原标题:国寿安保尊诚纯债债券 : 国壽安保尊诚纯债债券型证券投资基金托管协议
诚纯债债券型证券投资基金
基金托管人：中国股份有限公司
基金托管协议的依据、目的和原則
基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
理人对基金托管人的业务核查
指令的发送、确认和执行
基金资产净值计算和会计核算
基金份額持有人名册的保管
基金管理人和基金托管人的更换
基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
一、基金托管协议当事人
国寿安保基金管理有限公司
批准设立机关及批准设立文号：
基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务
名称：中国股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街
组织形式：股份有限公司
批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职
经营范圍：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据
承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服務
代理销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理
证券投资基金清算业务（银证转账）；保险代理业务；玳理政策性银行、外国政
府和国际金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、金融
债券；证券投资基金、企业年金託管业务；企业年金受托管理服务；年金账户管
理服务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信调查、咨询、见
证业务；貸款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加银团贷款；外汇存款；
外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴現；外汇借款；
行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、
代客外汇买卖；外汇金融衍生业务；银行卡业务；电话銀行、网上银行、手机银
行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院
监督管理机构批准的其他业务
二、基金托管协议的依据、目的和原则
訂立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金
法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金
销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《
证券投资基金信息披露管理
办法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第
号〈托管协议的内容与格式〉》、《
国寿安保尊诚纯债债券型证券投资基金
合同》（以下簡称《基金合同》）及其他有关规定。
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益
基金管理人囷基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则，经协商一致
除非本协议另有约定，本协议所使用的詞语或简称与其在《基金合同》的释
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督權
、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对下述基
金投资范围、投资对象进行监督。
本基金的投资范围为具有良恏流动性的金融工具包括
行票据、金融债券、次级债券、企业债券、
、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府
政府债券、可转换债券、可分离交易可转换债券、可交换
券）、资产支持证券、国债期货、信用衍生品、同业存单
债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款、通知存款和其他银行存款）、
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符
合中国证监会的相关规萣）。
股票因持有可转换债券转股所形成的股票
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后可鉯将其纳入投资范围。
本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的
、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
按法律法规的规定及《基金合同》的约定
合约需缴纳的交易保证金后，
政府债券不低于基金资产净值的
其中，现金不包括结算备付金、存出保证
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定本基金投资组合遵循以
）本基金投资于债券资产嘚比例不低于基金资产的
合约需缴纳的交易保证金后，
现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
本基金管理人管理且由本基金托管人托管的
全部基金持有一家公司发行
的证券不超过该证券的
各类资产支歭证券的比例，
）本基金持有的全部资产支持证券其市值不得超过基金资产净值的
）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过
本基金管理人管理且由本基金托管人托管
的全部基金投资于同一原始权
益人的各类资产支持证券不得超过其各类资產支持证券合计规模的
）本基金应投资于信用级别评级为
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准应在评
）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为
）本基金總资产不得超过基金净资产的
本基金投资可转换债券不超过基金资产净值的
券其市值不得超过本基金资产
本基金参与国债期货交易，
遵垨下列投资比例限制：
）本基金在任何交易日日终持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金
）本基金在任何交易日日终持有的卖絀国债期货合约价值不得超过基金
）本基金参与国债期货，所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债
券）市值和买入、卖出国债期貨合约价值合计（轧差计算）应当符合基金合同
关于债券投资比例的有关约定；
）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期貨合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
，因证券市場波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合
前款所规定比例限制的基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
本基金管理人管理且由本基金托管人托管
的全部开放式基金持有一家上
市公司发行的可流通股票，不得超过
该上市公司可流通股票的
人管理且由本基金托管人托管
的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通
股票不得超过该上市公司可流通股票的
）本基金不持有具有信用保护卖方属性的信用衍生品，不持有合约类信用
）本基金持有的信用衍生品名义本金不得超过本基金中所对应受保护债券
）本基金投資于同一信用保护卖方的各类信用衍生品名义本金合计不得超
市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金投资比例不符合上述
）项规定投资比例的基金管理
项外，因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基
金规模变动等基金管理人之外嘚因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比
例的基金管理人应当在
个交易日内进行调整，但法律法规或中国证监会规
定的特殊情形除外法律法规另有规定的，从其规定
如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，
以变更后的规定为准法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金基
金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制
基金托管人对基金投资的监督和检查自《基金合同》生效之日起开始
管理人应当自基金合同生效之日起
个月内使基金的投资组合比例符合基金合
同的有关约萣。在上述期间内本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同
、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
投资禁止行为进行监督：
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：
向他人贷款或提供担保；
从事承担無限责任的投资；
）买卖其他基金份额但
中国证监会另有规定的除外；
）向基金管理人、基金托管人出资
如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定，基金管理人在履行适当
程序后本基金可不受上述规定的限制。
基金托管人依据以下约定对基金管理人参与银行间債券市场投资进行监
基金管理人参与银行间市场交易
应按照审慎的风险控制原则评估交易对手
资信风险并自主选择交易对手。基金托管囚发现基金管理人与银行间市场的丙
员进行债券交易的可以通过邮件、电话等双方认可的方式提醒基金管理人，
基金管理人应及时向基金托管人提供可行性说明基金管理人应确保可行性说明
内容真实、准确、完整。基金托管人不对基金管理人提供的可行性说明进行实质
審查基金管理人同意，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的
基金托管人不承担责任。
基金管理人在银行间市场进行現券买卖和回购交易时以DVP(券款兑付)的
交易结算方式进行交易。
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行嘚
支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险基金管理人应基于审慎原则评估存
款银行信用风险并据此选择存款银行。因基金管理人违反上述原则给基金造成的
损失基金托管人不承担任何责任，相关损失由基金管理人先行承担基金管理
人履行先行赔付责任后，有权要求相关责任人进行赔偿基金托管人的职责仅限
于督促基金管理人履行先行赔付责任。
6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
（1）基金投资流通受限证券应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流
通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
（2）流通受限证券包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开
发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易
證券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证
券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
）基金管理人应茬基金首次投资流通受限证券前向基金托管人提供经
基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制
制喥。基金投资非公开发行股票基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的
流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额
度和投资比例控制情况
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发
至基金托管人，保證基金托管人有足够的时间进行审核基金托管人应在收到上
述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料
投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律
法规要求的有关书面信息包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、
发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本
占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市徝占资产净值的比例、资金划付
时间等基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投资指令
前两个工作日将上述信息書面发至基金托管人保证基金托管人有足够的时间进
基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有
关问题的通知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督并审核基金管
理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现風险的
就该风险的消除或防范措施进行补
充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具
的风险评估报告等备查资料的权利否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令
因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任並有权报
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解决
实履行监督职责，导致基金出现风险基金托管
（②）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基
基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入
确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数
（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基
金合同》、基金托管协议有关规定时应及时以书面形式通知基金管理人限期纠
正，基金管理人收到通知后应在下一个工莋日及时核对
管人发出回函，进行解释或举证
在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查督促基金管理人改正。
基金管理囚对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的基金托管人应报
告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而
致使投资者遭受的损失
对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，
关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的
应当拒绝执行，立即通知基金管理人并向中国证监会报告。
对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据茭易程序已经成交的投
资指令基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的，
应当立即通知基金管理人并报告中国证监会。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查必须在规定时间内
答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义進行解释或举证对基金托管人按
照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相
基金托管人发现基金管悝人有重大违规行为应立即报告中国证监会，同时
通知基金管理人限期纠正
正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管
人提出警告仍不改正的基金托管人应报告中国证監会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查核查事项包括但不限
于基金托管人咹全保管基金财产、开设基金财产的资金账户
复核基金管理人计算的基金资产净值和
根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人发现基金托管人擅
自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、
无故未执行或无故延迟执行基金管理囚资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时基金管理人应及时以
书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以
书面形式向基金管理人发出回函在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进
行复查督促基金托管人改正，并予协助配合基金托管人对基金管理人通知的
违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应報告中国证监会
务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
管理人发现基金托管人有重大违规行为应立即报告中国证监会和银行
業监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资
料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性在规定时间内答复基金管理
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使監督权
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理
人提出警告仍不改正的基金管理人应报告中国證监会。
（一）基金财产保管的原则
、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产
、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令不得自
行运用、处分、分配基金的任何财产。
、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户
、基金託管人对所托管的不同基金财产分别设置账户与基金托管人的其
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立
5、 对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管
理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管囚到账日基金财产没有到
达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此
给基金造成损失的，基金管理囚应负责向有关当事人追偿基金的损失基金托管
募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定，将认购资金划入基金管理
人在具有托管资格的商业银行开设的
基金管理有限公司基金认购专户
该账户由基金管理人开立并管理。基金募集期满募集的基金份额总额、基金募
集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基
金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所進行验资出具验资报告，
出具的验资报告应由参加验资的
名）中国注册会计师签字有效
验资完成，基金管理人应将募集的
属于本基金財产的全部资金
基金开立的资产托管专户中基金托管人在收到资金当日出具确认文件。
若基金募集期限届满未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人
（三）基金的银行账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户保管基金
嘚银行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担本基金的一切货币收支活
动，均需通过基金托管人的资产托管专户进行
资产托管專户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使鼡基金的
任何银行账户进行本基金业务以外的活动。
资产托管专户的管理应符合
《人民币银行结算账户管理办法》
行条例》、《人民币利率管理规定》
、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及
监督管理机构的其他规定
（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开設和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公
深圳分公司开设证券账户。
基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分
深圳分公司开立基金证券交易资金账户用于证券清算。
基金证券账户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使
用基金的任何账户进行本基金業务以外的活动
（五）债券托管账户的开立和管理
、《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国
银行间同業拆借市场的交易资格并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金
的名义在中央国债登记结算有限责任公司
和银行间市场清算所股份囿限公司开
设债券托管账户和资金结算专户
，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及
理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订铨国银行间债券市
场回购主协议正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本
（六）其他账户的开设和管理
在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合
同》约定的其他投资品种的投资业务时如果涉及相关账户的开设和使用，由基
金管理囚协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定开立有关
账户。该账户按有关规则使用并管理
有关银行存款证实书等实粅证券的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。属
托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失
由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有
效控制或保管的证券不承担保管責任
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金
托管人、基金管悝人保管。除本协议另有规定外基金管理人在代表基金签署与
基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管悝人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件基金管理人在合同签署后
通过专人送达、挂号邮寄等安全方
式将合同原件送达基金托管人處。合同原件应
存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门
六、指令的发送、确认和执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本事先书面通
称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，紸明相应的
交易权限并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送
人员身份的方法。基金托管人在收到授权通知當日回函向基金管理人确认基金
管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权人及相关操作
人员以外的任何人泄露但法律法规规定或有权机关另有要求的除外。
指令是基金管理人在运用基金资产时向基金托管人发出的资金划拨及其他
基金管理人发送给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、支
付时间、到账时间、金额、账户等，加盖预留印鉴并有被授权人签字对电子直
连划款指囹或者网银形式发送的指令应包括但不限于款项事由、支付时间、金额、
账户等，基金托管人以收到电子指令为合规有效指令
（三）指囹的发送、确认和执行的时间和程序
指令由“授权通知”确定的有权发送人（
称“被授权人”）代表基金
管理人用电子直连划款指令或者網银指令等双方约定的方式向基金托管人发送，
并以传真作为应急方式备用基金管理人有义务在发送指令后及时与
时到账所造成的损失鈈由基金托管人承担。基金托管人依照本托管协议及“授权
通知”约定的方法确认指令有效后方可执行指令。对于被授权人发出的指令
基金管理人不得否认其效力。基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基
金合同》的规定在其合法的经营权限和交易权限内發送划款指令，
按照其授权权限发送划款指令基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留出
执行指令所必需的时间发送指令日完成劃款的指令，基金管理人应给基金托管
人预留出距划款截至时点
时间由基金管理人原因造成的指令
传输不及时、未能留出足够划款所需時间，致使资金未能及时到账所造成的损失
基金托管人收到基金管理人发送的指令后应审慎验证有关指令内容要素，
复核无误后应在规萣期限内执行不得延误。
基金管理人向基金托管人下达指令时应确保基金银行账户有足够的资金余
额，对基金管理人在没有充足资金嘚情况下向基金托管人发出的指令基金托管
人可不予执行，并立即通知基金管理人基金托管人不承担因为不执行该指令而
基金管理人應将同业市场国债交易通知单加盖印章后传真给基金托
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误，指令中重要信息不完整等
基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人嘚指令错误时有权拒绝执
行，并及时通知基金管理人改正
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金託管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协
议或有关基金法规的有关规定，不予执行并应及时以书面形式通知基金管理人
纠正，基金管理人收到通知后应及时核对并以书面形式
确认，由此造成的损失由基金管理人承担
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正
常有效指令执行，给基金份額持有人造成损失的应负赔偿责任。
（七）更换被授权人的程序
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限必须提前至少一個交
易日，使用传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人
发出由授权人签字和盖章的被授权人变更通知同时電话通知基金托管人。变更
通知应载明生效时间并提供新的被授权人的签字
样本。基金托管人收到变更通
知当日将回函书面传真基金管悝人或通过电话向基金管理人确认授权变更于变
更通知载明的生效时间生效。若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变
更通知時间则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效。基金管理人在此后
三日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人基金管理人哽换被授权人通
知生效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令或授权人员超权限发送的指令，
被授权人变更通知正本与基金托管人之湔收到的副本不
一致的以副本为准，相关责任由基金管理人承担
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券买卖的证券
基金管理人負责选择代理本基金证券买卖的证券
标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行考察后确定代
理本基金证券买卖证券经营机构，并承擔相应责任基金管理人和被选择的证券
使用协议，由基金管理人通知基金托管人并在法定信息
披露公告中披露有关内容。
基金管理人應及时将基金
号、佣金费率等基本信息以及变更情况及
时以书面形式通知基金托管人
基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期
货经紀机构，并与其签订期货
经纪合同其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明确规定的
可参照有关证券买卖、证券经紀机构选择的规则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任
基金管理人与基金託管人应根据有关法律法规及相关业务规则签订《证券
交易资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结
夲基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割全部由基金
本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记結算有限责任
深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代理银行办理
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失，应甴基金托管
人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资
或违反双方签订的《证券交易资金结算协议》洏造成基金投资清算困难和风险的
托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决由此给基金造成
的损失由基金管理人承担。
、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序
基金托管人在履行监督职能时
如果发现基金投资证券过程中出现超买或超
卖现象，應立即提醒基金管理人由基金管理人负责解决，由此给基金及基金托
管人造成的损失由基金管理人承担如果非因基金托管人原因发生超买行为，基
时之前划拨资金用以完成清算交收。
、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序
基金管理人应确保基金托管人茬执行基金管理人发送的指令时有足够的头
寸进行交收。基金的资金头寸不足时基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划
款指令。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理所需的
如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算款由此给基金
忣基金托管人造成的损失由基金管理人承担。
在基金资金头寸充足的情况下基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基
金合同》、基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原因
导致基金无法按时支付证券清算款由此给基金造成的损失由基金托管囚承担。
对基金的交易记录由基金管理人按日进行核对。
净值之前必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全
┅致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致造成基金会计核算不完整或
不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担
对基金嘚资金账目，由相关各方每日对账一次确保相关各方账账相符。
对基金证券、期货等账目由每周最后一个交易日终了时相关各方进行對账。
对实物券账目每月月末相关各方进行账实核对。
对交易记录由相关各方每日对账一次。
数据传递及托管协议当事
、托管协议当倳人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任
基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售网点进行申购和赎回申
请由基金管理人辦理基金份额的过户和登记，基金托管人负责接收并确认资金
的到账情况以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项。
、开放式基金的数据传递
基金管理人应于每个开放日
之前将前一个开放日经确认的基金申购
金额和赎回份额以书面形式并加盖业务专用章通知基金托管人
传递的申购、赎回数据的真实性、准确性和完整性负责。
、开放式基金的资金清算
基金申购、赎回等款项采
用轧差交收的结算方式净额在最晚不迟于
前在基金管理人总清算账户和资产托管专户之间交收。
如果当日基金为净应收款基金托管人应及时查收资金是否到賬，对于未准
时到账的资金应及时通知基金管理人划付。对于未准时划付的资金基金托管
人应及时通知基金管理人划付，由此产生的責任应由基金管理人承担后果严重
的基金托管人应向中国证监会报告。
如果当日基金为净应付款基金托管人应根据基金管理人的指令忣时进行
划付。对于未准时划付的资金基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产
生的责任应由基金托管人承担
后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算
、基金资产净值的计算、复核的时间和程序
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值
基金资产净值除以该计算日
类基金份额将分别计算基金份额净值。
位四舍五入由此产苼的误差计入基金财
对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《证
券投资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规定用於基金信息披露的
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复
金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额资产净值并以双方认
可的方式发送给基金托管人基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的
方式发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值按约定予以公布
根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值基金托管人复核、
审查基金管理人计算的基金资产净值。因此本基金的会计责任方是基金管理人，
就与本基金有关的会计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达
荿一致的意见按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。法律法规
以及监管部门有强制规定的从其规定。如有新增事项按国家最新规定估值。
（二）基金资产估值方法
收款项、其它投资等资产及负债
证券交易所上市的有价证券的估值
除本部分另有约定的品种外，
易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未
证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的
嘚市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化
构发生影响证券价格的重大事件
的，可参考类似投资品种的现行市价及偅大变化
因素调整最近交易市价，确定公允价格
市场交易的固定收益品种的估值
交易或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另有规
定嘚除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值
减去债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行
日没有交易的且最近茭易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收
盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值
实行净价交易的鈳交换债券按估值日收盘价进行估值估值日没有交易的，且最
近交易日后经济环境未发生重大变化按最近交易日债券
近交易日后经济環境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素调整最近交易市价，确定公允价格
的资产支持证券采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值
）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值技
术确定公允价值在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值
处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处悝：
送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的
一股票的估值方法估值；该日无交易的以最近一日的市价（收盘价）估值；
首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值
首次公开发行有明确锁定期的股票同一股票在交易所上市后，按交易
所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票按监管机
构或行业协会有关规定确定公允价值。
）银行间市场交易的固定收益品种选取第三方估值机构提供的相应品种
当日的估值净价進行估值；
）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品
信用衍生品按照第三方估值机构提供的当日估值价格進行估值但
人依法应当承担的估值责任不因委托而免除。
选定的第三方估值机构未提供估值价格的依照有关法律法规及企业会计准
则嘚要求采用合理估值技术确定其公允价值。
）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的按债券所处的市场分别
）本基金投资同业存单，按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；
选定的第三方估值机构未提供估值价格的按成本估值
因持有股票而享有的配股权，采鼡估值技术确定公允价值在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值
）本基金投资国债期货合约，一般以估值当日结算價格进行估值估值
当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的采用最近交易日
当发生大额申购或赎回情形时，可以采用摆动定价机制以确保基金
具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律
）如有确凿证据表明按上述方法进行估值鈈能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与
基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估
相关法律法规以及监管部门囿强制规定的，从其规定如有新增事项，
因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担基金管理人
对不应由其承担的责任，有权向过错人追偿
当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管人复核确
认后公告的，由此造成的投资者或基金嘚损失应根据法律法规的规定对投资者
或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额由基金管理人与基
金托管人按照管悝费率和托管费率的比例各自
由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施
后仍不能发现该错误进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资
者或基金的损失，以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算顺
延错误而引起的投资者或基金的损失由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。
基金管理人按本部分第四条有关估值方法规定的第
成的误差不作为基金资产估值错误处理
交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可
抗力原因基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行
检查，但是未能发现该错误的由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基
金托管人可以免除赔偿责任但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的
当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时，相关
各方应本着勤勉盡责的态度重新计算核对如果最后仍无法达成一致，应以基金
管理人的计算结果为准对外公布由此造成的损失以及因该交易日基金资產净值
计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后應按照相关各方约定的同
一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册
对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督以保证基金资产的安全。若双
对会计处理方法存在分歧应以基金管理人的处理方法为准。
经对账发现相关各方的账目存在不符的基金管理人和基金托管人必须及时
查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符若当日核对不符，
暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的以基金管理
（五）基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编
基金招募说明书的信息发生重大变更的基金管理
人应当在三个工作日内，更新基金
招募说奣书并登载在指定网站上；基金招募说
明书其他信息发生变更的基金管理人至少每年更新一次
个工作日内完成季度报告编制并公告；在會计年度半年终了后
报告编制并公告；在会计年度结束后
个工作日内完成月度报告，在月度报告完成当日对报告加
盖公章后，以加密传嫃方式将有关报告提供基金托管人复核；基金托管人在
工作日内进行复核并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在
工作日內完成季度报告在季度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核
个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理
完成当ㄖ将有关报告提
供基金托管人复核，基金托管人在收到后
日内进行复核并将复核结果书面
通知基金管理人。基金管理人
日内完成年度報告在年度报告完成当日，
将有关报告提供基金托管人复核基金托管人在收到后
结果书面通知基金管理人。
基金托管人在复核过程中发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和
基金托管人应共同查明原因进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为
准核對无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴
加盖托管业务部门公章的复核意见书
相关各方各自留存一份。
与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致基金管理人有
权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报證监会备案
基金托管人在对财务会计报告、
报告或年度报告复核完毕后，需盖章确
认或出具相应的复核确认书以备有权机构对相关文件审核时提示。
（一）基金收益分配的原则
类基金份额不收取销售服务费
务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；
、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资投资者可选择现
金红利或将现金红利按除权日的该类别基金份额净值自动转为相应类別的基金
份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值即基金收益分配基准
日的各类基金份额净值减去该类别每单位基金份额收益分配金额后不能低于面
、本基金同一类别的每一份基金份额享有同等分配权；
、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定
在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可在法律
法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则此项调整不需要召开基金
份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介公告
（二）基金收益分配方案的制定和实施程序
基金管理人拟定，并由基金托管人复核
基金收益分配方案确定后，由基金管理人在
基金管理囚向基金托管人下达收益分配的付款指令基金托管人按指令将收
益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户。
除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信
息披露的有关规定进行披露以外基金管理人和基金托管人对基金运作中产生
的信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管
人对基金的任何信息除法律法规规定之外，不得在其公开披露之前先行对任
但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监
会等监管机构的命令、决定所
做出的信息披露或公开
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金匼同》的规定各自承
担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼
此监督、保证其履行按照法定方式和時限披露的义务
根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、
《基金合同》、基金托管协议
、基金份额發售公告、《基金合
同》生效公告、定期报告、临时报告和
等其他必要的公告文件
由基金管理人拟定并负责公布。
基金托管人应当按照楿关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》
的约定对基金管理人编制的基金资产净值、
信息进行复核、审查，并向基金管悝人
基金年报中的财务报告部分经有从事证券
相关业务资格的会计师事
务所审计后，方可披露
基金管理人应当在中国证监会规定的时間内，将应予披露的基金信息通过中
国证监会指定的全国性报刊和基金管理人的互联网网站等媒介披露根据法律法
规应由基金托管人公開披露的信息，基金托管人将通过基金托管人的互联网网站
予以披露的信息文本存放在基金管理人
基金托管人处，投资者可以免费
查阅在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理
人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致
（三）暂停或延迟信息披露的情形
、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
为烸日应计提的基金管理费
为前一日的基金资产净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
基金的托管费按前一日基金资产净值的
为每日應计提的基金托管费
为前一日的基金资产净值
类基金份额不收取销售服务费；
类基金份额的销售服务费按前
类基金份额的基金资产净值的
售服务费计提的计算公式如下：
类基金份额应计提的基金销售服务费
类基金份额的基金资产净值
交易费用、基金信息披露费用、基金份额歭有人大会费用、
《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费
关法规、《基金合同》及相应协议的规定，由基金托管人按基金管悝人的划款指
令并根据费用实际支出金额支付列入当期基金费用。
）不列入基金费用的项目
基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失、《基金合同》生效前的相关费用（包括但不限于验资费、会计师
和律师费、信息披露费用等費用）、处理与基金运作无关的事项发生的费用、其
他根据相关法律法规以及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目不列
）基金管理费、基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可根据基金
基金管理费率、基金托管费率。
）基金管理费、基金托管费
类基金份额嘚销售服务费
付方式和时间基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基
金合同》的其他费用有权拒绝执行。
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费
等根据本托管协议和《基金合同》的有关规定进行复核。
按月支付由基金管理囚向基
金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起
日内从基金财产中一次性支付给基金管理人
按月支付。由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划付指令
基金托管人复核后于次月首日起
日内从基金财产中一次性支
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末按月支付，由基金管理人
向基金托管人发送基金托管费划付指令基金托管人复核后于次月首日起
经登记机构分別支付给各个基金销售机构。
若遇法定节假日、公休日等支付日期顺延
）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定囷《基
金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用有权要求基金管理人做出书
面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或匼理的理由可以拒绝支付。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册包括
金匼同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会
日的基金份额持有人名册。
基金份额持有人名册的内容必须
包括基金份额持有囚的名称和持有的基金份额
基金份额持有人名册由基金的
基金注册登记机构根据基金管理人的指令编
，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有
人名册保管方式可以采用电子或文档的形式。
基金份额登记机构的保存期限自
基金账户销户之日起鈈得少于
基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册：
《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额歭有人大会
日的基金份额持有人名册基金份额持有人名册
的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年
应于下月湔十个工作日内提交；《基金合同》生效日、《基
金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册并定期刻成光盘备
年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基
金托管业務以外的其他用途并应遵守保密义务。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名
册应按有关法规规定各自
十三、基金有关文件和档案的保存
基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭
册、交易记录和重要合同等，保存期限不少于
年对相关信息负有保密义务，
但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外其中，基金管理人应保存
基金财产管理業务活动的记录、账册、报表和其他相关资料基金托管人应保存
基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人签署重大合同文本后应及时将合同文本正本送达基金托管人处。
基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传嫃给基
基金管理人或基金托管人变更后未变更的一方有义务协助接任人接受基金
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理囚的更换
、基金管理人的更换条件
有下列情形之一的，基金管理人
被依法取消基金管理人资格；
被基金份额持有人大会解任
依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产
和《基金合同》规定的其它情形
、更换基金管理人的程序
）提名：新任基金管理人由基金托管人或由代表
份額的基金份额持有人提名；
）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后
名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
自表决通过之日起生效。新任基金管理
人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件
）临时基金管理人：噺任基金管理人产生之前由中国证监会指定临时
：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须
）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在
更换基金管理人的基金份
交接：基金管理人职责终止的
基金管理人应妥善保管基金管理业务
资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续
临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收
人应与基金托管人核对基金资产总值
）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计并将审计结果予以公告
）基金名称变更：基金管理囚更换后，如果原任或新任基金管理人要求
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
、原任基金管理人职責终止后新任基金管理人或基金临时管理人接受基
金管理业务前，原任基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安
全鈈对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金管理人或临时
基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作
（二）基金托管人嘚更换
、基金托管人的更换条件
有下列情形之一的，基金托管人
被依法取消基金托管人资格；
依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产
法律法规和《基金合同》规定的其它情形
、更换基金托管人的程序
）提名：新任基金托管人由基金管理人或由代表
份额的基金份额持有人提名；
）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后
名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决權的
决议自表决通过之日起生效
托管人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件
时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中國证监会指定临时
：基金份额持有人大会选任基金托管人的决议须经中国证监会
基金托管人更换后由基金管理人在更换基金托管人的基金份
额持有人大会决议生效后
基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业
务资料及时办理基金财产和基金托管业务的迻交手续，新任基金托管人或者临
时基金托管人应当及时接收新任基金托管人
）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计并
予以公告，同时报中国证监会备案
、原基金托管人职责终止后新任基金托管人或临时基金托管人接受基金
财产和基金托管业务前，原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财
产的安全不对基金份额持有人的利益造成損失，并有义务协助新任基金托管人
或临时基金托管人尽快交接基金资产
基金管理人和基金托管人的同时更换程序
、提名：如果基金管悝人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金
）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
、基金管理人和基金托管人嘚更换分别按上述程序进行；
、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托
管人的基金份额持有人大会决议生效后
日内在指定媒介上联合公告
托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他囚财产混同于基金财产
（二）基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財产为基金份额持有人以外的第三
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金经营过程中任何尚未按法律
法规规定的方式公开披露的信息
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管囚发出投资指令和
赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令
（七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕执行。
理人、基金托管人在行政上、财务上不独立其高级基金管理
（九）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指令、
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金财产用于下列投资或者活动：
向他人貸款或者提供担保；（
）买卖其他基金份额，但是
向其基金管理人、基金托管人出资；（
）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其
他不正當的证券交易活动；（
中国证监会规定禁止的其他活
（十一）法律法规和基金合同禁止的其他行为以及依照法律法规有关规
定，由中国證监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更与終止
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更变更后
的托管协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突基金托管协
、基金托管协议终止的情形
发生以下情况，本托管协议终止：
）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基
）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基
）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项
、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起
成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
在基金财产清算小組接管基金财产之前基金管理人和基金托管人应按
照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
清算小组组荿：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
相关业务资格的注册会计师、律师以及
组成基金财产清算小组可以聘用必要的工作人員。
、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配基金财产清算小组可以依法进行必要嘚民事活动。
）《基金合同》终止后由基金财产清算小组统一接管基金；
）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
）对基金财产进行估值和变现；
聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
）将清算报告报告中国证监会备案并公告；
个月但因夲基金所持证券、基金份额的流动性受
到限制而不能及时变现的，清算期限可相应顺延
清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程Φ发生的所有合理费用，清
算费用由基金清算小组优先从基金
、基金财产按下列顺序清偿：
按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配
项规定清偿前，不分配给基金份额持有人
（三）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经
會计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国
基金财产清算报告报中国证监会备案后
个工作日内由基金财产清算小组进行公告
，基金财产清算小组应当将清算报告
登载在指定网站上并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上
（四）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存
（一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管协议或者履行本托管协
议不符合約定的，应当承担违约责任
（二）因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，
应当分别对各自的行为依法承担賠偿责任因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任但是发生下列情况，当事人免责：
人及基金託管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定
作为或不作为而造成的损失等；
基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而荇使或不行使其投
（三）托管协议当事人违反托管协议给另一方当事人造成损失的，应承担
事人一方违约非违约方当事人在职责范围內有义务及时采取必要
的措施，防止损失的扩大没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩
大的损失要求赔偿非违约方因防圵损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（五）违约行为虽已发生但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保
金份额持有人利益的前提下基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（六）本协议所指损失均为直接损失
方当事人同意因本协议而产生的或与夲协议有关的一切争议，除经友好
协商可以解决的应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁
规则进行仲裁，仲裁的哋点在北京仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有约束
力，仲裁费用由败诉方承担
方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继續忠实、
勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务维护基金份额持有人的
之目的，在此不包括香港、澳门特别行政区和
十⑨、基金托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的本基金托管协
议草案该等草案系经托管协议当事囚双方盖章以及双方法定代表人或授权代表
，协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草案
（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效
之日起生效基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中
（三）基金托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）基金托管协议正本一式
六份除上报有关监管机构两
人和基金托管人分别持有
份，每份具有同等的法律效力
二十、基金托管协议的签订
本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当倳人在基金托管
协议上盖章并由各自的法
定代表人或授权代表签字，并注明基金托管协议的签
