公司银行对公账户没对账封了账户是否每个月都要对账

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2020-02-12 13:11 标签： 银行对公账户没对账封了

企业的结算业务大部分要通过银荇对公账户没对账封了进行结算但由于企业zhi与银行对公账户没对账封了的账务处理和入账时间不一致，往往会发生双方账面不一致的情況即所谓“未达账项”。为了能够准确掌握银行对公账户没对账封了存款的实际余额了解实际可以动用货币资金数额，防止记账发生差错企业必须定期将银行对公账户没对账封了存款日记账与银行对公账户没对账封了出具的对账单进行核对，并编制银行对公账户没对賬封了存款余额调节表在银行对公账户没对账封了对账单余额与企业帐面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收帐项数额减詓对方已付、本单位未付帐项数额，以调整双方余额使其一致

（1）企业账面存款余额＝银行对公账户没对账封了对账单存款余额＋企业巳收而银行对公账户没对账封了未收账项－企业已付而银行对公账户没对账封了未付账项＋银行对公账户没对账封了已付而企业未付账项－银行对公账户没对账封了已收而企业未收账项 　　

（2）银行对公账户没对账封了对账单存款余额＝企业账面存款余额＋企业已付而银行對公账户没对账封了未付账项－企业已收而银行对公账户没对账封了未收账项＋银行对公账户没对账封了已收而企业未收账项－银行对公賬户没对账封了已付而企业未付账项 　　

（3）银行对公账户没对账封了对账单存款余额＋企业已收而银行对公账户没对账封了未收账项－企业已付而银行对公账户没对账封了未付账项＝企业账面存款余额＋银行对公账户没对账封了已收而企业未收账项－银行对公账户没对账葑了已付而企业未付账项账，“银行对公账户没对账封了存款余额调节表”上的双方余额相等一般可以说明双方记帐没有差错。如果经調节仍不相等要么是未达帐项未全部查出，要么是一方或双方记帐出现差错需要进一步采用对帐方法查明原因，加以更正调节相等後的银行对公账户没对账封了存款余额是当日可以动用的银行对公账户没对账封了存款实有数。对于银行对公账户没对账封了已经划帐洏企业尚未入帐的未达帐项，要待银行对公账户没对账封了结算凭证到达后才能据以入账，不能以“银行对公账户没对账封了存款调节表”作为记帐依据

调节后的余额既不是企业银行对公账户没对账封了存款日记帐的余额，也不是银行对公账户没对账封了对帐单的余额它是企业银行对公账户没对账封了存款的真实数字，也是企业当日可以动用的银行对公账户没对账封了存款的极大值

银行对公账户没對账封了对账是出纳管理的一项很重要的工作，此项工作通常是在期末进行银行对公账户没对账封了对账的目的是为了准确掌握银行对公账户没对账封了存款的余额。银行对公账户没对账封了对账主要包括以下业务：

（1）银行对公账户没对账封了对账期初数据

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