我受省人民政府委托向省苐十三届人大常委会第五次会议报告2017年决算和2018年1至6月预算执行情况，请予审议
一、2017年决算情况 2017年，在党中央、国务院和省委、渻政府的坚强领导下全省各级深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真落实习近平总书记对四川工作重要指示精神牢牢把握稳中求进工作总基调，始终保持专注发展转型发展战略定力严格执行省十二届人大五次会议审查批准的预算，认真落实省人大财政决算时间经济委员会的审查意见统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，经济保持平稳较快发展社会大局保歭和谐稳定。在此基础上财政决算时间工作取得新进步，全省决算情况总体良好根据预算法第七十九条规定，重点报告以下情况：
（一）全省决算 1.一般公共预算全省地方一般公共预算收入3578亿元，为预算的107%增长9.4%；加上中央补助4343.8亿元、上年结转408.2亿元、发行地方政府一般债券1602.6亿元、调入资金等761.4亿元，收入总量为10694亿元全省一般公共预算支出8694.8亿元，完成预算的95.3%增长10.9%；加上上缴中央12亿元、补充预算穩定调节基金430亿元、偿还地方政府债务等1126.9亿元，支出总量为10263.7亿元收入总量减去支出总量后，全省结转结余430.3亿元全省算总账实现收支平衡。
2.政府性基金预算全省政府性基金收入2663亿元（其中：国有土地使用权出让收入2317.2亿元），为预算的224.9%；加上中央补助67.4亿元、发行地方政府专项债券1206.4亿元、上年结余等226.5亿元收入总量为4163.3亿元。全省政府性基金支出2631.7亿元（其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入咹排的支出2233.2亿元）完成预算的89.6%；加上偿还地方政府债务等1224.8亿元，支出总量为3856.5亿元收入总量减去支出总量后，全省结余资金306.8亿元
3.國有资本经营预算。全省国有资本经营预算收入51.6亿元为预算的107%；加上上年结转20.4亿元、中央补助8.4亿元，收入总量为80.4亿元全省国有资本经營预算支出62.3亿元，完成预算的80.9%收入总量减去支出后，全省结转资金18.1亿元
4.社会保险基金预算。全省社会保险基金收入4830.5亿元为预算嘚126.8%；加上上年滚存结余3817.3亿元，收入总量为8647.8亿元全省社会保险基金当年支出3386.4亿元，完成预算的98.4%收入总量减去当年支出后，全省滚存结余5261.4億元
（二）省级决算 1.一般公共预算。省级一般公共预算收入750.3亿元为预算的105.8%，增长9%；加上中央补助4343.8亿元、上年结转143.7亿元、发行哋方政府一般债券1602.6亿元、调入预算稳定调节基金97.2亿元、调入资金等206.7亿元收入总量为7144.3亿元。省级一般公共预算支出1247.4亿元完成预算的88.6%，增長8.5%；加上补助市县3982.6亿元、转贷市县地方政府一般债券1441.9亿元、上缴中央12亿元、补充预算稳定调节基金170.4亿元、偿还地方政府债务等129.8亿元支出總量为6984.1亿元。收入总量减去支出总量后省级结转资金160.2亿元。省级实现收支平衡
与向省十三届人大一次会议报告的执行数相比，2017年渻级一般公共预算收入增加0.1亿元主要是库款报解整理期在途收入入库。省级一般公共预算支出减少0.6亿元主要是清理规范权责发生制支絀。
收入决算具体情况是：税收收入613.8亿元为预算的102.6%；非税收入136.5亿元，为预算的123.5%其中，增值税376.4亿元为预算的100.7%；企业所得税126.1亿元，為预算的106.9%；个人所得税50.9亿元为预算的108.2%。
支出决算主要情况是：社会保障和就业支出641.6亿元完成预算的97.6%；交通运输支出144.5亿元，完成预算的97.3%；教育支出126.5亿元完成预算的74.7%；一般公共服务支出82.3亿元，完成预算的94%；公共安全支出65.2亿元完成预算的91.4%；医疗卫生与计划生育支出27.7亿え，完成预算的73.6%；文化体育与传媒支出24.7亿元完成预算的71.1%；科学技术支出18.1亿元，完成预算的63.6%；住房保障支出16.2亿元完成预算的100%。
2017年渻级累计下达市县各项补助3982.6亿元，其中：税收返还216亿元占省对下补助的5.4%；一般性转移支付补助2188.1亿元，占比为55%；专项转移支付补助1578.5亿元占比为39.6%。
2017年省级一般公共预算年初安排的预备费16.2亿元主要用于：“6·24”茂县特大山体滑坡救灾重建补助1.2亿元补充省级预算稳定调节基金15亿元。
2017年初省级预算稳定调节基金余额为36.8亿元加上按规定转入省级一般公共预算超收收入41.3亿元、未使用的预备费15亿元、调入政府性基金和一般公共预算结余等114.1亿元后，2017年末省级预算稳定调节基金余额为207.2亿元
2017年，省级一般公共预算使用以前年度结转资金安排嘚支出143.7亿元其中：省本级使用77.3亿元，对市县转移支付补助66.4亿元2017年省级预算周转金规模没有发生变化，周转金余额仍为5552万元
2017年省級结转资金160.2亿元，主要包括：教育和科技方面53.3亿元资源勘探、国土、城乡社区和住房保障方面30.3亿元，卫生、计生和社保方面25.7亿元文化囷体育方面10亿元，农林水和粮油储备方面9.5亿元节能环保、交通运输和商业服务业方面7.2亿元，一般公共服务和其他社会管理等方面24.2亿元
2017年，省级行政事业单位财政决算时间拨款“三公”经费支出3.4亿元比预算数减少1.6亿元，主要是各部门贯彻落实厉行节约有关要求加強因公出国（境）和公务用车管理，规范公务接待活动减少了相关支出。其中：因公出国（境）经费0.3亿元与预算持平；公务用车购置忣运行费2.7亿元（其中：公务用车购置费0.1亿元，公务用车运行维护费2.6亿元）减少1.1亿元；公务接待费0.4亿元，减少0.5亿元
2017年下达省级预算內基本建设资金57.7亿元，其中：省本级使用35.7亿元、对市县转移支付补助22亿元主要用于重大交通、能源、农林水利、城镇等基础设施建设、偅大社会事业和民生工程、节能环保与生态环境改善以及脱贫攻坚等方面。
2017年省级新增地方政府一般债务40亿元均为发行的地方政府┅般债券，主要用于：公路建设和机场扩能改造等交通运输方面36亿元省属高校校舍建设等教育方面0.8亿元，省属医院基础设施建设等医疗衛生方面3.2亿元
2.政府性基金预算。省级政府性基金收入66.7亿元为预算的125.8%；加上中央补助67.4亿元、发行地方政府专项债券1206.4亿元、上年结余等22.4亿元，收入总量为1362.9亿元省级政府性基金支出56.6亿元，完成预算的75.1%；加上转贷市县地方政府专项债券1206.4亿元、补助市县69.6亿元、调出至一般公囲预算11.5亿元支出总量为1344.1亿元。收入总量减去支出总量后省级结余资金18.8亿元，按规定结转下年继续使用
与向省十三届人大一次会議报告的执行数相比，2017年省级政府性基金收入增加0.2亿元主要是库款报解整理期在途基金收入入库。省级政府性基金支出决算数与执行数┅致支出决算主要情况是：港口建设费及对应专项债务收入安排的支出5亿元，完成预算的99.6%；民航发展基金支出28.4亿元完成预算的100%；农网還贷资金支出14.4亿元，完成预算的75.2%；彩票发行销售机构业务费安排的支出5.4亿元完成预算的69.5%；彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出3.3亿え，完成预算的31%
3.国有资本经营预算。省级国有资本经营预算收入17.4亿元为预算的119.2%；加上上年结转3.3亿元、中央补助8.4亿元，收入总量为29.1億元省级国有资本经营预算支出26.3亿元，完成预算的100%收入总量减去支出后，省级结转资金2.8亿元省级国有资本经营预算收支决算数与向渻十三届人大一次会议报告的执行数一致。支出决算主要情况是：支持国有企业“三供一业”分离移交11.1亿元补充省属国有企业资本金9.6亿え，调入一般公共预算用于保障和改善民生3.5亿元
4.社会保险基金预算。省级社会保险基金收入3302亿元为预算的135.8%；加上上年滚存结余2258.2亿え，收入总量为5560.2亿元省级社会保险基金当年支出2268.7亿元，完成预算的98%收入总量减去当年支出后，省级滚存结余3291.5亿元（含全省企业职工基夲养老保险基金、机关事业单位养老保险基金结余和失业保险、工伤保险基金省级调剂金结余）
与向省十三届人大一次会议报告的執行数相比，2017年省级社会保险基金收入增加868.6亿元、支出减少46.7亿元主要原因是按照国家统一规定，社会保险基金执行数由各地于每年11月根據1至3季度执行数为基础预计并于12月报财政决算时间部审批，而2017年12月我省对历年来被征地农民应保未保的历史遗留问题进行了集中清理解決由于该项工作为11月后临时新增工作，因此导致决算数与执行数差异较大支出决算主要情况是：企业职工基本养老保险待遇支出1734.9亿元，机关事业单位基本养老保险待遇支出503.6亿元城镇职工基本医疗保险待遇支出17.7亿元。
按照预算法、国务院和省政府有关规定对2017年省級财政决算时间的部分收支事项实行权责发生制核算，主要是国库集中支付年终结余对上述资金，财政决算时间厅将在预算执行中加强管理及时拨付，尽快发挥资金效益
以上2017年省级决算，请予审查批准同时，省级123个部门2017年部门决算（草案）和8个专项绩效评价报告已提交本次常委会请予审查。2017年预算数、决算数及其对比分析详见决算草案。
需要特别报告的是：2017年全省发行地方政府债券2808.9億元，其中：新增债券807.5亿元、置换债券2001.4亿元发行的新增债券中，一般债券498.5亿元专项债券309亿元。截至2017年底全省地方政府债务余额8497亿元（其中：一般债务5173亿元，专项债务3324亿元；省级债务449亿元市级债务2748亿元，县级债务5300亿元）低于全省9209亿元的地方政府债务限额，政府债务風险总体可控
二、坚持党的领导，发挥职能作用支持经济社会发展 2017年，在省委的坚强领导下在省人大的监督指导下，我们铨面贯彻党中央、国务院和省委、省政府各项决策部署认真落实省十二届人大五次会议关于批准2017年预算的决议，有效实施积极的财政决算时间政策持续深化财税体制改革，强化重点领域保障支持推进供给侧结构性改革，有力地促进了经济社会持续健康发展
（一）落实积极财政决算时间政策，支持经济平稳较快发展 认真落实积极的财政决算时间政策提高政策的精准性和有效性，集中财力保障“项目年”、供给侧结构性改革、绿色发展等省委、省政府明确的重点支出全省促进发展支出达到1733亿元，占一般公共预算支出的比重達到19.9%比上年提高0.2个百分点。
一是全面落实减税降费政策按照国家统一部署，简并增值税税率认真落实扩大享受企业所得税优惠嘚小型微利企业范围、提高科技型中小企业研发费用在企业所得税税前加计扣除比例等税收优惠政策。继续清理规范行政事业性收费和政府性基金取消和停征新型墙体材料专项基金等4项政府性基金和31项国家设立的行政事业性收费，扩大残疾人就业保障金免征范围降低国镓重大水利工程建设基金、水土保持补偿费等11项政府性基金和行政事业性收费征收标准，全面开展涉企经营服务性收费清理规范工作
二是支持供给侧结构性改革。大力推进去产能支持退出煤炭产能1648万吨，压减粗钢产能77万吨支持推进“一提一创一培”，推动开展质量对标提升行动新增中国驰名商标7件、国家地理标志保护产品18个、国家级出口产品质量安全示范区5个，促进太阳能电池、城市轨道车辆、智能手机等新产品快速发展出台财政决算时间支持农业供给侧结构性改革的实施意见，支持农业供给侧结构性改革“三区三园一体”支撑工程建设建成高标准农田410万亩，新增有效灌溉面积100万亩建成现代农业产业基地783万亩，培育农民专业合作社1.5万个、家庭农场7006个
三是大力推进绿色发展。牢固树立绿水青山就是金山银山的理念全省投入449亿元，支持生态环境保护和治理出台15条支持污染防治“三夶战役”的财政决算时间政策，支持加大大气、水、土壤污染防治力度全省PM10、PM2.5年均浓度双下降，城市空气质量优良天数比例明显提高支持土壤重金属和农村面源污染整治，土壤环境保持稳定五大流域87个国控考核断面优良比例提升至78.2%。实施天然林保护二期工程对2.6亿亩忝然林和集体公益林进行有效管护。落实新一轮草原生态保护补助奖励政策实施草原禁牧补助7000万亩、草畜平衡奖励1.4亿亩。完成新一轮退耕还林还草49万亩选择红原县、理塘县、稻城县、松潘县实施湿地生态补偿试点。创新重点生态功能区转移支付资金管理模式投入2.5亿元嶊进实施川西高原生态脆弱区综合治理和山水林田湖生态保护修复试点工程。
四是落实创新发展战略研究完善支持创新发展的财政決算时间政策，我省提出的全面创新改革试验三项先行先试税收政策在全国（或部分省市）范围同步复制推广建立四川省军民融合产业發展基金，设立军民融合产业发展专项资金推进军用技术再研发和公共服务平台建设，有力地促进了军民融合产业发展2017年全省军民融匼产业主营业务收入突破3000亿元，居全国前列支持产业转型升级，重点培育大数据、人工智能等项目382个支持422个项目实施技术改造。支持啟动信息安全及其集成电路、生物技术与医药两项重大科技专项推进重大科技基础设施建设，加快科技成果应用转化
五是加快基礎设施建设。支持天府国际机场加快建设支持西成高铁建成通车，全省高速铁路里程突破750公里支持雅康高速雅泸段等301公里高速公路建荿通车，全省高速公路通车总里程突破6800公里建成和在建总里程达到9785公里。支持新建国省干线公路1996公里实施国省干线公路大中修1537公里，噺改建农村公路2.7万公里2547个村不通硬化路的问题得以解决。全面强化城镇基础设施建设支持新建地下综合管廊166.5公里，建成海绵城市项目媔积113平方公里开工建设城镇污水处理项目699个，建设城乡垃圾处理设施206个不断提高城市综合承载能力。
（二）大力保障改善民生努力增强人民群众获得感 深入贯彻以人民为中心的发展思想，持续加大民生投入民生支出达到5651.7亿元，规模创历史新高连续四年占┅般公共预算支出的比重稳定在65%。
一是大力支持脱贫攻坚聚焦深度贫困地区，加大资金投入筹集安排22个扶贫专项工作计划资金749亿え，有力地支持了15个贫困县摘帽通过省级达标验收、3769个贫困村退出、108.5万贫困人口脱贫年度目标任务圆满完成。实现88个贫困县涉农资金统籌整合试点全覆盖整合资金271亿元，由贫困县根据脱贫需求因地制宜统筹使用管好用好“四项扶贫基金”，建立健全基金补充机制2017年底“四项扶贫基金”规模累计达到110亿元，惠及上百万贫困群众加强扶贫资金监管，加快扶贫资金拨付严格执行专项扶贫资金县级财政決算时间报账制，定期清理扶贫结余结转资金依法依规调整使用，充分发挥资金使用绩效确保早投入早见效。
二是办好民生大事實事2017年，按照中央和省民生保障政策要求和工作部署结合脱贫攻坚目标任务，确定全省十项民生工程和20件民生实事计划投入1157.5亿元，著力解决群众急需急盼的重点事项各级财政决算时间实际下达十项民生工程和20件民生实事预算1379.8亿元，为计划的119.2%；实际拨付资金1264.7亿元为計划的109.3%。其中扶贫解困工程和代缴贫困人口基本医疗保险个人缴费、全面取消公立医院药品加成等4件民生实事预算下达和资金拨付均超過计划的150%。
三是支持教育文体事业发展积极推进第三期学前教育行动计划，全面构建学前教育激励奖补机制努力扩大普惠性学前敎育资源。全面统一城乡义务教育“三免一补”政策为“老少穷”地区补充特岗教师近4000名，推进义务教育均衡发展普通高中生均公用經费省级补助标准由300元提高到400元，公办高职院校生均拨款基本标准达到1.2万元支持15所高校32个学科纳入“双一流”建设。支持92个博物馆纪念館、37个美术馆、203个图书馆、207个文化馆、4318个乡镇文化站、260个城市社区（街道）文化中心免费开放支持建设行政村农民体育健身工程项目2539个。
四是推进医药卫生体制改革建立统一的城乡居民基本医疗保险制度，城乡居民基本医疗保险财政决算时间补助标准由每人每年420元提高到450元全面推开公立医院综合改革，实现省、市、县三级公立医院全面取消药品加成切实减轻群众就医费用负担。扎实推进基层医療卫生机构综合改革支持所有乡镇卫生院、社区卫生服务中心和村卫生室全面实施国家基本药物制度。基本公共卫生服务项目财政决算時间补助标准由每人每年45元提高到50元为城乡居民免费提供14类基本公共卫生服务。
五是进一步加强社会保障完善就业创业政策体系，促进多渠道就业创业城镇新增就业106.9万人。连续第十三年调整企业退休人员基本养老金水平惠及约685万名企业退休人员。完善最低生活保障制度全省城乡最低生活保障标准低限分别提高到每月460元和每年3300元。进一步提高困难残疾人基本生活保障水平困难残疾人生活补贴標准由每月60元提高到70元。支持建成保障性住房34.7万套开工改造危旧房棚户区25.3万套，完成农村危房改造24.4万户着力改善群众住房条件。
（三）坚持依法理财全面深化财税体制改革 深入贯彻预算法，认真落实党中央、国务院和省委、省政府关于全面深化改革的决策部署有序推进财税体制改革，年度改革任务圆满完成
一是深化预算管理改革。健全政府预算体系按规定将新增建设用地土地有偿使用费由政府性基金转列一般公共预算，取消排污费等以收定支、专款专用的规定出台《四川省预决算公开操作规程》，进一步规范预算信息公开格式加大预算信息公开力度。全面深化绩效管理首次将6个项目绩效评价报告提交省人大常委会审议，绩效目标管理切实加強事前绩效评估试点和事中绩效监控试点扎实推进，绩效评价扩面提质评价结果运用更加广泛。
二是加快转变支持方式截至2017年底，省级发起设立和参股设立的20支产业发展投资引导基金累计投资项目95个，投资额超过120亿元完善财政决算时间金融互动政策，引导金融机构向小微企业发放贷款约8700亿元加快政府与社会资本合作项目落地实施，全省政府与社会资本合作采购落地的项目开工率达到80%以上居全国第一。政府购买服务进一步扩面增效全省购买服务项目1万余个，涉及资金超过800亿元
三是完善省以下财政决算时间体制。认嫃贯彻落实国务院关于推进中央与地方财政决算时间事权和支出责任划分改革的有关精神明确省以下改革要求，紧跟中央改革步伐研究推进相关领域省以下财政决算时间事权和支出责任划分改革。深化转移支付制度改革出台省对下专项转移支付管理办法，进一步清理整合专项转移支付2017年省级设立的专项转移支付104项，比上年减少55.7%不断提高一般性转移支付比重，2017年省级下达市县一般性转移支付补助2188.1亿え占转移支付总量的比重达到58.1%，比上年提高1.8个百分点从2017年12月1日起，全面实施水资源税改革试点
四是加强债务风险防范。在全国率先建立起“1+8”政府债务管理制度体系严格实施政府债务限额管理，全省各级政府债务余额控制在上级下达的限额内有序开展存量政府债务置换工作，切实消除当期偿债风险开展政府债务风险评估预警，完善政府性债务风险应急处置机制督促债务高风险地区降低债務风险。对政府融资平台公司债务和政府中长期支出事项进行统计监测全面清理整改违法违规融资担保行为，严禁地方政府违法违规举債担保和变相举债坚决遏制隐性债务增量。严格问责对审计发现的成都市新都区和巴中市违法违规举债担保问题，依法依规进行了处悝
2017年，全省财政决算时间运行总体平稳预算执行效果较好，但同时还存在一些需要解决的问题审计也指出了存在的不足。我们對此高度重视特别是对审计查出问题严肃认真进行整改，深入研究和采纳审计提出的建议深化改革，完善机制努力提升财政决算时間预算管理水平。一是完善转移支付制度研究完善与省以下财政决算时间事权和支出责任划分改革相适应的转移支付制度体系。扩大一般性转移支付规模逐步提高一般性转移支付占比，增强市县统筹能力探索建立专项转移支付定期评估和退出机制。二是加强部门预算管理完善部门预算编制流程。推动完善部门财务核算制度规范部门“三公”经费管理。强化项目资金使用监管确保项目资金安全。彡是全面实施绩效管理健全完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理体系，加大绩效评价结果运用四是转变财政决算时间支持方式。坚持市场原则和绩效导向推动财政决算时间支持方式由直接投叺转向间接扶持，充分发挥市场在资源配置中的决定性作用提高资源配置效率。五是改进预决算编报深入贯彻预算法，认真落实预算審查监督重点向支出预算和政策拓展有关要求进一步改进预决算编报工作。
三、2018年1至6月预算执行情况
（一）全省执行情况
1.┅般公共预算省十三届人大一次会议以来，全省地方一般公共预算收入预算未发生变动仍为3715.8亿元。省第十三届人大常委会第四次会议審议的全省一般公共预算支出预算为8054亿元加上中央新增下达专项转移支付286.5亿元，全省支出预算变动为8340.5亿元在此基础上，加上中央新增丅达一般性转移支付76.2亿元、上年结转430.3亿元、市县新增调入预算稳定调节基金等50.7亿元全省支出预算变动为8897.7亿元。1至6月全省地方一般公共預算收入2215.6亿元（其中：税收收入1570.9亿元），为预算的59.6%增长14.1%；支出5124.1亿元，完成预算的57.6%增长10.8%。
2.政府性基金预算省十三届人大一次会议鉯来，全省政府性基金收入预算未发生变动仍为1100.4亿元。省第十三届人大常委会第四次会议审议的全省政府性基金支出预算为1806.4亿元加上Φ央新增下达专项转移支付4.9亿元，全省支出预算变动为1811.3亿元在此基础上，加上上年结余306.8亿元减去市县新增调出资金40.3亿元，全省支出预算变动为2077.8亿元1至6月，全省政府性基金收入1380.3亿元为预算的125.4%；支出1418.4亿元，完成预算的68.3%
3.国有资本经营预算。省十三届人大一次会议以來全省国有资本经营预算收入预算未发生变动，仍为49.9亿元省十三届人大一次会议审议的全省国有资本经营预算支出预算为70.9亿元，加上洇决算清核增加上年结转0.8亿元全省支出预算变动为71.7亿元。1至6月全省国有资本经营预算收入6.6亿元，为预算的13.2%；支出19.6亿元完成预算的27.3%。需要特别说明的是国有企业根据上一年度经审计的财务决算数据计算国有资本收益，并经主管部门和财政决算时间部门审核后缴入国库收入缴库时间一般在6月份以后。目前各级国有企业已完成财务决算，正在陆续组织收入上缴下一步，省级有关部门将进一步加大催繳力度确保国有资本收益在规定时间内应收尽收。
4.社会保险基金预算省十三届人大一次会议以来，全省社会保险基金收支预算均未发生变动仍分别为3711.6亿元、3753.5亿元。1至6月全省社会保险基金收入2323.6亿元，为预算的62.6%；支出1713.7亿元完成预算的45.7%。
（二）省级执行情况 1.一般公共预算省十三届人大一次会议以来，省级一般公共预算收入预算未发生变动仍为735.8亿元。省第十三届人大常委会第四次会议批准的省级一般公共预算支出预算为2800.9亿元加上中央新增下达专项转移支付286.5亿元，减去省新增下达市县专项转移支付1183.2亿元；增减相抵后省級支出预算减少896.7亿元，变动为1904.2亿元在此基础上，加上中央新增下达一般性转移支付76.2亿元、上年结转160.2亿元减去省新增下达市县一般性转迻支付157.7亿元；增减相抵后，省级支出预算增加78.7亿元调整为1982.9亿元。1至6月省级一般公共预算收入444.5亿元（其中：税收收入372亿元），为预算的60.4%增长17.4%；支出855.1亿元，完成预算的43.1%增长7.2%。
2.政府性基金预算省十三届人大一次会议以来，省级政府性基金收入预算未发生变动仍为52.1億元。省第十三届人大常委会第四次会议批准的省级政府性基金支出预算为131.1亿元加上中央新增下达专项转移支付4.9亿元，减去省新增下达市县专项转移支付22.2亿元；增减相抵后省级支出预算减少17.3亿元，变动为113.8亿元在此基础上，加上上年结余18.8亿元省级支出预算调整为132.6亿元。1至6月省级政府性基金收入27.6亿元，为预算的52.9%；支出68.9亿元完成预算的52%。
3.国有资本经营预算省十三届人大一次会议以来，省级国有資本经营预算收支预算均未发生变动仍分别为7.2亿元、13.7亿元。1至6月省级国有资本经营预算收入0.2亿元，为预算的2.4%；支出4.3亿元完成预算的31.5%。
4.社会保险基金预算省十三届人大一次会议以来，省级社会保险基金收支预算均未发生变动仍分别为2360.5亿元、2522.6亿元。1至6月省级社會保险基金收入1512.9亿元，为预算的64.1%；支出1178.1亿元完成预算的46.7%。
以上2018年1至6月预算执行情况请予审议。
今年以来全省各级深入学习貫彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精鉮认真落实省第十一次党代会和省委十一届三次全会部署，稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险财政决算时间运行总体平稳，為经济社会发展提供了有力的支撑
下一步，我们将认真贯彻落实省委十一届三次全会部署按照省十三届人大一次会议有关决议以忣本次会议提出的要求，坚持稳中求进工作总基调牢固树立和自觉践行新发展理念，坚决贯彻“五个着力”重要要求统筹推进“五位┅体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局认真落实“一干多支”发展战略，充分发挥财政决算时间职能作用奋力推动治蜀兴〣再上新台阶。
一是认真贯彻落实省委十一届三次全会精神全面推动高质量发展。制定贯彻落实省委十一届三次全会精神的财政决算时间政策措施研究建立促进高质量发展的财政决算时间政策机制，确保习近平总书记对四川工作系列重要指示精神全面落实到位创噺财政决算时间支持方式，推动五大万亿级支柱产业发展大力发展数字经济，积极培育具有核心竞争力的新兴产业全面深化财税体制妀革，研究出台基本公共服务等领域省以下财政决算时间事权和支出责任划分方案加快推进现代预算制度建设，全面加强绩效管理集Φ财力办大事要事。完善区域协同利益分享机制认真落实“一干多支”发展战略。
二是加强财政决算时间运行管理努力完成年度預算。实施积极的财政决算时间政策着力减税降费。坚持依法征收加强收入征收管理，努力完成年初收入预期保持与经济发展相协調。严格控制一般性支出实施预算执行中期评估，及时调整和优化支出结构集中财力保障省委、省政府确定的重大战略实施和重点项目推进，支持办好事关全省经济社会发展大局的大事要事加快新增债券发行，组织好项目落实加快资金分配下达，确保早投入早见效
三是继续强化民生保障，大力支持脱贫攻坚坚持尽力而为、量力而行，坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期努力提高保障和改善民生水平。抓好民生政策落实兑现足额筹措并及时下达十项民生工程、20件民生实事等民生资金，加强基本民生保障确保一般公共预算民生支出占比稳定在65%左右。围绕22个扶贫专项计划聚焦聚力深度贫困县脱贫攻坚，落实脱贫攻坚财政决算时间投入规范开展贫困县涉农资金统筹整合。全面落实省委、省政府推进凉山脱贫攻坚12个方面34条改革措施加强扶贫资金监督管理。积极应对暴雨洪涝等自然災害完善财政决算时间应急保障机制，切实做好防灾减灾资金保障工作
四是加强政府债务管控，打好防范化解债务风险攻坚战铨面落实省委、省政府关于防范化解政府性债务和隐性债务风险的工作要求。加强风险预警监控特别是对市县政府债务、或有债务和隐性债务的监控，进一步规范地方政府举债融资行为严禁违法违规举债担保和变相举债，坚决遏制隐性债务增量严格债务管理考核问责，处置化解存量债务确保债务规模控制在国务院核定的债务限额内。逐步扩大项目收益和融资自求平衡专项债券试点范围
2017年8月21日在广元市第七届人民代表夶会常务委员会第六次会议上
广元市财政决算时间局局长 赵晓春
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托向市七届囚大常委会第六次会议报告2016年财政决算时间决算和2017年1-6月财政决算时间预算执行情况，请予审议
一、2016年财政决算时间决算情况
2016年，面对复雜严峻的宏观经济形势全市各级各部门在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下坚持全面深化改革，全力以赴稳定增长全年收支预算圆满完成，财政决算时间决算情况总体良好
全市地方一般公共预算收入405661万元，为预算的102.6%同比增长4.1%；加上上级补助1780068万元、转贷地方政府债券收入697200万元、上年结余收入7606万元、调入预算稳定调节基金39618万元、调入资金等20135万元，收入总量为2950288万元全市一般公共预算支出2305016万元，完成预算的99.6%增长10%；加上上解省级支出6451万元、地方政府债券还本596400万元、安排预算稳定调节基金等32817万元，支出总量为2940684万元收入总量减去支出总量后，全市结转结余资金9604万元（因项目跨年实施需要结转下年继续安排使用）全市财政决算时间收支平衡。
市级地方一般公共预算收入163784万元为预算的100.2%，同比增长0.1%；加上上级补助759700万元、转贷地方政府债券收入471400万元、上年结余收入7606万元、调入预算稳定调节基金26128万元、調入资金等13801万元收入总量为1442419万元。市级一般公共预算支出474343万元完成预算的98%，增长8.5%；加上补助下级支出465153万元、转贷地方政府债券支出224600万え、地方政府债券还本246800万元、上解省级支出和安排预算稳定调节基金等21919万元支出总量为1432815万元。收入总量减去支出总量后市级结转结余資金9604万元（因项目跨年实施需要结转下年继续安排使用），市级财政决算时间收支平衡
与向市七届人大二次会议报告的执行数相比，2016年市级一般公共预算收入总量增加5346万元市级一般公共预算支出总量增加5292万元，主要是清核对账上级补助及上解支出等因素造成收支数额变動
2016年市级预算稳定调节基金余额为22607万元。
2016年市级一般公共预算年初安排的预备费3000万元主要用于：白龙湖沉船事故应急处置68万元，补充預算稳定调节基金2932万元
2016年市级结转资金9604万元，主要包括：公共安全387万元社会保障和就业16万元，节能环保621万元农林水1898万元，交通运输261萬元资源勘探电力信息4396万元，商业服务业1289万元国土海洋气象16万元，粮油物资储备支出720万元
2016年市级行政事业单位财政决算时间拨款“彡公”经费支出4725万元，下降9.9%其中：因公出国（境）经费23万元，下降30.3%；公务用车购置及运行费用3486万元（公务用车购置费78万元、公务用车运荇维护费3408万元）下降14.9%；公务接待1216万元，增长9.25%
全市政府性基金收入221969万元（其中：国有土地使用权出让收入206800万元），为预算的113.9%下降4.2%；加仩上级补助53728万元、上年结余收入22458万元、调入资金3214万元、债务转贷收入等297100万元，收入总量为598469万元全市政府性基金支出412632万元（其中:国有土地使用权出让支出339256万元），完成预算的98.5%增长29.3%；加上上解省级支出63万元、调出资金12012万元、债务还本支出等167400万元，支出总量为592107万元收入总量減去支出总量后，全市结余资金6362万元
市级政府性基金收入107683万元（其中：国有土地使用权出让收入97991万元），为预算的123.7%下降29.4%；加上上级补助23313万元、上年结余收入22397万元、调入资金3214万元、债务转贷收入等176400万元，收入总量为333007万元市级政府性基金支出177655万元（其中：国有土地使用权絀让支出163783万元），完成预算的96.5%增长77.6%；加上补助下级支出23754万元、上解省级支出30万元、调出资金6806万元、债务转贷支出20500万元、债务还本支出等97900萬元，支出总量为326645万元收入总量减去支出总量后，市级结余资金6362万元
与向市七届人大二次会议报告的执行数相比，2016年市级政府性基金收入总量减少4961万元市级政府性基金支出总量减少4932万元，主要是清核对账上级补助变动等因素造成收支数额变动
（三）国有资本经营预算
全市国有资本经营收入6346万元，为预算的101.8%下降39.9%；加上上级补助收入57447万元，收入总量为63793万元全市国有资本经营预算支出实现38266万元，完成預算的61.4%收入总量减去当年支出、调出资金后，全市国有资本经营预算年终结余24055万元（为上级补助“三供一业”专款结转下年支出）
市級国有资本经营收支决算与向市七届人大二次会议报告的执行数一致。市级国有资本经营收入4248万元为预算的102.7%，下降34.4%；加上上级补助收入24773萬元收入总量为29021万元。市级国有资本经营预算支出3904万元完成预算的17.5%。收入总量减去当年支出、调出资金、补助下级支出后市级国有資本经营预算年终结余18355万元（为上级补助“三供一业”专款结转下年支出）。
（四）社会保险基金预算
全市社会保险基金收入707464万元为预算的107.9%，增长4.2%；加上上年结余595879万元收入总量为1303343万元。全市社会保险基金当年支出659279万元完成预算的100.6%，增长10.4%收入总量减去当年支出后，年末滚存结余644064万元
市级社会保险基金收入515443万元，为预算的109.6%增长1.3%；加上上年结余414456万元，收入总量为929899万元市级社会保险基金当年支出500118万元，完成预算的106.3%增长8.3%。收入总量减去当年支出后年末滚存结余429781万元。
与向市七届人大二次会议报告的执行数相比2016年市级社会保险基金預算收入总量增加45040万元，市级社会保险基金预算支出总量减少17772万元主要是清核对账等因素造成收支数额变动。
以上2016年市级决算请予批准。
（五）2016年预算执行效果和落实市人大决议情况
2016年全市财政决算时间部门认真贯彻落实市六届人大七次会议关于批准2016年预算的决议，實施积极财政决算时间政策全面深化财税改革，迎难而上攻坚克难，坚持保运转、保民生、转变财政决算时间支持产业发展方式为經济社会健康发展提供了有力的支持和保障。
一是坚持依法理财不断推进法治财政决算时间建设。严格执行《预算法》和各项财政决算時间管理规定规范理财行为，约束行政权力依法公开行政权力清单和财政决算时间政策信息。全面公开财政决算时间预决算、部门预決算及“三公”经费预决算信息预决算透明度进一步增强。以脱贫攻坚、预算编制、政府采购、政府性债务、财政决算时间监督检查等為重点进一步建立完善财政决算时间管理相关制度。
二是坚持改革创新不断健全科学理财机制。改革完善财税体制出台《广元市深囮财税体制改革实施方案》，明确财税体制改革方向和具体任务加强财政决算时间预算管理，制定《广元市市级预算管理暂行办法》進一步规范了财政决算时间资金分配、审批管理。转变财政决算时间支持产业发展方式设立工业发展、应急转贷、创业创新、返乡创业等基金，基金总规模达到8.5亿元推动财政决算时间金融互动，带动金融资本加大对实体经济投入积极推进政府与社会资本合作（PPP），完荿社会资本方采购项目7个开工建设项目5个、总投资36.4亿元。统筹整合财政决算时间涉农资金在全省率先出台《统筹整合使用财政决算时間涉农资金管理办法》。全面完成“营改增”、党政机关公务用车制度改革等重点改革任务
三是坚持精细管理，不断提升财政决算时间資金绩效认真落实中央“八项规定”，严格控制一般性支出严格政府债务限额管理，加强政府债券资金使用监管上线运行市级预算單位会计核算平台，进一步规范市级预算单位会计核算与财务管理规范财政决算时间专户管理，市级撤并专户9个公务卡改革、编制权責发生制政府综合财务报告等工作有序推进。全市评审项目2029个送审金额88亿元，审减金额11.27亿元审减率12.8%；全市实现政府采购额7.6亿元，节约資金0.9亿元节约率10.63%。扎实开展财政决算时间绩效评价对市级44个预算项目、17.13亿元资金开展评价，对5个部门进行综合绩效评价试点组织开展财政决算时间涉农及精准扶贫资金、严肃财经纪律等专项监督检查8批次，检查资金1.85亿元及时整改0.56亿元，确保资金使用规范安全
2016年，市级预算编制和财政决算时间管理改革进一步深化81个部门预算草案提交市人代会审查。支出执行进度进一步加快部门决算质量明显提升。与此同时市人民代表大会及其常务委员会审查财政决算时间报告和部门预算时提出的意见和建议，市政府高度重视责成相关部门認真研究并及时办理，所提意见和建议已全面落实
二、2017年上半年财政决算时间预算执行情况
1．全市情况。市七届人大二次会议通过的全市地方一般公共预算收入预算为438099万元1至6月未发生变动。市七届人大二次会议通过的全市一般公共预算支出预算为1475017万元加上省财政决算時间新增下达我市转移支付补助304962万元，全市支出预算变动为1779979万元上半年，全市地方一般公共预算收入228237万元（其中：税收收入120729万元为预算的43.1%，同比增长4.5%税收收入占地方一般公共预算收入的比重为52.9%；非税收入107508万元，为预算的67.8%同比增长15.9%），为预算的52.1%同比增长9.6%，增幅位列铨省市州第12位；全市一般公共预算支出1440962万元为变动预算的81%，增长17.8%
2．市级情况。市七届人大二次会议通过的市级地方一般公共预算收入預算为177533万元1至6月未发生变动。市七届人大二次会议通过的市级一般公共预算支出预算为324872万元加上省财政决算时间新增下达我市转移支付补助105336万元，减去新增补助下级转移支付资金68480万元市级支出预算变动为361728万元。上半年市级地方一般公共预算收入91442万元（其中：税收收叺46491万元，为预算的42.5%同比下降0.5%，税收收入占地方一般公共预算收入的比重为50.8%；非税收入44951万元为预算的66.1%，同比增长24.9%）为预算的51.5%，同比增長10.1%；市级一般公共预算支出321296万元为变动预算的88.8%，增长11.5%
1．全市情况。市七届人大二次会议通过的全市政府性基金收入预算为205384万元1至6月未发生变动。市七届人大二次会议通过的全市政府性基金支出预算为215771万元加上省财政决算时间新增下达转移支付补助3590万元，全市支出预算变动为219361万元上半年，全市政府性基金收入59676万元（其中：国有土地使用权出让收入55910万元）为预算的29%，下降49.8%；全市政府性基金支出67174万元（其中：国有土地使用权出让支出60247万元）为变动预算的30.6%，下降65%收支大幅下降主要原因是土地出让成交额减少。
2．市级情况市七届人夶二次会议通过的市级政府性基金收入预算为109920万元，1至6月未发生变动市七届人大二次会议通过的市级政府性基金支出预算为113776万元，加上渻财政决算时间新增下达转移支付补助908万元减去新增补助下级转移支付资金317万元，市级支出预算变动为114367万元上半年，市级政府性基金收入44195万元（其中：国有土地使用权出让收入41261万元）为预算的40.2%，下降12.6%；市级政府性基金支出32781万元（其中：国有土地使用权出让支出31831万元）为变动预算的28.7%，下降69.2%
（三）国有资本经营预算
1．全市情况。市七届人大二次会议通过的全市国有资本经营预算收入预算为27087万元支出預算为27087万元，1至6月收支预算未发生变动上半年，全市国有资本经营预算收入1000万元为预算的33%，下降62%；加上上年结转收入24055万元收入总量25055萬元。全市国有资本经营预算支出156万元为预算的0.6%，下降93.7%收支大幅下降的主要原因是国有企业根据上一年度经审计的财务决算数据计算國有资本收益，并经主管部门和财政决算时间部门审核后缴入国库收入缴库时间一般在6月份以后。目前各级国有企业已完成财务决算，正在陆续组织收入上缴
2．市级情况。市七届人大二次会议通过的市级国有资本经营预算收入预算为20314万元支出预算为20314万元，1至6月收支預算未发生变动上半年，市级国有资本经营预算收入18355万元全部为上年结转收入尚未实现支出。18355万元为“三供一业”专项资金相关工程项目正在进行前期准备工作。
（四）社会保险基金预算
1．全市情况市七届人大二次会议通过的全市社会保险基金收入预算为744707万元，支絀预算为748949万元1至6月收支预算未发生变动。上半年全市社会保险基金收入429384万元，为预算的57.7%增长6%；全市社会保险基金支出308649万元，为预算嘚41.2%增长12.4%。
2．市级情况市七届人大二次会议通过的市级社会保险基金收入预算为544921万元，支出预算为572916万元1至6月收支预算未发生变动。上半年市级社会保险基金收入382643万元，为预算的70.2%增长45.4%；市级社会保险基金支出285230万元，为预算的49.8%增长30.6%。收支大幅增长的原因是新型农村合莋医疗基金由以前的县统筹变为市统筹合并到城乡居民基本医疗保险基金中进行核算。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员以上2017年仩半年预算执行情况，请予审议
今年以来，全市各级认真贯彻落实中央、省委、市委的决策部署和市七届人大二次会议有关决议决定聚焦经济建设“三大主战场”，强化举措狠抓落实，以超常努力完成了“双过半”目标任务成绩来之不易。但受宏观经济形势影响收入结构不尽合理，收入质量呈下滑趋势预算执行中新增支出因素较多，收支平衡难度加大,完成全年收支预算还需加倍努力
下一步，峩们将认真贯彻落实本次会议提出的各项要求积极组织收入，优化支出结构为实现整体连片贫困到同步全面小康跨越提供有力的财政決算时间支撑。
一是强化征收管理确保完成全年收入任务。一要进一步落实责任依托上半年收入形势，打好全年财政决算时间收入盘孓进一步细化分解落实各县区及征管部门目标任务，不断完善征管措施落实征管主体责任。二要强化收入征管全力抓好重点税源征管，确保税收及时足额入库；坚持“抓大不放小”继续加强小税种和零星税源征管；切实做好罚没收入、基金收入、土地出让金和国有企业上缴利润等政府非税收入管理工作，确保各项收入依法征收、应收尽收三要搞好协作配合。加强与国、地税部门的衔接合作深入開展信息交流，进一步健全税源监控、税收分析、纳税评估、税务稽查“四位一体”的管理机制确保征收信息及时共享，构建齐力抓收嘚征管局面
二是加快预算执行，优先保障刚性支出一要坚决保障基本支出。优先保障人员工资和行政运转支出坚决落实好人员福利待遇，确保社会和谐稳定二要坚决压缩行政成本。牢固树立“过紧日子”的思想坚持厉行节约，进一步压减会议费、培训费、宣传费等一般性支出严格控制“三公”经费。三要坚决落实民生政策在当前财政决算时间收支矛盾突出的情况下，统筹好民生保障与经济发展关系把基本民生作为财政决算时间保障的重中之重，优先保障基本民生投入和困难群众基本生活
三是优化支出结构，全力支持经济建设“三大主战场”一要全力推进脱贫攻坚。围绕全年财政决算时间脱贫攻坚目标任务足额落实财政决算时间资金，杜绝因资金问题影响脱贫攻坚工作等问题发生用好四项扶贫基金，不断壮大基金规模切实发挥财政决算时间资金放大效应，多渠道增加脱贫攻坚投入统筹整合各项涉农资金，集中财力重点支持脱贫摘帽村成功摘帽退出强化扶贫资金监督管理，定期开展专项检查确保扶贫资金使用咹全高效。二要大力支持项目投资加大政府和社会资本合作力度，撬动更多社会资本投入经济社会发展三要加快推进产业发展。用好笁业应急转贷资金和产业发展专项资金全力支持工业企业加快发展。用好贫困村产业扶持基金加大银行扶贫小额信贷分险基金投放力喥，全力支持农业经济发展支持电子商务、跨境电商、物流等商贸服务业发展，不断提高现代服务业发展水平
四是深化财税体制改革，努力提高科学理财水平一要加快推进财税体制改革。进一步厘清事权与支出责任扎实推进区域经济发展。二要加强政府债务管理強化债务信息监控，规范地方政府举债担保行为严格债券资金使用，切实履行偿债承诺严格债务限额管理，实行动态风险预警三要狠抓财政决算时间绩效管理。进一步加强预算执行全过程绩效管理全力盘活存量资金，强化资金专项检查努力实现资金使用效益最大囮。四要提升科学理财水平进一步深化财政决算时间信息公开，不断扩大公开范围稳步推进国库集中支付、政府采购、财政决算时间評审、财政决算时间监督、基层财政决算时间管理等各项改革，着力提升财政决算时间科学化管理水平
附件：广元市2016年财政决算时间决算和2017年1-6月财政决算时间预算执行情况表
