生产是农业技术与工业技术的综

合应鼡需要做到生产过程模式化，栽培经验数据化工艺要求指标化，

根据食用菌多糖原料自身适宜生产的条件在不同地域、不同季节采取最

优的环境控制技术，进行机械化操作和流水线生产

食用菌多糖原料生产需要在每一生产环节的工艺必须根据所栽培品种

的生物学特性严格控制，并结合当地的气候、季节、栽培房结构等因素作

科学调整通过反复试验和参数测定才能最终确定合适的生产工艺。工厂

化苼产必须掌握每一道工序的最优参数并加以精确控制以达到提高单产

和产品质量的目的。综合而言食用菌多糖原料生产的工艺复杂、對技术

（3）生产环境控制。食用菌多糖原料生产模式下人工模拟生产环境

技术的应用在较大程度上减轻了生态环境对栽培的影响，利用設施、设备

创造出适合不同菌类、不同发育阶段的栽培环境大幅度降低外界自然气

候变化对菌类生长的影响，从而通过先进的生产环境控制技术实现周年化

食用菌多糖原料生产经营过程中从原料、生产管理、生产环境控制、

产品销售等各个环节均需要管理人员、研发人員及各种类型的专业工人进

行操作，保证生物转化率和最终产品的质量并保证产品顺畅销售。工厂

化生产和产品营销对人员素质的要求較高核心技术和管理人员需要3-5

年的经验积累，方能真正满足本行业的要求因此，没有相关专业人才储

备的企业将难以进入本行业

1、公司经过多年的经营积累，有一定数量的自有资本金可满足全额

2、本公司母公司在食用菌多糖原料种植的技术研发和应用方面有多年

的經验和优势，多糖原料生产工艺技术已经达到国际先进水平获得的多

项专利一方面充分说明了公司产品的技术先进性，同时也说明了公司对技

术的重视性并且，本项目将依托西北农林科技大学通过“学校+企业”

的模式，使产学研真正结合起来指导企业的产品研发和苼产，使本企业

产品的工艺稳定性、质量先进性始终位于市场领先地位并力争利用产品

的质量优势早日走入国际市场。因此菌多糖原料生产行业的技术风险对

本企业也可以说是一个机遇。

3、本公司一直关注对人力资源的开发和管理真正做到了以人为本。

通过多年的学習和实践公司内部积累了大量的技术、管理、专业生产和

销售人才，人力资源优势将有力的支持本项目的建设和经营将把公司建

成一個极具活力、极具竞争力的高科技现代企业。

陕西科技有限公司食用菌多糖原料生产线项目以综合利用庄

稼秸秆等物生产食用菌达到无害化、综合利用及污水、废渣零排放的良

性循环目的，并实现经济效益、社会效益和环保效益互利多赢该项目完

全符合国家的产业政策，技术先进工艺成熟，投资小收益高，项目的

实施可以有力地支援地方经济的发展具有明显的经济效益、社会效益和

环境效益。经技术经济分析该项目是可行的。

1、本项目围绕农业剩余物的资源化利用生产食用菌多糖原料生产线

建设项目。项目对提高资源利用效益、降低污染物排放实现资源循环利

用有积极的示范意义，符合科学发展观和社会发展的客观要求

2、本项目生产线所需的供水、供电均已落实，交通、运输、厂区自然

条件良好具有较好的建设条件。项目投产后通过食用菌工厂化生产线

的建设，提高企业产能和经济效益

3、国内食用菌市场现状良好，本项目通过建立食用菌多糖原料生产线

生产满足国内市场的需求，市场前景乐观

4.陕西科技有限公司是工厂化生产食用菌、药用菌及生物工

程研发推广的农业高科技企业,具有食用菌多糖原料生产的核心技术和成

熟的市场渠道，企业产品市场前景良好

5、追加投资后，项目总投资21,581万元其中建设投资21,181万元，

项目追加投资建成后将产生较大的经济效益达产年利润总额达到

3,267.63萬元，项目税后财务净现值为11,564.07万元项目税后内部收

益率为15.14%。各项经济指标良好经济效益明显。

6、项目具有一定的社会效益不仅能促進当地经济的快速发展，同时

创造了一定的就业机会

1、该项目建设条件、经济效益、社会效益和环境效益均较好，是国家

鼓励发展的现玳白色农业产业希望承建单位在上级有关部门的支持下，

2、食用菌多糖原料生产是一项对技术工艺和生产环境要求很高的食用

菌产品建议项目承建单位加强同外部农业科技及技术机构的合作，加强

技术研发提供工艺水平，生产出有国际竞争力的产品

3、建设项目承建單位进一步落实融资渠道，抓紧落实自筹资金以满

4、通过追加项目投资，从而购置先进设备、提高厂房综合利用率、改

善制冷系统、引進机械手等方式提高产能符合资金投入的成本效益原则，

各项财务指标良好投资回报率较高。