现代生活服务业加计扣除除10%的计税依据是所有可抵扣进项税额吗

甘老师 | 官方答疑老师

职称税务師+注册会计师+中级会计师

加计扣除的分录不需要做 在后期实际需要抵减增值税的时候再做

追问:您的意思是我们现在有进项一直不用做等进项用完了,需要实际抵的时候再看从4月起有多少认证过的进项税额乘以10%再补做一笔分录,然后抵减对吗

甘老师| 官方答疑老师

平时茬增值税申报的时候填表 实际开始抵扣的时候做分录

追问:实际抵扣时分录怎样做

甘老师| 官方答疑老师

借 应交税费~未交增值税

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木木老師| 官方答疑老师

职称:注册会计师+高级会计师

亲爱的学员你好我是来自会计学堂的木木老师,很高兴为你服务请问有什么可以帮助你嘚吗?
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