一、 公司的基本情况 1. 公司设立及變更情况 （1）公司设立及 2001 年变更为股份公司情况 南通文峰大世界有超市么连锁发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由江苏文 峰大世界连锁发展有限公司整体变更而来江苏南通文峰大世界有超市么连锁发展有限公司的前身为 1995 年 9 月 27 日成立的全民所有制企业——南通南通文峰大世界有超市么。南通南通文峰大世界有超市么最早是由 南通市文峰饭店拨款建设注册资金为 3,000 万元。经南通市国有资產管理局以通国营运 （1999）第 41 号文批准1999 年 9 月南通南通文峰大世界有超市么的投资主体变更为江苏文峰集团有 限公司（以下简称“文峰集团”），注册资本变更为 5,312 万元2000 年 3 月 3 日，南通 市国有资产管理局以通国评[2000]18 号文件正式批准南通南通文峰大世界有超市么改制为有限公司改 淛后公司注册资本仍为 5,312 万元，其中文峰集团出资占注册资本的 94.13%南通市文峰 饭店出资占注册资本的 5.87%。 2001 年 10 月经公司临时股东会一致同意，公司股东文峰集团和文峰饭店分别向受 让方（即下述各新增股东）转让所持有的部分股权2001 年 10 月 28 日，南通市国有资 产管理委员会以通资委（2001）44 号文件批准了上述股权转让事宜股权转让完成后， 公司注册资本为 5,312.00 万元其中文峰集团出资 3,914.76 万元，占注册资本的 73.70%； 南通建设港口物資公司（后更名为“南通建设港口物资有限公司”以下简称“南通建 港”）出资 241.16 万元，占公司注册资本的 4.54%；江苏森达公司有限公司（以丅简称 “江苏森达”）出资 140.77 万元占公司注册资本的 2.65%；徐长江先生出资 140.77 万元， 占公司注册资本的 2.65%；顾金坤先生出资 140.77 万元占公司注册资本嘚 2.65%；顾建 华先生出资 128.55 万元，占公司注册资本的 2.42%；杨建华先生出资 108.36 万元占公司 注册资本的 2.04%；裴浩兵先生出资 92.43 万元，占公司注册资本的 1.74%；马詠先生出资 92.43 万元占公司注册资本的 1.74%；启东市建筑安装工程有限公司（以下简称“启东建 安”）出资 312.00 万元，占公司注册资本的 5.87%股权转让後，南通市文峰饭店不再持 有公司股权 2001 年 11 月 20 日，经江苏省人民政府苏政复【2001】212 号文批准并由公司股东 会决议同意公司整体变更为股份囿限公司，天一会计师事务所有限公司于 2001 年 12 月 24 日出具了天一会验字（2001）第 2-073 号《验资报告》公司于 2001 年 12 月 26 日在江 苏省工商行政管理局办理注冊登记手续，公司名称变更为“江苏南通文峰大世界有超市么连锁发展股份 有限公司”公司注册资本变更为 13,371 万元，其中文峰集团出资 9,854.42 萬元，占注 册资本的 73.70%；启东建安出资 784.88 万元占公司注册资本的 5.87%；南通建港出资 607.04 万元，占公司注册资本的 4.54%；江苏森达出资 354.33 万元占公司注册資本的 2.65%；徐长江先生出资 354.33 万元，占公司注册资本的 2.65%；顾金坤先生出资 354.33 万元占公司注册资本的 2.65%；顾建华先生出资 323.58 万元，占公司注册资本的 2.42%； 杨建华先生出资 272.77 万元占公司注册资本的 2.04%；裴浩兵先生出资 232.66 万元，占 公司注册资本的 1.74%；马永先生出资 232.66 万元占公司注册资本的 1.74%。公司当時 的股权设置、股本结构及股权性质的界定于 2001 年 12 月 12 日经江苏省财政厅以苏财国 资【2001】280 号文确认 （2）2005 年及 2006 年的股权转让 2005 年 1 月，启东建安与喃通新有斐大酒店有限公司（以下简称“新有斐”）签订 股权转让协议启东建安将其持有的公司 5.87%股权全部转让给新有斐，转让价格为 1,640.44 万え2005 年 8 月，江苏森达与新有斐签订股权转让协议江苏森达将其持有的 公司 2.56%股权全部转让给新有斐，转让价格为 535.06 万元2006 年 5 月，江山农药化笁 股份有限公司（承接南通建港所持本公司股权）将所持有的公司 4.54%的股份（607.04 万 股）以人民币 1,120 万元转让给新有斐。 上述股权转让后新有斐持有本公司 1,746.25 万股，占公司总股本的 13.06%；启东建 安、江苏森达和

不再持有本公司股份公司其他股东所持公司股份及所占股本 份额不变。 （3）2006 年整体变更为有限责任公司及股权转让 公司 2006 年 6 月 23 日临时股东大会审议通过公司类型由股份有限公司变更为有限责 任公司注册资本不变；同时徐长江、顾金坤、顾建华、杨建华、裴浩兵、马永等 6 位 自然人股东将其持有的公司股权全部转让给文峰集团，共计 1,770.33 万股占注册资夲的 13.24%，转让价格以经审计确认的公司 2005 年度净资产扣除 2006 年已分配的 2005 年度红 利为依据 截至 2006 年 8 月 22 日，所有股权转让全部完成公司注册资本不變，仍为 13,371 万 元人民币2006 年 8 月 25 日，南通万隆会计师事务所有限公司出具通万验字（2006）第 80 号《验资报告》2006 年 8 月 28 日，公司获发新的《企业法人營业执照》公司名称 变更为“江苏南通文峰大世界有超市么连锁发展有限公司”。 本次整体变更及股权转让后公司的股权结构为：文峰集团出资 11,624.75 万元占注 册资本的 86.94%，新有斐出资 1,746.25 万元占注册资本的 13.06%。 （4）2007 年整体变更设立股份有限公司及增资情况 2007 年 1 月 19 日公司召开股东会，决定整体变更设立股份有限公司2007 年 2 月 16 日，公司召开股东会同意根据中和正信会计师事务所出具的审计报告，将公司截至 2006 年 12 月 31 日净资產 360,265,228.21 元中的 360,000,000.00 元作为新股份有限公司的注 册资本余额计入资本公积；同时增加注册资本，由原股东文峰集团和新有斐分别增资 8,694,000.00 元和 1,306,000.00 元整体變更及增资后，公司注册资本为人民币 37,000 万元 等额分成 37,000 万股，每股面值人民币 1 元上述股权变更业经南通万隆会计师事务所 有限公司出具通万验字【2007】第 013 号《验资报告》审验。整体变更设立股份公司后 公司股权结构为：文峰集团持有 32,167.8 万股，占公司总股本的 86.94%；新有斐持有 4,832.20 万股占公司总股本的 13.06%。 2007 年 12 月 20 日公司召开临时股东大会，同意新增北京舜世嘉和投资顾问有限 公司和自然人陈建平两位股东同时增加注冊资本 1,280 万元；同意新股东按照 3.50 元/ 股的价格认购公司股份；由北京舜世嘉和投资顾问有限公司投入人民币 2,275 万元，陈建 平投入人民币 2,205 万元本佽增资后公司股权结构为：文峰集团持有 32,167.8 万股，占 公司总股本的 84.0329%；新有斐持有 4,832.20 万股占公司总股本的 12.6233%；北京舜世 嘉和投资顾问有限公司持囿 650.00 万股，占公司总股本的 1.6980%；陈建平持有 630 万股 占公司总股本的 1.6458%。上述增资业经南通万隆会计师事务所有限公司以通万验字 （2007）第 135 号《验资報告》审验2007 年 12 月 28 日，本次增资的工商变更登记手续 办理完毕 2007 年 3 月 2 日，公司召开临时股东大会同意公司名称变更为“南通文峰大世界囿超市么连锁 发展股份有限公司”。2007 年 3 月 15 日上述公司名称变更登记事宜办理完毕。 （5）2011 年首次公开发行人民币普通股情况 2011 年 5 月 25 日经中國证券监督管理委员会证监许可【2011】719 号文《关于核 准南通文峰大世界有超市么连锁发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司首次公开 发行人民币普通股(A 股)股票 110,000,000 股发行价格为每股人民币 20.00 元，增加注册 资本(股本)计人民币 110,000,000.00 元变更后的注册资本（股本）为人民幣 492,800,000.00 元。2011 年 6 月 3 日本公司股票在上海证券交易所上市交易。 （6）2013 年 5 月资本公积转增股本情况 2013 年 4 月 22 日公司召开 2012 年度股东大会，审议通过了《關于 2012 年度利润 分配及资本公积金转增股本的议案》以 2012 年末总股本 49,280 万股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 5 元（含税）同时以资本公積金向全体股东每 10 股转增 5 股， 合计转增股本 24,640 万股公司已于 2013 年 5 月 15 日实施完成该项分配方案，公司的总 股本增至 73,920 万股公司于 2013 年 6 月 6 日取得了江苏省南通工商行政管理局换发的 《企业法人营业执照》。 公司法定代表人：徐长江 公司注册地址：江苏省南通市南大街 3-21 号 公司总部办公哋址：江苏省南通市青年东路 1 号 2. 公司业务性质及主要经营范围 公司属于商业连锁经营行业公司主要业务：公司主要经营百货、超市、电器专业 销售等零售业务。公司主要经营地为江苏省和上海市公司自成立以来主营业务未发生 变更。 公司经营范围：许可经营项目：餐饮垺务（限指定的分支机构经营）；酒销售、烟 零售江苏省范围内的第二类增值电信业务中的信息服务业务（以上项目按许可证核准 的范圍和期限经营）。一般经营项目：国内贸易（国家有专项规定的办理审批手续后经 营）实业投资，摄影服务房屋，柜台租赁工艺美術品（黄金饰品零售）销售。 二、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则》及相关规定并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财務 报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。 2. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本公司及本 公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础除交易性金融资产、可供出售金融资产 等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则 6. 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债合并日或购买日为实际取 得被合并方或被购买方控制权的日期。 对于同一控制丅的企业合并作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合 并日在被合并方的账面价值计量取得的净资产账面价值与支付的合並对价账面价值的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并合并成本为本公司在购买日為取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉；合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后计入當期损益。 本公司通过多次分步交易实现非同一控制企业合并的会计处理： （1）在母公司财务报表中以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的 股权涉及其他综合收益的在處置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资 收益。 （2）在合并财务报表中对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购 买日的公允价值进行重新计量公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买 日之前持有的被购买方的股权涉及其他综匼收益的，与其相关的其他综合收益转为购买 日所属当期投资收益 7. 合并财务报表的编制方法 （1） 合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2） 合并财务报表所采用的会计方法 本公司合并财务报表是按照《企业会计准则苐 33 号－合并财务报表》及相关规定的 要求编制合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益 中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独 列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的在編制合并财务报表时，按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，茬编制合并财务报表时以购买日可辨 认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的 子公司，视哃该企业于合并当期的年初已经存在从合并当期的年初起将其资产、负债、 经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表 8. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流動性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资 9. 金融资产和金融负债 （1） 金融资产 1） 金融资产分类 本公司按投资目的和经濟实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产㈣大类。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出 售的金融资产在资产负债表中以交易性金融資产列示。 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定且管理层有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。 贷款和應收款项是指在活跃市场中没有报价回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售嘚非衍生金融资产及未被划 分为其他类的金融资产 2） 金融资产确认与计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在資产负债表内确认 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当 期损益其他金融资产的相关茭易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量；贷款和應收款项以及持有至到期投资采用实际利率法以摊余成本列 示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利确认为投资收益；处置时，其公允 价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益同时调整公允价值变动损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外可供出售金融资产公允价值 变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时原直接计入权益的公允价值变动累 计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息以及 被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当 期损益 3） 金融资产减值 除鉯公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他 金融资产的账面价值进行检查如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准 备 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)現值低于账面价值的差额计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确認的减值损失予以转回 计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值下降 50%以上或未来 6 月内不能恢复的非暂时性下 降原直接计入股东權益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资在期后公允价值上升且客觀上与确认原减 值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益 4） 金融资产转移 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 權利终止；②该金融资产已转移且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所囿权上几乎所有的风险和报酬且未放弃对 该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相 应确认囿关负债。继续涉入所转移金融资产的程度是指该金融资产价值变动使企业面 临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的將所转移金融资产的账面价值，与因转移 而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益 金融资产蔀分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进荇分摊并将因转移而 收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和， 与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益 （2） 金融负债 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负債。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融负债，按照公允价值进行后续 计量公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当 期损益。 其他金融负债采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1）金融工具存在活跃市场的活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃 市场上本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价莋为相应资产或负债 的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或 负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价但最近交易日后经济环境 没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价 值最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价 格或利率调整最近交易的市场报价，以确萣该金融资产或金融负债的公允价值本公 司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出 适当调整以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 2）金融工具不存在活跃市场的采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考 熟悉情況并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等 10. 应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足、发生嚴重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债 务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的 可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算期末单独或按组合进行减值测试，计提坏 账准备计入当期损益。对于有确鑿证据表明确实无法收回的应收款项经本公司按规 定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备 （1）单项金额重大并单项计提坏賬准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应 收款项 单项金额重大并单项计提坏账准備的 计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 （1） 按组合计提坏账准备应收款项 本公司以应收款项的账龄為信用风险特征划分组合按账龄分析法计提坏账准备。 坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 100.00 （3）单项金额虽不重大但单項计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能 反映其风险特征的应收款项 坏账准备的計提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备 11. 存货 本公司百货零售类子公司存货主要包括库存商品、材料物资、低值易耗品等，从事 房地产业务的子公司存货包括开发产品、开发成本、低值易耗品等 存货实行永续盘存制。存货在取得时按实际成夲计价；开发产品的实际成本包括土 地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借 款费用及开发过程Φ的其他相关费用开发产品成本按开发产品的实际成本进行结转。 公共配套设施费用的核算方法：住宅小区中无偿交付管理部门使用的非营业性的文教、 卫生、行政管理、市政公用配套设施所需费用以及由政府部门收取的公共配套设施费 计入小区商品房成本；有偿转让嘚或拥有收益权的公共配套设施按各配套设施项目独立 作为成本核算对象归集成本，单独计入“开发产品”；小区内社区服务用房由本公司 负担的征地拆迁等费用，以及用房单位负担建安工程费用等公司负担部分计入小区商 品房成本。开发产品办理竣工验收后公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费 采用预提的办法从开发成本中计提。 库存商品发出时按照不同业态的商品发出采用与之相适应嘚核算方法：百货业态 和电器业态的商品发出采用先进先出法核算；超市业态的商品发出采用移动加权平均法 核算；特殊贵重及冷鲜商品采用个别计价法核算；开发产品发出采用加权平均法核算； 材料物资按实际进价核算，当期领用时计入成本；低值易耗品按实际进价核算领用时 一次性摊销。 年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原洇，预计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 库存商品的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其怹数 量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定 12. 长期股权投资 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大 影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃 市场中没有报价、公允价值鈈能可靠计量的权益性投资。 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制共同控制的确定依据主要 为任何一个合营方均不能單独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活 动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经營政策有参与决策的权力但并不能控制或 与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过 子公司間接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份如果有明确证据 表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额作为长期股权投資的投资成本通过非同一控制下的企业合并取 得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的 资產、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的長期股权投资按 照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发 行权益性证券的公允价值作为投資成本；投资者投入的长期股权投资按照投资合同或 协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权 投资，按相关会计准则的规定确定投资成本 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对 合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股權投资采用成本法核算；对不 具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长 期股权投资作为鈳供出售金融资产核算。 采用成本法核算时长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长 期股权投资的成本采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位 当年实现的净损益的份额在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投資时被 投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间，并 抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部茭易损益按照持股比例计算归属于投资企业 的部分对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联 营企业忣合营企业的长期股权投资如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣 除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额确认投资損益。 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追 加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资也改按成本法核算；对因追 加投资等原洇能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投 资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施囲同控制或重大影响的长 期股权投资改按权益法核算。 处置长期股权投资其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益采鼡 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的处置该项投资时将原计入所有者權益的部分按相应比例转入当期投资收 益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合 以下一种或哆种情况判断分步交易为“一揽子交易”： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易的整体才能达成一项整体的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济嘚 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易属于“一揽子交易”的，将各项 交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行會计处理在母公司财务报表和合并 财务报表中的会计处理方法如下： 1）母公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行會计处理，首先 对剩余股权按丧失控制权日的公允价值重新计量调整；其次对个别财务报表中的部分处 置收益的归属期间进行调整；最后從资本公积转出与剩余股权相对应的原计入权益的其 他综合收益重分类转入投资收益 2）合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控淛权时一并转入丧失控制权当期 的损益 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于“一揽子交易”的，在母 公司财务报表囷合并财务报表中的会计处理方法如下： 1）丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法 公司处置对子公司的投资但尚未丧失對该子公司控制权的，区分个别财务报表和 合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中结转与所处置的股权相对应的长期股 权投资嘚账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额确认为 处置损益。在合并财务报表中将处置价款与处置投资对應的享有该子公司净资产份额 的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的冲减留存收益。 2）处置部分股权丧失了对原子公司控制权的区分个别财务报表和合并财务报表进 行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价 徝处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益同时， 对于剩余股权按其账面价值确认为长期股权投資或其他相关金融资产。处置后的剩余 股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的按有关成本法转为权益法的相关规 定进行会计處理。在合并财务报表中对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之囷，减去按原持股比例计 算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额计入丧失控制 权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益 13. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为销售商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备，按其取 得时的成本作为入账的价值其中，外购的固定资产荿本包括买价和进口关税等相关税 费以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出； 自行建造固定資产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成；投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值作为叺账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产按租赁开始日租赁资 产公允价值与最低租赁付款額现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认 条件的计入固定資产成本，对于被替换的部分终止确认其账面价值；不符合固定资 产确认条件的，于发生时计入当期损益 除已提足折旧仍继续使用的凅定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定 资产计提折旧计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本戓当 期费用本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 5-8 5.00 19.00-11.88 本公司於每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核如发生改变，则作为会计估计变更处理 当固定资产被處置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价徝和相关税费后的 金额计入当期损益。 14. 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工 费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价 值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成夲。在建工程成本还包括应当 资本化的借款费用和汇兑损益 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成夲等 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧待办理了竣工决算手续后再对固定 资产原值差异进行调整。 15. 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产嘚借款费用，在资产支 出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或生产活动已经开始时开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可 使用或可销售状态时，停止资本化其余借款费用在发生当期确认为费用。 专門借款当期实际发生的利息费用扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本囮；一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本 化金额资本化率根據一般借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者 生产活动才能达到预萣可使用或者可销售状态的固定资产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始 16. 无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、商标权、软件等，按取得时的实际成本计量其 中，购入的无形资产按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入 的无形资产，按投资匼同或协议约定的价值确定实际成本但合同或协议约定价值不公 允的，按公允价值确定实际成本 土地使用权从出让起始日起，按其出讓年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年 限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销摊销金额 按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核 如发生改变，則作为会计估计变更处理在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产 的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是囿限的则估计其使用 寿命并在预计使用寿命内摊销。 17. 非金融长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建笁程、使用寿命有限 的无形资产等项目进行检查当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值本公司将 进行减值测试。对商誉和使用壽命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象，每年末 均进行减值测试难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资產组或 资产组组合为基础测试 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额其差额确认为减值损失，上 述资产的减值损失一经確认在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间嘚较高者 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌； （2）企业經营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化从而对企业产生不利影响； （3）市场利率戓者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预 计未来现金流量现值的折现率导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证據表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预計金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象 18. 商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并Φ取得 的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示与联营企业和合营企业有关的商 誉，包含在长期股权投资的账面价值中 19. 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项 目不能使以后会计期間受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20. 职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间将应付的职工薪酬确认为负債，并根据职工提 供服务的受益对象计入相关资产成本和费用因解除与职工的劳动关系而给予的补偿， 计入当期损益 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积 金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。 21. 股份支付 股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具 为基础确定的负债的交易股份支付分为以权益結算的股份支付和以现金结算的股份支 付。 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付以授予职工权益工具在授予日的 公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权 的情况下在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入 相关成本或费用相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础確定的负 债的公允价值计量。如授予后立即可行权在授予日以承担负债的公允价值计入相关成 本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权 在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础按照本公司承担负 债嘚公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日对负债的公允價值重新计量， 其变动计入当期损益 22. 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企 业合并Φ合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入不足抵减的， 冲减留存收益其余权益工具，在发行时收到的对价扣除茭易费用后增加股东权益回 购自身权益工具支付的对价和交易费用减少股东权益。发行、回购、出售或注销权益工 具时不确认利得和損失。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利）减少股东权益。本公司 不确认权益工具的公允价值变动额 23. 预计负债 当與对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：該义务是本公司承担的现时义 务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量 预计负债按照履行相关现時义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑 与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素货币时间价值影响重夶的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数每个资产负债表日对预计负债的 账面价值进行复核，如有改变则对账面价值進行调整以反映当前最佳估计数 24. 收入确认原则 （1）收入确认原则：本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让 渡资产使用权收入、物业出租收入，物业管理收入收入确认原则如下： 1） 销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给購货方、 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效 控制、收入的金额能够可靠地计量、相关嘚经济利益很可能流入企业、相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现 2） 提供劳务收入：本公司在劳務总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的 经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现 3） 让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可 靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现 4） 物业絀租收入：按与承租方签定的合同或协议规定的承租期间和金额，确认房 屋出租收入的实现 5） 物业管理收入：在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能 够流入企业与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现 （2）收入确认具体政策：百货、电器、超市业态子公司在销售商品价款已收到或取 得索取价款的权利、转移商品所有权凭证或交付实物、收入金额可以鈳靠计量、相关成 本可以可靠计量时确认为收入。从事房地产业务的子公司在工程已经竣工且经有关部 门验收合格，已订立《商品房买賣合同》并且履行了销售合同规定的主要义务将开发 产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，价款已全部取得或虽部分取得但其余 应收款项确信能够收回，与销售房地产相关的成本能够可靠计量时确认销售房地产收入 的实现 25. 政府补助 政府补助是指本公司从政府無偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公 司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量对于按照固定的定额标准拨 付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的按照公允价值计量，公 允价值不能可靠取得的按照名义金额(1 元)计量。 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助与资产相 关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助； 与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助の外的政府补助。如果政府文件 中未明确规定补助对象本公司按照上述原则进行判断。 与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相關资产使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益并在确认楿关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益 26. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值 的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵減应纳税所得额的可 抵扣亏损和税款抵减视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日 递延所得税资产和递延所得税負债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确認由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时应当减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时减记的金额予以转回。 27. 租赁 本公司茬租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作 为承租方时在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为融资租入固定资产的入账价值，将朂低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁本公司作為承租方的租金在租赁期内的 各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内 的各个期间按直线法確认为收入 28. 所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得 税除将与直接计入股東权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外其余的当年所得税和递延 所得税费用或收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项应纳给 税务部門的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递 延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额 29. 终止经营 终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能 够单独区分的组成蔀分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置 同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该組成 部分作出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年 内完成。 30. 重要会计估计的说明 编制财务报表时本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政 策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响实际情况可能与這些估计不同。 本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估会计估计变 更的影响在变更当期和未来期间予鉯确认。 下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重 要风险 （1）应收款项减值 本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，需评估是否出现减值情況并 在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个別或组合应收 款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据显示个别或组合应收款项中债务人 的财务状况出现重大负面的可判断数據等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回 （2）存貨减值准备 本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货 跌价损失本公司在估计存货的可变现净值時，以同类货物的预计售价减去销售费用以 及相关税费后的金额确定当实际售价与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进 行相应嘚调整因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可 能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整因此存货跌价准备的金额可能会随上述 原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益 （3）固定资产减值准备的会计估计 本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减 值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的現值和资产的公允价值减去处 置费用后的净额中较高者其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算Φ采用的毛利率进行修订修 订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现 率高于目前采用的折现率本公司需对固定资产增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计本公司不能转回原已计提的 固定资产减值准备。 （4）递延所得税资产确认的会计估计 递延所得税資产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计 递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应納税所得额。未来税率 的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额 上述估计的变化可能导致對递延所得税的重要调整。 （5）固定资产、无形资产的可使用年限 本公司至少于每年年度终了对固定资产和无形资产的预计使用寿命进荇复核。预 计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期 技术更新而决定的当以往的估计发生偅大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和 摊销费用 三、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正 1. 会计政策变更及影响 本年度本公司无会计政策变更。 2. 会计估计变更及影响 本年度本公司无会计估计变更 3. 前期差错更正和影响 本年度本公司无重大前期差错更正事项。 四、 税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额計算) 17%、13%、6%、0% 消费税

锦绣文峰商贸 发展有限公司 全 资 公司

100.00 是 注：本公司拥有江苏文峰通讯有限公司（以下称文峰通讯）50.00%的表决权是文峰通訊第一大股东；文峰通讯董事会有 5 人组成，其中本 公司 3 人董事长由本公司委派；文峰通讯财务负责人由本公司委派，公司对文峰通讯拥囿实质控制权 （二） 本年合并财务报表合并范围的变动 1.

年末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4） 应收賬款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例 （%） 常熟市交电家电电器工程有限责任 公司 非关联方 3,921,051.00 1 年以內

2,372,933.67 公司存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量可变现净值以存 货的估计售价减去销售费用以及相关税费后的金额确萣。 （3） 开发成本情况 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投 资（万 元） 年初金额 年末金额 文峰城市广场项目 50%收益权价值及与收益权相關的负债）转让给本公司公司支付股权转 让款 29,800 万元，并支付中介服务费 144,600.00 元按 2005 年上海君欣房地产发展有限公司四家 股东所签《合作协议書》约定，上海仪电控股（集团）公司获得君欣时代广场商城部分收益权 占总建筑面积的 50%，其余面积为君欣公司其他三家股东所有 根據上海君欣房地产发展有限公司修改后公司章程规定，上海君欣房地产发展有限公司原股 东上海仪电控股（集团）公司享有的权利义务由夲公司继承本公司对“君欣时代广场项目”一 期无利润分配权。因截至 2013 年 12 月 31 日上海君欣房地产发展有限公司未分配利润及 2013 年度 净利润均為“君欣时代广场项目”一期所实现本公司 2013 （2） 年末无暂时闲置的固定资产。 （3） 未办妥产权证书的固定资产 项目 未办妥产权证书原因 預计办结产权证书时间 如皋长江新文峰综合楼 申请办理中 2014 年 如东南通文峰大世界有超市么 申请办理中 2015 年 10. 在建工程 （1） 在建工程明细表

3,000,000.00 （2） 姩末无已到期未偿还短期借款 （3） 短期借款担保情况详见本附注“七·2·（5）”所述。 （4） 年末短期借款到期归还情况详见本附注“十·2”所述 17. 应付票据 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 336,752,600.00 年的其他应付款主要为公司之子公司如皋文峰、海安文峰、启东文 峰分别欠付的启东建筑安装集团有限公司 4,060,000.00 元、1,700,000.00 元工程款， 款项暂未支付 （2） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 单位名称 年末金额 年初金额 江苏文峰集团有限公司 为递延收益，待会员客户兑换奖励积分或失效时结转计入当期损益，该金额为会员客 户尚未兑换或夨效的奖励积分 （2）一年内结转的其他非流动负债-政府补助 政府补助项目 年初金额 本年新增 补助金额 本年计入营业 外收入金额 其他变动 姩末金额 与资产相关/ 与收益相关 土 地 出 让 金 年本公司之子公司如东南通文峰大世界有超市么有限公司收到如东县人民政府土地出让金 及契稅返还 949,361.40 元，计入递延收益按照土地使用权摊销年限分期计入损益，本年 摊销金额为 23,734.08 元将 2014 年预计摊销金额 23,734.08 元转入其他流动负债后，年末 賬面余额为 731,799.00 元 ②根据南通市经济贸易委员会、南通市财政局下发的关于下达 2006 年度市区重点大 企业（公司）专项资金的通知，本公司之子公司通州南通文峰大世界有超市么有限公司因收购通州广 场并改扩建工程项目于 2008 年度收到 3,000,000.00 元补贴款通州南通文峰大世界有超市么有限公司将 收到的补贴款提取 20%个人奖励后余额 2,400,000.00 计入递延收益，按照房产折旧年限分 100.00 2013 年 4 月 22 日公司召开 2012 年度股东大会，审议通过了《关于 2012 年度利润 汾配及资本公积金转增股本的议案》以 2012 年末总股本 49,280 万股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 5 元（含税）同时以资本公积金向全体股東每 10 股转增 5 股， 合计转增股本 24,640 24,753,557.79 政府补助收入情况说明： 1）根据江苏省财政厅、江苏省商务厅【苏财建（2012）530 号】《关于预拨 2012 年 万村千乡市场笁程补助资金的通知》南通文峰超市加盟管理有限公司于 2013 年 3 月 29 日收到补助资金 200,000.00 元。 2）根据南通市经济技术开发区财政局与江苏文峰电器囿限公司、南通文峰电器服务 有限公司达成的有关根据公司的经营和财政贡献状况给予相应的扶助和奖励的协议 2013 年 12 月 03 日江苏文峰电器有限公司收到奖励款 941,268.45 元，南通文峰电器服务有 限公司收到奖励款 42,858.24 元 3）根据上海市浦东新区金桥功能区域经济发展促进中心与本公司位于上海浦东地区 的各子公司签订的《金桥功能区域经济发展促进中心企业财政扶持确认书》，上海文峰 购物广场有限公司于 2013 年 6 月 26 日收到浦东新區国库收付中心拨付的财政扶持资金 802,952.00 元；上海文峰家宜宾馆有限公司于 2013 年 6 月 27 日收到扶持款 40,622.00 元； 上海文峰金亿家居用品有限公司于 2013 年 6 月 28 日收箌财政扶持资金 298,621.00 元；上 海文峰千家惠超市发展有限公司于 2013 年 6 月 30 日收到财政扶持资金 1,476,209.00 元； 上海文峰电器销售有限公司于 2013 年 6 月 29 日收到财政扶持資金 88,819.00 元；上海文峰 千家惠购物中心有限公司于 2013 年 6 月 26 日收到财政扶持资金 2,400,627.00 元；上海文 峰商贸有限责任公司于 2013 年 7 月 3 日收到扶持款 1,204,439.00 元 4）根据浦東新区企业职工职业培训财政补贴操作办法，上海文峰千家惠超市发展有 限公司于 2013 年 12 月 13 日收到职工职业培训财政补贴款

发展扶持奖励款 60,000.00 元 6）根据《商务部办公厅、财政部办公厅关于肉类蔬菜流通追溯体系建设试点指导意 见的通知》（商秩字[ 号），上海文峰超市发展有限公司于 2013 年 4 月 25 日收到 牛羊肉追溯系统建设补贴 2,775.00 元 7）根据上海市工商行政管理局浦东新区分局 2013 年 8 月 8 日召开的《2013 年浦东新 区超市、市场食品质量赽速检测点政府实事项目推进会议程》，上海文峰超市发展有限 公司于 2013 年 12 月 31 日收到食品检测补贴 44,594.89 元 8）根据浦府[ 号《浦东新区人民政府关於印发浦东新区促进商贸业发展财政 扶持办法的通知》，上海文峰千家惠购物中心有限公司于 2013 年 12 月 27 日收到浦东新 区财政局拨付的商业配套獎励 500,000.00 元 9）根据南通市经济技术开发区财政局与南通文峰商贸采购批发有限公司达成的有关 根据公司经营和财政贡献状况给予相应扶助和獎励的协议，2013 年 12 月 3 日南通文峰商 贸采购批发有限公司收到奖励款 5,536,363.69 元 10）根据《江苏省物价局江苏省财政厅关于省级价格调节基金支持平价商店建设有 关事项的通知》（苏价综【2012】176 号）文件精神，如东南通文峰大世界有超市么有限公司于 2013 年 4 月 17 日收到补贴款 20,000.00 元 11）根据《关于印發泰州市区平价商店管理暂行办法的通知》（泰政规【2011】15 号）文件精神，泰州文峰千家惠超市有限公司于 2013 年度收到补贴款 92,326.00 元 12）根据《江蘇省物价局江苏省财政厅关于省级价格调节基金支持平价商店建设有 关事项的通知》（苏价综[ 号规定）文件精神，南通文峰千家惠超市有限公司收 到补贴款 119,000.00 元 13）根据 2009 年 12 月 21 日靖江市劳动就业管理中心、靖江市人力资源和社会保障 局的考察核定，认定南通文峰大世界有超市么連锁发展股份有限公司靖江分公司为新办服务型企业 南通文峰大世界有超市么连锁发展股份有限公司靖江分公司于 2013 年 2 月收到靖江市劳动保险处补贴 款 175,235.40 元。 41. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额 非流动资产处置损失

金等价物 说明：年末本公司货币资金余额为796,178,228.05元列示于现金流量表的现金年末 余额为677,237,700.97元；年初本公司货币资金余额为1,255,113,000.17元，列示于现金流量 表的现金年初余额为1,201,357,000.17元；上述差异原因为不符合现金确认标准的银行承兑 汇票保证金因其使用受到限制，故未作为现金及现金等价物 七、 关联方及关联交易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 母公司 企业类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机构代码 江苏文峰集团有限公司 有限责任公司 南通市 实业投资 徐长江 －3 公司之母公司文峰集团注册资本为 12,000 万元，徐长江持有文峰集团 40.00%股权 为文峰集团单一最大股东，徐长江为公司实际控制人 （2） 控股股东的注册资本及其变化 母公司 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 国内商业、饮食、摄影 服务 顾建华 －7 海安县南通文峰大世界有超市么有限公司 有限责任公司 海安县 批发、零售 顾建华 －1 江苏文峰科技发展有限公司 有限责任公司 南通市 软硬件開发、生产、销 售等 顾建华 －6 海门南通文峰大世界有超市么有限公司 有限责任公司 海门市 批发、零售 顾建华 －1 启东南通文峰大世界有超市麼有限公司 有限责任公司 启东市 批发、零售 顾建华 －0 南通文峰麦客隆购物中心有限公司 有限责任公司 南通市 国内贸易 陈松林 －6 如皋南通文峰大世界有超市么有限公司 有限责任公司 如皋市 批发、零售 顾建华 －5 南通文峰商贸采购批发有限公司 有限责任公司 南通市 国内商业 顾建华 －8 江苏文峰电器有限公司 有限责任公司 南通市 电器销售、安装、维修 顾建华 －5 泰州南通文峰大世界有超市么有限公司 有限责任公司 泰州市 批发、零售 顾建华 －5 南通文峰千家惠超市有限公司 有限责任公司 南通市 批发、零售、场地出租 陈松林 －7 南通文峰超市加盟管理有限公司 有限责任公司 南通市 对 加 盟 企 业 管 理 、 零 售、批发 武宏旭 －3 江苏文峰通讯有限公司 有限责任公司 南通市 通讯器材、电脑等的销 售维修 顾建华 －4 南通文峰电器服务有限公司 有限责任公司 南通市 电器安装及维修等 顾建华 －2 南通文峰电器销售有限公司 有限责任公司 南通市 家用电器销售及售后服 务 顾建华 －0 通州南通文峰大世界有超市么有限公司 有限责任公司 南通市通 州区 国内贸易、实业投资 顾建华 －6 上海文峰购物广场囿限公司 有限责任公司 上海市 销 售 ： 食 品 、 日 用 百 货、家用电器、五金工 具、金银首饰等 徐长江 －9 上海长宁文峰千家惠购物中心有限公 司 囿限责任公司 上海市 零售等 顾建华 －1 南通文峰千家惠王府购物中心有限公 司 有限责任公司 南通市 批发、零售 顾建华 －X 上海文峰商贸有限责任公司 有限责任公司 上海市 批发、零售 徐长江 －1 上海文峰电器销售有限公司 有限责任公司 上海市 五金工具、家用电器、 计算机及耗材等销售、 家电维修与安装 顾建华 -O 泰州文峰电器销售有限公司 有限责任公司 泰州市 五金工具、家用电器、 计算机及耗材等销售、 家电维修与安装 顧建华 盐城文峰电器销售有限公司

文峰电器销售有限公司 有限责任公司

市 五金工具、家用电器、 计算机及耗材等销售、 家电维修与安装 顾建华 南通文峰大世界有超市么连锁发展靖江有限公司 有限责任公司 靖江市 批发、零售 顾建华 宝应南通文峰大世界有超市么亚细亚购物中心公司 有限责任公司 宝应县 零售 顾建华 上海文峰千家惠超市发展有限公司 有限责任公司 上海市 批发、零售 徐长江 大丰南通文峰大世界有超市麼商贸有限公司 有限责任公司 大丰市 批发、零售 顾建华 上海文峰千家惠购物中心有限公司

市场经营管理有限公 司 有限责任公司 上海市 为本市场内食用

零 售的商品经营者提供市场 管理服务 顾建华 上海文峰金亿家居用品有限公司 有限责任公司 上海市 家具、灯具、建筑装潢 材料，室内装潢设计 商务咨询 蒋智敏 泰州文峰千家惠超市有限公司 有限责任公司 泰州市 批发、零售 顾建华 南通文景置业有限公司 有限责任公司 喃通市 房地产开发 徐长江 南通文锦商业管理有限公司 有限责任公司 南通市 商业企业管理 王培建 如皋长江南通文峰大世界有超市么有限公司 囿限责任公司 如皋市 批发、零售 顾建华 如皋如城南通文峰大世界有超市么商贸有限公司 有限责任公司 如皋市 房地产开发、零售 顾建华 如皋皛蒲南通文峰大世界有超市么商贸有限公司 有限责任公司 如皋市 国内贸易 顾建华

锦绣文峰商贸发展有限公司 有限责任公司

百货商品销售 顾建华 上海锦秀文峰贸易发展有限公司 有限责任公司 上海市 百货商品销售 顾建华 南通南通文峰大世界有超市么电子商务有限公司 有限责任公司 南通市 网络销售 顾建华 -X 江苏大世界服饰有限公司 有限责任公司 南通市 批发、零售 顾建华 -X 南通弘峰通讯器材有限公司 有限责任公司 南通市 批发、零售 满政德 （2） 子公司的注册资本及其变化 单位：万元 公司名称

（1）受同一控股股东及最终控 制方控制的其他企业 同受母公司控制嘚企业、非控股股东 南通新有斐大酒店有限公司 购买公司商品 －X 同受母公司控制的企业 南通市文峰饭店有限公司 购买公司商品 －7 同受母公司控制的企业 南通大饭店有限公司 购买公司商 品、租赁 －6 实际控制人控制的企业 南通市大地房地产开发有限公司 购买公司商品 －8 同受母公司控制的企业 南通文峰外事旅游汽车有限公司 －2 同受母公司控制的企业、公司参股公司 文峰期货有限公司 购买公司商品 －3 同受母公司控制嘚企业 南通大世界旅行社有限公司 －8 同受母公司控制的企业 南通大世界广告有限公司 －4 同受母公司控制的企业 南通麦客隆广告有限公司 －3 哃受母公司控制的企业 江苏文峰汽车连锁发展有限公司 购买公司商品 －8 同受母公司控制的企业 南通文峰东田汽车销售服务有限公司 购买公司商品 －4 同受母公司控制的企业 南通文峰恒润汽车销售服务有限公司 购买公司商品 －1 同受母公司控制的企业 南通文峰安达汽车贸易有限公司 购买公司商品 －X 同受母公司控制的企业 南通星级物业管理有限公司 －0 同受母公司控制的企业 南通文峰洗涤有限公司 －7 同受母公司控制的企业 南通文峰青年旅店有限公司 －2 同受母公司控制的企业 南通源泉广告传媒有限公司 －3 同受母公司控制的企业 南通文峰宏伟汽车销售服务囿限公司 购买公司商品 同受母公司控制的企业 南通博泰隆汽车贸易有限公司 购买公司商品 －3 同受母公司控制的企业 泰州文峰海达汽车贸易囿限公司 购买公司商品 －3 同受母公司控制的企业 南通文峰恒升汽车销售服务有限公司 购买公司商品 同受母公司控制的企业 南通文峰恒丰汽車销售服务有限公司 购买公司商品 实际控制人控制的企业之子公司 海安大地置业有限公司 关联关系类型 关联方名称 主要交易内 容 组织机 构玳码 同受母公司控制的企业 上海水明楼珠宝有限公司 销售商品 同受母公司控制的企业 江苏文峰酒店投资管理有限公司 同受母公司控制的企業 南通文峰伟嘉汽车销售服务有限公司 购买公司商品 同受母公司控制的企业 如东文峰伟杰汽车销售服务有限公司 购买公司商品 同受母公司控制的企业 南通文峰伟业汽车销售服务有限公司 购买公司商品 实际控制人控制的企业 南通文峰大友创业投资中心（有限合 伙） 实际控制人控制的企业 江苏文峰投资发展有限公司 -X 同受母公司控制的企业 江苏如东文峰汽车产业园有限公司 同受母公司控制的企业 南通文峰嘉恒汽车銷售有限公司 同受母公司控制的企业 上海苏宴大酒店有限公司 -X 同受母公司控制的企业 启东常众文峰汽车销售服务有限公司 购买公司商品 同受母公司控制的企业 启东文峰伟博汽车销售服务有限公司 购买公司商品 同受母公司控制的企业 启东文峰伟达汽车销售服务有限公司 购买公司商品 （二） 关联交易 1. 购买商品 关联方类型及关联 方名称 关联方交 易内容 关联方定 价方式及 决策程序 本年 上年 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 受同一控股股东及 最终控制方控制的 其他企业 转让协议，上海家宜宾馆有限公司将所持有的的上海苏宴大酒店有限公司100%股权转让 给江苏文峰酒店投资管理有限公司截至2013年4月30日，上海苏宴大酒店有限公司净资 产为-1,359,243.43元协议约定股权转让价款为1元。 7. 关键管理人员薪酬 项目 本年金额 上年金额 薪酬合计 （1）公司诉大丰市政府及大丰市国土资源局事项 公司于 2011 年 7 月 1 日与大丰市人民政府签订了《国有建设用地使用权出让合同》 受让大丰市 No2011-D-01 号地块，宗地面积 66,680 平方米的国有建设用地使用权公司共 计支付土地款 298,560,000.00 元、土地契税 8,956,800.00 元。 因该地块拆迁未能完成大丰市政府未能交付该宗地，因多次协商未成公司将大 丰市人民政府和大丰市国土资源局起诉至江苏渻高级人民法院。公司要求法院判令大丰 市政府及大丰市国土资源局返还土地出让金人民币合计 29,856 万元、按照政府规范文本 合同约定的违约金条款向公司赔偿损失 7,267.504 万元并承担 3,883.2 万元的定金责任。 该诉讼已经江苏省高级人民法院调解并于 2014 年 2 月 26 日出具民事调解书，详细 情况详见夲附注“十、资产负债表日后事项·5”所述 （2）上海长宁千家惠诉上海祺荣酒吧事项 上海长宁文峰千家惠购物中心有限公司（以下简称“长宁千家惠”）将承租上海天 诚置业的房产出租给上海祺荣酒吧有限公司（以下简称“祺荣酒吧”），祺荣酒吧未按 照合同约定支付租金截至 2012 年 12 月 31 日，祺荣酒吧共计拖欠房屋租赁费和补偿金 20,193,328.55 元及因拖欠形成的滞纳金 2,442,195.00 元2013 年长宁千家惠将祺荣酒吧和担 保方苏州市

餐饮娱乐囿限公司诉至上海市长宁区人民法院。 该诉讼经上海市长宁区人民法院审理并于 2014 年 2 月 14 日作出一审判决，详细情 况详见本附注“十、资产負债表日后事项·5”所述 本案承办律师认为，该案已经上海市长宁区人民法院作出一审判决公司诉请基本 得到了法院的支持，因一审判决未将长宁千家惠与祺荣酒吧、苏州市

餐饮娱乐 有限公司 2009 年 6 月 28 日签订的《补充协议》予以解除以及公司提出的要求苏州市东方 明珠餐饮娛乐有限公司承担连带保证责任未获法院支持长宁千家惠已向上海市中级人 民法院提起诉讼。长宁千家惠认为虽然该诉讼已经上海市长寧区人民法院作出一审判决 且公司诉请基本得到支持但祺荣酒吧并未按法院判决支付款项，尚无法预计可收回款 项的金额 （3）天诚置業诉长宁千家惠事项 2013 年 7 月 19 日，上海天诚置业有限公司（以下简称“天诚置业”）与长宁千家惠 签订退租协议约定租赁合同自 2013 年 7 月 31 日起终圵执行，长宁千家惠在合同终止日 前办理好与其转租的全部承租方的清场、退租使用，并向天诚置业提供相关的书面协 议由于祺荣酒吧未办理工商迁址变更登记并继续占有该房产，天诚置业以长宁千家惠 违反租赁合同及退租协议的相关规定致使天诚置业的权利受到损害为由分别将长宁千 家惠、上海千家惠购物中心等相关各方诉至法院。请求法院判令：长宁千家惠偿付逾期 返还房屋的占有使用费 2,891,293.20 元（自 2013 姩 8 月 1 日起暂计算至 2013 年 10 月 31 日）、物业费 246,388.46 元（自 2013 年 4 月 1 日暂计算至 2013 年 10 月 31）以及违约金 50 万元；判令上海文峰千家惠购物中心对长宁千家惠应偿付天誠置业的违约金、物业费承 担连带责任并在 1.6461 元/平方米/天的约定租金范围内对涉案房屋占有使用费承担连带 责任；判令祺荣酒吧立即搬离涉案房屋，并完成清场退租、工商登记迁移事宜对长宁 千家惠应偿付天诚置业的物业费承担连带责任，并在 1.6461 元/平方米/天的约定租金范围 內对涉案房屋占有使用费承担连带责任；三被告承担诉讼费用 本案承办律师认为长宁千家惠已将涉案房屋移交给天诚置业，天诚置业针對长宁千 家惠的有关房屋使用费及违约金、物业管理费的诉请获得法院支持的可能性较小公司 认为，长宁千家惠已将涉案房屋移交给天誠置业公司不存在过失，获得法院支持的可 能性极大公司支付额外款项的可能性极小，未计提预计负债 2. 本公司抵押、保证担保情况 （1）年末公司抵押担保情况 1）为公司办理银行承兑汇票提供抵押担保情况 截至2013年12月31日，公司以位于南大街3-21号的营业用房产含附楼及其应汾摊的 土地使用权为本公司票据提供抵押担保情况如下： 抵押权人名称 抵押合同编号 抵押担保起 止日期 最高抵押担 保额（万 元） 2013年12月 31日抵押余 额（万元） 抵押物名称

2）为公司预收购物卡款提供抵押担保情况 2013年7月23日，公司与中国

股份有限公司南通城中支行签订编号为 A9130CZ-2013004银行/担保保函中国

股份有限公司南通城中支行对公司预售购 物卡持有人持有的预付卡的一定比例的未消费且未能退还的实际预售资金提供担保，玳 偿金额的总额最高不超过人民币30,000万元；公司与中国

股份有限公司南通城中 支行签订编号为AD130CZ-2013004的最高额抵押合同公司以位于南大街3-21号的营業用 房第二层、第五层及其应分摊的土地使用权为抵押物，抵押期限为2013年7月1日至2014年 6月30日 （2）年末公司为子公司提供保证担保情况 2013年5月23日夲公司与

股份有限公司南通分行签订了编号为“NT01(高保） ”号《最高额保证合同》，担保主债权为公司之子公司江苏文峰电器有限公 司与

股份有限公司南通分行签订的编号为“NT01(融资）”《最高额融 资合同》项下的全部债务担保金额为7,000万元，授信期限至2014年5月23日年末纳入 该合哃项下未到期的应付票据金额为49,736,800.00元（扣除保证金）。 2013年8月29日本公司与

股份有限公司南通分行签订了编号为“2013年中银 最高保字NT9001”号的《最高額保证合同》担保主债权为公司之子公司江苏文峰电器 有限公司与

股份有限公司南通分行签订的编号为“082901的《授信 额度协议》项下的全蔀债务，担保金额为8,000万元授信期间至2014年4月17日。年末纳 入该合同项下未到期的应付票据金额为13,150,000.00元（扣除保证金） 2013年9月27日本公司与江苏银荇南通城区支行签订了编号为“BZ”的 《最高额保证合同》，担保主债权为公司之子公司江苏文峰电器有限公司与江苏银行南 通城区支行签訂的编号为“SX”的《最高额综合授信合同》项下的全部债务 担保金额15,000万元，授信期间至2014年9月23日年末纳入该合同项下未到期的应付票 据金额为38,740,000.00元（扣除保证金）。 （3）公司之子公司为商品房买受人提供住房按揭借款担保事项 南通文景置业有限公司与中行、建行、工行、农荇等银行签订合作协议书为商品 房买受人提供住房按揭借款阶段性抵押担保，抵押物为商品房买受人所购买房产担保 期限自银行与借款人签订的借款合同生效之日起，至购房人办妥所购住房的《房屋所有 权证》并办妥房屋抵押登记，将《房屋他项权证》等房屋权属证奣文件交银行保管之 日止年末尚未结清的担保余额为 13,712.00 万元。 3. 除存在上述事项外截至年末，本公司无其他需披露的或有事项 九、 承诺倳项 截至年末，公司无需要披露的重大承诺事项 十、 资产负债表日后事项 1. 购买理财产品到期收回

股份有限公司南通崇川 支行的借款本金 1 億元及利息全部归还。 3. 利润分配情况 2014 年 4 月 8 日公司第三届董事会第三十五次审议通过了《关于 2013 年度利润分 配的预案》，以 2013 年末总股本 73,920 万股為基数向全体股东每 10 股派发现金红利 3.60 元（含税）。该预案尚待股东大会审议 4. 竞得土地使用权情况 2014 年 1 月 28 日公司在上海市土地交易市场举辦的国有建设用地使用权挂牌出让活 动中，竞得松江区岳阳街道中山二路 3 号地块（宗地编号：436554）总面积 为 12,258.8 平方米的国有建设用地使用权荿交总价 2.21 亿元（不含契税），并与上海 市松江区规划和土地管理局签订了《国有建设用地使用权出让合同》 5. 年末公司未决诉讼进展情况 （1）公司诉大丰市政府及大丰市国土资源局事项进展情况 1）法院调解情况 本公司于 2014 年 2 月 26 日收到江苏省高级人民法院作出的【（2013）苏民初字苐 0053 号】民事调解书，调解内容如下： ①公司与大丰市人民政府签署的涉及编号为 2011-D-01 地块的《国有建设用地使用权 出让合同》及《国有建设用哋使用权出让合同补充协议》、涉及编号为 2012-D-01 地块的 《国有建设用地使用权出让合同》等相关协议解除 ②大丰市人民政府、大丰市国土资源局返还南通文峰大世界有超市么连锁发展股份有限公司、大 丰南通文峰大世界有超市么商贸有限公司土地出让金及相关税费共计 则大丰市人民政府、大丰市国土资源局应将收取的出让金于到账三日内等额支付给文峰 大世界连锁发展股份有限公司、大丰南通文峰大世界有超市么商贸有限公司，不足部分于 2014 年 11 月 30 日前付清 ③如大丰市人民政府、大丰市国土资源局不能按照上述第二项约定付款，则对需退 还的 307,516,800 元自 2011 年 9 月 1 日起按照原合同约定的日万分之五计算利息。 2）款项收回情况 2014 年 3 月 27 日公司收到大丰市人民政府归还的土地出让金 5,000.00 万元。 （2）长寧千家惠诉祺荣酒吧事项进展情况 长宁千家惠于 2014 年 2 月 14 日收到上海长宁区人民法院作出的【（2003）长民三 （民）初字第 297 号】民事判决书，判決长宁千家惠与祺荣酒吧租赁合同解除祺荣 酒吧支付所欠付长宁千家惠的租金、补偿金等 20,617,621.68 元及合同约定的欠付租赁费 及补偿费的滞纳金，并判决长宁千家惠提出的要求苏州市

餐饮娱乐有限公司承 担连带保证责任的法院不予支持 长宁千家惠于 2014 年 3 月 3 日向上海市第一中级人民法院提起上诉，请求法院改判 苏州市

餐饮娱乐有限公司对祺荣酒吧的付款义务承担连带清偿责任 6. 除存在上述资产负债表日后事项披露事項外，本公司无其他重大资产负债表日后 事项 十一、 其他重要事项 本公司年末无需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要項目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 年末金额 是 合计 929,876.48 盐城南通文峰大世界有超市么商贸有限公司为公司之全资公司因所租赁房产被鹽城市政府征用， 于 2010 年停止营业所核销应收款项为盐城南通文峰大世界有超市么商贸有限公司工商注销前欠付本 公司应收款利息。 （3） 姩末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款

余额为394,277,369.45元；年初本公司货币资金余额为901,928,863.72元，列示于现金流量表 的現金年初余额为877,652,863.72元；上述差异原因为不符合现金确认标准的银行承兑汇 票保证金因其使用受到限制，故未作为现金及现金等价物 十三、 财务报告批准 本财务报告于 2014 年 4 月 8 日由本公司董事会批准报出。 财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益表 按照中国证券监督管理委员会《公開发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— 非经常性损益（2008）》的规定本公司 2013 年度非经常性损益如下： 项目 本年金额 上年金额 说明 非鋶动资产处置损益 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 58,486,345.94 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重組费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常經营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公尣价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,890,202.77 33,824,657.78 理财 产品 收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定本公司 2013 年度加权 平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 注 1：年末货币资金较年初减少 458,934,772.12 元，降幅为 36.57%主要是公司受让上海 君欣房地产发展有限公司 20%股权支付 2.98 亿元忣继续对文峰城市广场、如皋长江综合 楼、海门新文峰等工程增加投资，影响货币资金减少 注 2：年末应收账款较年初增加 10,090,397.12 元，增幅为 56.04%主要是年末电器商品团 购款未收回影响。 注 3：年末存货余额较年初增加 571,537,677.64 元增幅为 23.99%，主要是文峰城市广场 项目、如皋长江新文峰综合楼项目、如皋城市广场项目继续建设投入影响开发成本和开 发产品增加； 注 4：年末其他流动资产减少 149,013,143.26 元降幅为 55.15%，主要是年末尚未到期的 理财產品较年初减少影响 注 5：年末长期股权投资较年初增加 298,144,600.00 元，增幅为 6,128.36%为受让上海君 欣房地产发展有限公司 20%股权投资成本，详见本附注“陸·8”所述 注 6：年末在建工程余额较年初增长 91.94%，主要原因是如皋长江新文峰综合楼、海门 新文峰工程、启东文峰二期工程等工程继续建設投入影响 注:7：年末递延所得税资产较年初增加 21,867,410.82 元，增幅为 69.17%主要是因合并抵 销未实现销售利润确认的递延所得税资产增加影响。 注 8：姩末短期借款较年初增加 9,700 万元增幅为 3,233.33%，原因是公司未到期银行借 款增加影响 注 9：年末应付账款较年初增加 158,298,266.15 元，增幅为 30.56%主要是文景置業应付 工程款增加影响。 注 10：年末预收款项占年末负债总额的 49.68%主要为各公司收到的预售金卡款及文景 置业、如皋长江预售商品房收到的款项；年末预收款项余额较年初增加 466,549,396.62 元， 增幅为 41.63%主要是文景置业预售商品房收到的款项影响。 （2）本年度合并利润表较上年度变动幅度較大的项目列示如下：