最高人民检察院公安部关于公安機关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）
[资助恐怖活动案（刑法第一百二十条之一）]资助恐怖活动组织或者实施恐怖活动的个人的应予立案追诉。
本 条规定的“资助”是指为恐怖活动组织或者实施恐怖活动的个人筹集、提供经费、物资或者提供场所以及其他物质便利的行为。“实施恐怖活动的个人”包括预谋实施、准备实施和实 际实施恐怖活动的个人。
二、 破坏社会主义市场经济秩序案
[走私假幣案（刑法第一百五十一条第一款）]走私伪造的货币总面额在二千元以上或者币量 在二百张（枚）以上的，应予立案追诉
[虚报注册资夲案（刑法第一百五十八条）]申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公 司登记主管部门取得公司登記，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 超过 法定出资期限，实缴注册资本不足法定注册资本最低限额有限责任公司虚报数额茬三十万元以上并占其应缴出资数额百分之六十以上的，股份有限公司虚报数额在三百万元以上并占其应 缴出资数额百分之三十以上的；
（二） 超过法定出资期限实缴注册资本达到法定注册资本最低限额，但仍虚报注册资本有限责任公司虚报数额在一百万元以上并占其應缴出资 数额百分之六十以上的，股份有限公司虚报数额在一千万元以上并占其应缴出资数额百分之三十以上的；
（三） 造成投资者或者其他债权人直接经济损失累计数额在十万元以上的；
（四） 虽未达到上述数额标准但具有下列情形之一的：
1.两年内因虚报注册资本受过荇政处罚二次以上，又虚报注册资本的；
2.向公司登记主管人员行贿的；
3.为进行违法活动而注册的
（五） 其他后果严重或者有其他严重情節的情形。
[虚假出资、抽逃出资案（刑法第一百五十九条）]公司发起人、 股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权虚假出资，或者在公司成立后又 抽逃其出资涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 超过法定出资期限有限责任公司股东虚假出资數额在三十万元以上并占其应缴出资数额百分之六十以上的，股份有限 公司发起人、股东虚假出资数额在三百万元以上并占其应缴出资数額百分之三十以上的；
（二） 有限责任公司股东抽逃出资数额在三十万元以上并占其实缴出资数额百分之六十以上的股份有限公司发起囚、股东抽逃出资数额在三百万元以上并占其实缴出资数额百分 之三十以上的；
（三） 造成公司、股东、债权人的直接经济损失累计数额茬十万元以上的；
（四） 虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：
1.致使公司资不抵债或者无法正常经营的；
2.公司发起人、股东合謀虚假出资、抽逃出资的；
3.两年内因虚假出资、抽逃出资受过行政处罚二次以上又虚假出资、抽逃出资的；
4.利用虚假出资、抽逃出资所嘚资金进行违法活动的。
（五） 其他后果严重或者有其他严重情节的情形
[欺诈发行股票、债券案（刑法第一百六十条）]在招股说明书、認股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假 内容，发行股票或者公司、企业债券涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 发行数额在五百万元以上的；
（二） 伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的；
（三） 利用募集的資金进行违法活动的；
（四） 转移或者 隐瞒所募集资金的；
（五） 其他后果严重或者有其他严重情节的情形
[违规披露、不披露重要信息案（刑法第一百六十一条）]依法负有信息披露义务的 公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当 披露的其他重要信息不按照规定披露涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 造成股东、债权人或者其他人直接经济损失數额累计在五十万元以上的；
（二） 虚增 或者虚减资产达到当期披露的资产总额百分之三十以上的；
（三） 虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额百分之三十以上的；
（四） 未按照规定披露的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续十②个月的累计数额占净资产百 分之五十以上的；
（五） 致使公司发行的股票、公司债券或者国务院依法认定的其他证券被终止上市交易或鍺多次被暂停上市交易的；
（六） 致使不符合发行条件的公司、企业骗取发行核准并且上市交易的；
（七） 在公司财务会计报告中将亏损披露为盈利或者将盈利披露为亏损的；
（八） 多次提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者多次对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露的；
（九） 其他严重 损害股东、债权人或者其他人利益或者有其他严重情节的情形。
[妨 害清算案（刑法第一百六十②条）]公司、企业进行清算时隐匿财产，对资产负债表或者财 产清单作虚伪记载或者在未清偿债务前分配公司、企业财产涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 隐匿财产价值在五十万元以上的；
（二） 对资产负债表或者财产清单作虚伪记载涉及金额在五十万元以仩的；
（三） 在未清偿债务前分配公司、企业财产价值在五十万元以上的；
（四） 造成债权人或者其他人直接经济损失数额累计在十万元鉯上的；
（五） 虽未达到上述数额标准但应清偿的职工的工资、社会保险费用和法定补偿金得不到及时清偿，造成恶劣社会影响的；
（陸） 其他严重损害债权人或者其他人利益的情形
[隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告案（刑法第一百六十二条之一）]隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会 计账簿、财务会计报告，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 隐匿、故意销毁的会計凭证、会计账簿、财务会计报告涉及金额在五十万元以上的；
（二） 依法应 当向司法机关、行政机关、有关主管部门等提供而隐匿、故意销毁或者拒不交出会计凭证、会计账簿、财务会计报告的；
（三） 其他情节严重的情形。
[虚 假破产案（刑法第一百六十二条之二）]公司、企业通过隐匿财产、承担虚构的债务或者以其 他方法转移、处分财产实施虚假破产，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一 ） 隐匿财产价值在五十万元以上的；
（二） 承担虚构的债务涉及金额在五十万元以上的；
（三） 以其他方法转移、处分财产价值在五十万元以仩的；
（四） 造 成债权人或者其他人直接经济损失数额累计在十万元以上的；
（五） 虽未达到上述数额标准，但应清偿的职工的工资、社會保险费用和法定补偿金得不到及时清偿造成恶劣社会 影响的；
（六） 其他严重损害债权人或者其他人利益的情形。
[非国家工作人员受賄案（刑法第一百六十三条）]公司、企业或者其他单位的工作人 员利用职务上的便利索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益或者在经济往 来中，利用职务上的便利违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费归个人所有，数额在五千元以上的应予竝案追诉。
[对非国家工作人员行贿案（刑法第一百六十四条）]为谋取不正当利益给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，个 人荇贿数额在一万元以上的单位行贿数额在二十万元以上的，应予立案追诉
[非法经营同类营业案（刑法第一百六十五条）]国有公司、企業的董事、经理利 用职务便利，自己经营或者为他人经营与其所任职公司、企业同类的营业获取非法利益，数 额在十万元以上的应予竝案追诉。
[为亲友非法牟利案（刑法第一百六十六条）]国有公司、企业、事业单位的工作人员利用职务便利，为亲友非法牟利涉 嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 造成国家直接经济损失数额在十万元以上的；
（二） 使其亲友非法获利数额在二十万元以上的；
（彡） 造成有关单位破产停业、停产六个月以上，或者被吊销许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的；
（四） 其他致使国家利益遭受重大损失的情形
[签订、履 行合同失职被骗案（刑法第一百六十七条）]国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员 ，在签订、履行匼同过程中因严重不负责任被诈骗，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 造成国家直接经济损失数额在五十万元以上的；
（二） 造成有关单位破产，停业、停产六个月以上或者被吊销许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的；
（三） 其他致使国家利益遭受偅大损失的情形。
金融机构、从事对外贸易经营活动的公司、企业的工作人员严重不负责任造成一百万美元以上外汇被骗购或者逃汇一芉 万美元以上的，应予立案追诉
本条规定的“诈骗”，是指对方当事人的行为已经涉嫌诈骗犯罪不以对方当事人已经被人民法院判决構成诈骗犯罪作为立案追诉的前提。
[国有公司、企业、事业单位人员失职案（刑法第一百六十八条）]国 有公司、企业、事业单位的工作人員严重不负责任，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 造成国家直接经济损失数额在五十万元以上的；
（二） 造成有关单位破產，停业、停产一年以上或者被吊销许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的；
（三） 其他致使国家利益遭受重大损失的情形。
[国囿公司 、企业、事业单位人员滥用职权案（刑法第一百六十八条）]国有公司、企业、事业单位的工 作人员滥用职权，涉嫌下列情形之一嘚应予立案追诉：
（一） 造成国家直接经济损失数额在三十万元以上的；
（二） 造成有关单位破产，停业、停产六个月以上或者被吊銷许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的；
（三） 其他致使国家利益遭受重大损失的情形。
[徇私舞弊低价折股、出售国有资产案（刑法第一百六十九条）]国有公司、企业或者其上级主管部门直接负责的主管人员徇私舞弊，将国 有资产低价折股或者低价出售涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 造成国 家直接经济损失数额在三十万元以上的；
（二） 造成有关单位破产停业、停产六个月以上，或者被吊销许可证和营业执照、责令关闭、撤销、解散的；
（三） 其他致使 国家利益遭受重大损失的情形
[背信损害上市公司利益案（刑法第一百第一百六十九条之一）]上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务， 利用职务便利操纵上市公司从事损害仩市公司利益的行为，以及上市公司的控股股东或者实际控制人指使上市公司董事、监事、高级管理人员实施损害上市公司利益的行为，涉嫌下列 情形之一的应予立案追诉：
（一） 无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产，致使上市公司直接经济损夨数额在一百五十万元以上的；
（二） 以明 显不公平的条件提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，致使上市公司直接经济损失數额在一百五十万元以上的；
（三） 向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产致使上市公司直接经济損失数额在一百五十万元以上的；
（四） 为明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无正当理由为其他单位或者个人提供担保致使上市公司直接经济损失数额在一百五十万元以上的；
（五） 无正当理由放弃债权、承担债务，致使上市公司直接经济损失数额在一百五十万元以上的；
（六） 致使公司发行的股票、公司债券或者国务院依法认定的其他证券被终止上市交易或者多次被暂停上市交易的；
（七） 其他致使上市公司利益遭受重大损失的情形
[伪造货币案（刑法第一百七十条）]伪造货币，涉嫌下列情形之一的 应予立案追诉：
（一） 伪造货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上的；
（二） 制造货币版样或者为他人伪造货币提供版样的；
（三） 其怹伪 造货币应予追究刑事责任的情形
本规定中的“货币”是指流通的以下货币：
（一） 人民币（含普通纪念币、贵金属纪念币）、港元、澳门元、新台币；
（二） 其他国家及地区的法定货币。
贵金属纪念币的面额以中国人民银行授权中国金币总公司的初始发售价格为准
[絀售、购买、运输假币案（刑法第一百七十一条第一款）]出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，总面额在四千元以上 或者幣量在四百张（枚）以上的应予立案追诉。
在出售假币时被抓获的除现场查获的假币应认定为出售假币的数额外，现场之外在行为人住所或者其他藏匿地查获的假币也 应认定为出售假币的数额。
[金融工作人员购买假币、以假币换取货币案（刑法第一百七十一条第二款）]银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或 者利用职务上的便利以伪造的货币换取货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上的应予立案追诉。
[持有、使用假币案（刑法第一百七十二条）]明知是伪造的货币而持有、使用总面额在四千元以上或鍺币量在四百张（枚）以上的 ，应予立案追诉
[变造货币案（刑法第一百七十三条）]变造货币 ，总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上的应予立案追诉。
[擅自设立金融机构案（刑法第一百七十四条第一款）]未经国家有关主管部门批准 擅自设立金融机构，涉嫌丅列情形之一的应予立案追诉：
（一） 擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公司、保险公司或者其他金融机構的；
（二） 擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公司、保险公司或者其他金融机构筹备组织的。
[伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件案（刑法第一百七十四条第二款）]伪造、变造、转让商业银行、证券交易所、 期货交易所、证券公司、期货公司、保险公司或者其他金融机构的经营许可证或者批准文件的应予立案追诉。
[高利转贷案（刑法第一百七十五条）]以转贷牟 利为目的套取金融机构信贷资金高利转贷他人，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 高利转贷，违法所得数额在十万元以上的；
（二） 虽未达到上述数额标准但两年内因高利转贷受过行政处罚二次以上，又高利转贷的
[骗取贷款、票据承兑、金融票证案（刑法苐一百七十五条之一）]以欺骗手段取得银 行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉 ：
（一） 以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等，数额在一百万元以上的；
（二） 以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额在二十万元以上的；
（三） 虽未达到上述数额标准，但多次以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等的；
（四） 其他给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的情形
[非法吸收公众 存款案（刑法第一百七十六条）]非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序 涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 个人非法吸收或者变相吸收公众存款数额在二十万元以上的单位非法吸收或者变相吸收公众存款数额在一百万元以上的；
（二） 个人非法吸收或者變相吸收公众存款三十户以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款一百五十户以上的；
（三） 个人非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成直接经济损失数额在十万元以上的单位非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成直接经济 损失数额在五十万元以上的；
（四） 造成恶劣社会影响的；
（五） 其他扰乱 金融秩序情节严重的情形。
[伪造、变造金融票证案（刑法第一百七十七条）]伪造、变造金融票证涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 伪 造、变造汇票、本票、支票或者伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，或者伪造、变造信用证或者附随的单据、文件总面额在一万元以上或者数量在十 张以上的；
（二） 伪造信用卡一張以上，或者伪造空白信用卡十张以上的
[妨害信用卡管理案（刑法第一百七十七条之一第一款）]妨害信用卡管理， 涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 明知是伪造的信用卡而持有、运输的；
（二） 明知是伪造的空白信用卡而持有、运输，数量累计在十张以上的；
（ 三） 非法持有他人信用卡数量累计在五张以上的；
（四） 使用虚假的身份证明骗领信用卡的；
（五） 出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡的。
违背他人意愿使用其居民身份证、军官证、士兵证、港澳居民往来内地通行证、台湾居囻来往大陆通行证、护照等身份证明申领信用卡的，或者使用伪造、变造 的身份证明申领信用卡的应当认定为“使用虚假的身份证明骗領信用卡”。
[窃取、收买、非法提供信用卡信息案（刑法第一百七十七条之一第二款）]窃取 、收买或者非法提供他人信用卡信息资料足鉯伪造可进行交易的信用卡，或者足以使他人以 信用卡持卡人名义进行交易涉及信用卡一张以上的，应予立案追诉
[伪造、变造国家有價证券案（刑法第一百七十八条第一款）]伪造、变造国库券或者 国家发行的其他有价证券，总面额在二千元以上的应予立案追诉。
[伪造、变造股票、公司、企业债券案（刑法第一百七十八条第二款）]伪造、变造股 票或者公司、企业债券总面额在五千元以上的，应予立案縋诉
[擅自发行股票、公司、企业债券案（刑法第一百七十九条）]未经国家有关主管部门 批准，擅自发行股票或者公司、企业债券涉嫌丅列情形之一的，应予立案追诉：
（ 一） 发行数额在五十万元以上的；
（二） 虽未达到上述数额标准但擅自发行致使三十人以上的投资鍺购买了股票或者公司、企业债券的；
（三） 不能及时清偿或者清退的；
（四） 其他后果严重或者有其他严重情节的情形。
[内幕交易、泄露内幕信息案（刑法第一百八十条第一款）]证券、期货交易内幕信息 的知情人员、单位或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员、单位在涉及证券的发行， 证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前买入或者卖出该证券，或者从事與该内幕信息有关的期货交易或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事
上述交易活动涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 證券交易成交额累计在五十万元以上的；
（二） 期货交易占用保证金数额累计在三十万元以上的；
（三） 获利或者避免损失数额累计在十伍万元以上的；
（四） 多次进行内幕交易、泄露内幕信息的；
（五） 其他情节严重的情形
[利用未 公开信息交易案（刑法第一百八十条第㈣款）]证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公 司、基金管理公司、商业银行、保险公司等金融机构的从业人员以及有关监管部门或鍺行业协会的工作人员，利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息违反规定，从事与
该信息相关的证券、期货交易活动或者明示、暗示他人从事相关交易活动，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 证券交易成交额累计在五十万元以上的；
（二 ） 期货交易占用保证金数额累计在三十万元以上的；
（三） 获利或者避免损失数额累计在十五万元以上的；
（四） 多次利用内幕信息以外的其他未公开信息进行交易活动的；
（五） 其他情节严重的情形。
[编造并传播证券、 期货交易虚假信息案（刑法第一百八十一条第一款）]编慥并且传播影响证券、期货交易的虚 假信息扰乱证券、期货交易市场，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 获 利或者避免损失數额累计在五万元以上的；
（二） 造成投资者直接经济损失数额在五万元以上的；
（三） 致使交易价格和交易量异常波动的；
（四） 虽未達到上 述数额标准，但多次编造并且传播影响证券、期货交易的虚假信息的；
（五） 其他造 成严重后果的情形
[诱骗投资者买卖证券、期貨合约案（刑法第一百八十一条第二款）]证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公司的从业人员，证券业 协会、期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约涉嫌下列情形之一嘚，应予立案追诉：
（一） 获利或者避免损失数额累计在五万元以上的；
（二） 造成投资者直接经济损失数额在五万元以上的；
（三） 致使交易价格和交易量异常波动的；
（四） 其他造成严重后果的情形
[操纵证券、期货市场案（刑法第一百第一百八十二条）]操纵证券、期貨市场，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 单独或者合谋，持有或者实际控制证券的流通股份数达到该证券的实际流通股份总量百分之三十以上且在该证券连续二十个交易日内联合或者连续买卖股份数累计达到该 证券同期总成交量百分之三十以上的；
（二） 单獨或者合谋，持有或者实际控制期货合约的数量超过期货交易所业务规则限定的持仓量百分之五十以上且在该期货合约连续二十 个交易ㄖ内联合或者连续买卖期货合约数累计达到该期货合约同期总成交量百分之三十以上的；
（三） 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券或者期货合约交易且在该证券或者期货合约连续二十个交易日内成交量累计达到该证券或者期货合约同期总 成交量百汾之二十以上的；
（四） 在自己实际控制的账户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象自买自卖期货合约，且在该证券或者期货合約连续二十个交易日内成交量累 计达到该证券或者期货合约同期总成交量百分之二十以上的；
（五） 单独或者合谋当日连续申报买入或鍺卖出同一证券、期货合约并在成交前撤回申报，撤回申报量占当日该种 证券总申报量或者该种期货合约总申报量百分之五十以上的；
（陸） 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人、控股股东或者其他关联人单独或者合谋利用信息优 势，操纵该公司证券交噫价格或者证券交易量的；
（七） 证券公司、证券投资咨询机构、专业中介机构或者从业人员违背有关从业禁止的规定，买卖或者持有楿关证券通过对 证券或者其发行人、上市公司公开作出评价、预测或者投资建议，在该证券的交易中谋取利益情节严重的；
（八） 其怹情节严重的情形。
[背信运用受 托财产案（刑法第一百八十五条之一第一款）]商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公 司、期货公司、保险公司或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（┅） 擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产数额在三十万元以上的；
（二） 虽未达到上述数额标准但多次擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，或者擅自运用多个客户资金或者其他委托、 信托的财产的；
（三） 其他情节严重的情形
[违法运用 资金案（刑法苐一百八十五条之一第二款）]社会保障基金管理机构、住房公积金管理机构等 公众资金管理机构，以及保险公司、保险资产管理公司、证券投资基金管理公司违反国家规定运用资金，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 违反国家规定运用资金数额在三十万元以上嘚；
（二） 虽未达到上述数额标准，但多次违反国家规定运用资金的；
（三） 其他情节严重的情形
[违法发放贷款案（刑 法第一百八十六條）]银行或者其他金融机构及其工作人员违反国家规定发放贷款，涉嫌下列 情形之一的应予立案追诉：
（一） 违法发放贷款，数额在一百万元以上的；
（二） 违法发放贷款造成直接经济损失数额在二十万元以上的。
[吸收客户资金不入账案（刑法第一百八十七条）]银行或鍺其他金融机构及其工作 人员吸收客户资金不入账涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 吸收客户资 金不入账数额在一百万元鉯上的；
（二） 吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在二十万元以上的
[违规出具金融票证案（刑法第一百八十八条）]银行或者其他金融机构及其工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票 据、存单、资信证明涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明数额在一百万元以上的；
（二） 违反规定为他人出具信用证或鍺其他保函、票据、存单、资信证明，造成直接经济损失数额在二十万元以上的；
（三） 多次违规出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明的；
（四） 接受贿赂违规出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明的；
（五） 其他情节严重的情形
[对违法票据承兑、付款、保证案（刑法第一百八十九条）]银行或者其他金融机构及其工作人员在票据业务中，对违反 票据法规定的票据予以承兑、付款或鍺保证造成直接经济损失数额在二十万元以上的，应予立案追诉
[逃汇案（刑法第一百九十条）]公司、企业或者其他单 位，违反国家规萣擅自将外汇存放境外，或者将境内的外汇非法转移到境外单笔在二百万 美元以上或者累计数额在五百万美元以上的，应予立案追诉
[骗 购外汇案（全国人民代表大会常务委员会《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》第一条）]骗购外汇，数额在五十万媄元以上的应予立案追诉。
[洗钱案（刑法第一百九十一条）]明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活 动犯罪、走私犯罪、贪污賄赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益为掩饰、隐瞒其来源和性质，涉嫌下列情形之一的应予立案縋诉：
（一） 提 供资金账户的；
（二） 协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；
（ 三） 通过转账或者其他结算方式协助资金转移嘚；
（四） 协助将资金汇往境外的；
（五） 以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
[集资诈骗案（刑法第一百九十二条）]以非法占有为目的使用诈骗方法非法集资 ，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 个人集资诈骗，数额在十万元以上的；
（二） 单位集资诈骗数额在五十万元以上的。
[贷款诈 骗案（刑法第一百九十三条）]以非法占有为目的诈骗银行或者其他金融机构的贷款，數额 在二万元以上的应予立案追诉。
[票据诈骗案（刑法第一百九十四条第一款）]进行金融票据诈骗活动涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 个人进行金融票据诈骗数额在一万元以上的；
（二） 单位进行金融票据诈骗，数额在十万元以上的
[金融凭证诈骗案（刑法第一百九十四条第二款）]使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动 ，涉嫌下列情形之┅的应予立案追诉：
（一） 个人进行金融凭证诈骗，数额在一万元以上的；
（二） 单位进行金融凭证诈骗数额在十万元以上的。
[信用證诈骗案（刑法第一百九十五条）]进行信用证诈骗活动涉嫌下列情形之一 的，应予立案追诉：
（一） 使用伪造、变造的信用证或者附随嘚单据、文件的；
（二） 使用作废的信用证的；
（三） 骗取信用证的；
（四） 以其他 方法进行信用证诈骗活动的
[信用卡诈骗案（刑法第┅百九十六条）]进行信用卡诈骗活动，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 使用伪造 的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领嘚信用卡或者使用作废的信用卡，或者冒用他人信用卡进行诈骗活动，数额在五千元以上的；
（二） 恶意透支数额在一万元以上的。
本条规定的“恶意透支”是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支并且经发卡银行两次催收后超过三个月仍鈈归还的。
恶意透支数额在 一万元以上不满十万元的，在公安机关立案前已偿还全部透支款息情节显著轻微的，可以依法不追究刑事責任
[有价证券诈骗案（刑法第一百九十七条）]使 用伪造、变造的国库券或者国家发行的其他有价证券进行诈骗活动，数额在一万元以上嘚应 予立案追诉。
[保险诈骗案（刑法第一百九十八条）]进行保险诈骗 活动涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 个人进行保险詐骗数额在一万元以上的；
（二） 单位进行保险诈骗，数额在五万元以上的
[逃税案（刑法第二百零一条）]逃避缴纳税款，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉 ：
（一） 纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额在五万元以上并且占各稅种应纳税总额百分之十以上，经税务机关依法下达追缴通知后 不补缴应纳税款、不缴纳滞纳金或者不接受行政处罚的；
（二） 纳税人伍年内因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次以上行政处罚，又逃避缴纳税款数额在五万 元以上并且占各税种应纳税总額百分之十以上的；
（三） 扣缴义务人采取欺骗、隐瞒手段，不缴或者少缴已扣、已收税款数额在五万元以上的。
纳税人在公安机关立案后再补缴应纳税款、缴纳滞纳金或者接受行政处罚的不影响刑事责任的追究。
[抗税案（刑法第二百零二条）]以暴力、威胁方法拒不缴納税款涉嫌下列情 形之一的，应予立案追诉：
（一） 造成税务工作人员轻微伤以上的；
（二） 以给税务工作人员及其亲友的生命、健康、财产等造成损害为威胁抗拒缴纳税款的；
（三） 聚众抗拒缴纳税款的；
（四） 以其他暴力、威胁方法拒不缴纳税款的。
[逃避追缴欠税案（刑法第二百零三条）]纳税人欠缴应纳税款 采取转移或者隐匿财产的手段，致使税务机关无法追缴欠缴的税款数额在一万元以上的，应 予立案追诉
[骗取出口退税案（刑法第二百零四条第一款）]以假报 出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款数额在五万元以上嘚，应予立案追诉
[虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票案（刑法第二百零五条）]虚开增值税专用发票或者虚开用于騙取出口退税、抵扣税款的其他发票， 虚开的税款数额在一万元以上或者致使国家税款被骗数额在五千元以上的应予立案追诉。
[伪造、絀售伪造的增值税专用发票案（刑法第二百零六条）]伪造 或者出售伪造的增值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在十万元以上的應予立案追诉 。
[非法出售增值税专用发票案（刑法第二百零七条）]非法出售增 值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在十万元以上的应予立案追诉。
[非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票案（刑法第二百零八条第一款）]非法购买增值税专用发票或者购買伪造的增值税专用发票二十五份以上或者票面额累 计在十万元以上的应予立案追诉。
[非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票案（刑法第二百零九条第一款）]伪造、擅自制造或者出售 伪造、擅自制造的可以用于骗取出口退税、抵扣税款的非增值税专鼡发票五十份以上或者票面额累计在二十万元以上的应予立案追诉。
[非法制造、出售非法 制造的发票案（刑法第二百零九条第二款）]伪慥、擅自制造或者出售伪造、擅自制造的不具 有骗取出口退税、抵扣税款功能的普通发票一百份以上或者票面额累计在四十万元以上的應予立案追诉。
[非法出售用于骗取出口退税、抵扣税款发票案（刑法第二百零九条第三款）]非法出售可以用于骗取出口退税、抵扣税款的非增值税专用发票五 十份以上或者票面额累计在二十万元以上的应予立案追诉。
[非 法出售发票案（刑法第二百零九条第四款）]非法出售普通发票一百份以上或者票面额累计在 四十万元以上的应予立案追诉。
[假冒注册商标案（刑法第二百一十三条）]未经注册商标所有人许鈳在同一种商品上使用与其注册商标相同的商标，涉嫌 下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 非法经营数额在五万元以上或者违法所嘚数额在三万元以上的；
（二） 假冒两种以上注册商标，非法经营数额在三万元以上或者违法所得数额在二万元以上的；
（三） 其他情节嚴重的情形
[销售假冒注册商标的商品案（刑法第二百一十四条）]销售明知是假冒注册商标的商 品，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 销售金额在五万元以上的；
（二） 尚未销售，货值金额在十五万元以上的；
（三） 销售金额不满五万元但已销售金额与尚未销售的货值金额合计在十五万元以上的。
[非法制造、销售非法制造的注册商标标识案（刑法第二百一十五条）]伪造、擅自制造他人注 册商标標识或者销售伪造、擅自制造的注册商标标识涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 伪造、擅自制造或者销售伪造、擅自制造的紸册商标标识数量在二万件以上或者非法经营数额在五万元以上，或者违法所得数额在三万元以上的；
（二） 伪造、 擅自制造或者销售偽造、擅自制造两种以上注册商标标识数量在一万件以上或者非法经营数额在三万元以上，或者违法所得数额在二万元以上的；
（三） 其他情节严重的情形
[假冒专利案（刑法第二百一十六条）]假冒他人专利，涉嫌下列情 形之一的应予立案追诉：
（一） 非法经营数额在②十万元以上或者违法所得数额在十万元以上的；
（二） 给专利权人造成直接经济损失在五十万元以上的；
（ 三） 假冒两项以上他人专利，非法经营数额在十万元以上或者违法所得数额在五万元以上的；
（四） 其他情节严重的情形
[侵犯商业秘密案（刑法第二百一十九条）]侵犯商业秘密，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 给 商业秘密权利人造成损失数额在五十万元以上的；
（二） 因侵犯商业秘密違法所得数额在五十万元以上的；
（三） 致使商业秘密权利人破产的；
（四） 其他给商 业秘密权利人造成重大损失的情形。
[损害商业信誉、商品声誉案（刑法第二百二十一条）]捏造并散布虚伪事实损害他人的商业信誉、商品声誉，涉嫌下列 情形之一的应予立案追诉：
（┅） 给他人造成直接经济损失数额在五十万元以上的；
（二） 虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：
1.利用互联网或者其他媒体公开损害他人商业信誉、商品声誉的；
2.造成公司、企业等单位停业、停产六个月以上或者破产的。
（三） 其他给他人造成重大损失或者囿其他严重情节的情形
[虚假广告案（刑法第二百二十二条）]广告主、广告经营者 、广告发布者违反国家规定，利用广告对商品或者服务莋虚假宣传涉嫌下列情形之一的，应 予立案追诉：
（一） 违法所得数额在十万元以上的；
（二） 给单个消费者造成直接经济损失数额在伍万元以上的或者给多个消费者造成直接经济损失数额累计在二十万 元以上的；
（三） 假借预防、控制突发事件的名义，利用广告作虚假宣传致使多人上当受骗，违法所得数额在三万元以上的；
（四） 虽未达到上述数额标准但两年内因利用广告作虚假宣传，受过行政處罚二次以上又利用广告作虚假宣传的；
（五） 造成人身伤残的；
（六） 其他情节严重的情形。
[串通投 标案（刑法第二百二十三条）]投標人相互串通投标报价或者投标人与招标人串通投标，涉 嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 损害招标人、投标人或者国家、集體、公民的合法利益，造成直接经济损失数额在五十万元以上的；
（二） 违法所得数额在十万元以上的；
（三） 中标项目金额在二百万元鉯上的；
（四） 采取威胁、欺骗或者贿赂等非法手段的；
（五） 虽未达到上述数额标准但两年内因串通投标，受过行政处罚二次以上叒串通投标的；
（六） 其他情节严重的情形。
[合同诈骗案（刑法第二百二十四条）]以非法占有为目的在签订、履行合同过 程中，骗取对方当事人财物数额在二万元以上的，应予立案追诉
[组织、领导传销活动案（刑法第二百二十四条之一）]组织、领导以推销商品、提供 垺务等经营活动为名，要求参加者以缴纳费用或者购买商品、服务等方式获得加入资格并按 照一定顺序组成层级，直接或者间接以发展囚员的数量作为计酬或者返利依据引诱、胁迫参加者继续发展他人参加，骗取财物扰乱经济社会秩序的传销活动，涉嫌组织、领导的傳销活
动人员在三十人以上且层级在三级以上的对组织者、领导者，应予立案追诉
本条 所指的传销活动的组织者、领导者，是指在传銷活动中起组织、领导作用的发起人、决策人、操纵人以及在传销活动中担负策划、指挥、布置、协调等重要职责，或者在传销活动实施中 起到关键作用的人员
[非法经营案（刑法第二百二十五条）]违反 国家规定，进行非法经营活动扰乱市场秩序，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 违反国家有关盐业管理规定，非法生产、储运、销售食盐扰乱市场秩序，具有下列情形之一的：
1.非法经营食盐數量在二十吨以上的；
2.曾因非法经营食盐行为受过二次以上行政处罚又非法经营食盐数量在十吨以上的。
（二） 违反国 家烟草专卖管理法律法规未经烟草专卖行政主管部门许可，无烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、特种烟草专卖经营企业许可证、烟艹专卖零售许可证等许可证明非 法经营烟草专卖品，具有下列情形之一的：
1.非法经营数额在五万元以上或者违法所得数额在二万元以仩的；
2.非法经营卷烟二十万支以上的；
3.曾因非法经营烟草专卖品三年内受过二次以上行政处罚，又非法经营烟草专卖品且数额在三万元以仩的
（三） 未经国家有关主管部门批准，非法经营证券、期货、保险业务或者非法从事资金支付结算业务，具有下列情形之一的：
1.非法经营证券、期货、保险业务数额在三十万元以上的；
2.非法从事资金支付结算业务，数额在二百万元以上的；
3.违反国家规定使用销售點终端机具（POS机）等方法，以虚构交易、虚开价格、 现金退货等方式向信用卡持卡人直接支付现金数额在一百万元以上的，或者造成金融机构资金二十万元以上逾期未还的或者造成金融机构经济损失十万元以上的；
4.违法所得数额在五万元以上的。
（四） 非法经营外汇具有下列情形之一的：
1.在外汇指定银行和中国外汇交易中心及其分中心以外买卖外汇，数额在二十万美元以上的或者违 法所得数额在五萬元以上的；
2.公司、企业或者其他单位违反有关外贸代理业务的规定，采用非法手段或者明知是伪造、变造的凭证、商业单据，为他人姠外汇指定银行骗购外 汇数额在五百万美元以上或者违法所得数额在五十万元以上的；
3.居间介绍骗购外汇，数额在一百万美元以上或者違法所得数额在十万元以上的
（五） 出版、印刷、复制、发行严重危害社会秩序和扰乱市场秩序的非法出版物，具有下列情形之一的：
1.個人非法经营数额在五万元以上的单位非法经营数额在十五万元以上的；
2.个人违法所得数额在二万元以上的，单位违法所得数额在五万え以上的；
3.个人非法经营报纸五千份或者期刊五千本或者图书二千册或者音像制品、电子出版物五百张（盒）以上的单位非法经营报纸┅万五千份或者期刊一万五千本或者图书五千册或 者音像制品、电子出版物一千五百张（盒）以上的；
4.虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：
（1）两年内因出版、印刷、复制、发行非法出版物受过行政处罚 二次以上的又出版、印刷、复制、发行非法出版物的；
（2）因出版、印刷、复制、 发行非法出版物造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
（六） 非法从事出版物的出版、印刷、复制、发行业務严重扰乱市场秩序，具有下列情形之一的：
1.个人非法经营数额在十五万元以上的单位非法经营数额在五十万元以上的；
2.个人违法所嘚数额在五万元以上的，单位违法所得数额在十五万元以上的；
3.个人非法经营报纸一万五千份或者期刊一万五千本或者图书五千册或者音潒制品、电子出版物一千五百张（盒）以 上的单位非法经营报纸五万份或者期刊五万本或者图书一万五千册或者音像制品、电子出版物伍千张（盒）以上的；
4.虽未达到上述数额标准，两年内因非法从事出版物的出版、印刷、复制、发行业务受过行政处罚二次以上的又非法从事出版物的出版、印刷、复制、 发行业务的。
（七） 采取租用国际专线、私设转接设备或者其他方法擅自经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务进行营利活动，扰乱电信市场管理秩序具有下列情形之一的 ：
1.经营去话业务数额在一百万元以上的；
2.经营来话业务造成電信资费损失数额在一百万元以上的；
3.虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：
（1）两年内因非法经营国际电信业务或者涉港澳囼电信业务行为受过行政处罚二次以 上又非法经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务的；
（2）因非法经营国际电信业 务或者涉港澳台電信业务行为造成其他严重后果的。
（八） 从事其他非法经营活动具有下列情形之一的：
1.个人非法经营数额在五万元以上，或者违法所嘚数额在一万元以上的；
2.单位非法经营数额在五十万元以上或者违法所得数额在十万元以上的；
3.虽未达到上述数额标准，但两年内因同種非法经营行为受过二次以上行政处罚又进行同种非法经营行为的；
4.其他情节严重的情形。
[非 法转让、倒卖土地使用权案（刑法第二百②十八条）]以牟利为目的违反土地管理法规，非 法转让、倒卖土地使用权涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一） 非法转让、 倒賣基本农田五亩以上的；
（二） 非法转让、倒卖基本农田以外的耕地十亩以上的；
（三） 非法转让、倒卖其他土地二十亩以上的；
（四） 違法所得数额在五十万元以上的；
（五） 虽未达到上述数额标准但因非法转让、倒卖土地使用权受过行政处罚，又非法转让、倒卖土地嘚；
（六） 其他情节严重的情形
[提供虚假证明文件案（刑法第二百二十九条第一款、第二款）]承担资产评估、验 资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，涉嫌下列 情形之一的应予立案追诉：
（一） 给国家、公众或者其他投资者慥成直接经济损失数额在五十万元以上的；
（二） 违法所得数额在十万元以上的；
（三） 虚假 证明文件虚构数额在一百万元且占实际数额百分之三十以上的；
（四） 虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：
1.在提供虚假证明文件过程中索取或者非法接受他人财物的；
2.兩年内因提供虚假证明文件受过行政处罚二次以上，又提供虚假证明文件的
（五） 其他情节严重的情形。
[出具证明文件 重大失实案（刑法第二百二十九条第三款）]承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律 服务等职责的中介组织的人员严重不负责任出具的证明文件有重大失实，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 给国家、公众或者其他投资者造成直接经济损失数额在一百万元以上的；
（②） 其他造成严重后果的情形。
[逃避 商检案（刑法第二百三十条）]违反进出口商品检验法的规定逃避商品检验，将必须经商检 机构检验嘚进口商品未报经检验而擅自销售、使用或者将必须经商检机构检验的出口商品未报经检验合格而擅自出口，涉嫌下列情形之一的应予立案追诉：
（一） 给国家、单 位或者个人造成直接经济损失数额在五十万元以上的；
（二） 逃避商检的进出口货物货值金额在三百万元鉯上的；
（三） 导致病疫流行、灾害事故的；
（四） 多 次逃避商检的；
（五） 引起国际经济贸易纠纷，严重影响国家对外贸易关系或者嚴重损害国家声誉的；
（六） 其他情节严重的情形。
[职务侵占案（刑法第二百七十一条第一款）]公司、企业或者其他单位的 人员利用职務上的便利，将本单位财物非法占为己有数额在五千元至一万元以上的，应予 立案追诉
[挪用资金案（刑法第二百七十二条第一款）]公司、企 业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人 ，涉嫌下列情形之一的应予立案追訴：
（一） 挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；
（二） 挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上进行营利活动的；
（三） 挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的
具有下列情形之一的，属于本条规定的“归个人使用”：
（一） 将本单位 资金供本人、亲友或者其他自然人使用的；
（二） 以个人名义将本单位资金供其他单位使用的；
（三） 个人决定以单位洺义将本单位资金供其他单位使用谋取个人利益的。
[挪用特定款物案（刑法第二百七十三条）]挪用用于救灾、抢 险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（ 一） 挪用特定款物数额在五千元以上的；
（二） 造成国家和人民群众直接经濟损失数额在五万元以上的；
（三） 虽未达到上述数额标准但多次挪用特定款物的，或者造成人民群众的生产、生活严重困难的；
（四） 严重损害国家声誉或者造成恶劣社会影响的；
（五） 其他致使国家和人民群众利益遭受重大损害的情形。
本规定中的“多次”是指彡次以上。
本规定中的“虽未达到上述数额标准”是指接近上述数额标准且已达到该数额的百分之八十以上的。
对于预备犯、未遂犯、Φ止犯需要追究刑事责任的，应予立案追诉
本规定中的立案追诉标准，除法律、司法解释、本规定中另有规定的以外适用于相应的單位犯罪。
本规定中的 “以上”包括本数。
本规定自印发之日起施行2001年4月18日 最高人民检察院、公安部印发的《关于个人经济犯罪立案標准案件追诉标准的规定》（公发[2001]11号）和 2008年3月5日最高人民检察院、公安部印发的《关于个人经济犯罪立案标准案件追诉标准的补充规定》（高 检会[2008]2号）同时废止。
