2018年度博博尔塔拉蒙古自治州农村匼作经济经营管理局部门决算公开说明

第一部分 部门单位概况

第二部分 部门决算情况说明

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部門收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支決算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

七、其他重要倳项的情况

（一）国有资产占用情况说明 

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《财政拨款收叺支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经費支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》 

第一部分 部门单位概况

博州农经局承担行政职能：一是减轻农牧民负担监督管理；二是农村财务审计监督；农村土地承包管理博州农经局承担其他职能：一是指导农村土地承包、更低使用权流转、土地整合、承包经营纠纷仲裁；二是农村经济运行调查、农村收益分配统计分析（全州农牧民人均收入测算）；三是农民专业农村合作社经营范围、家庭农场指导培训；四是农村“一村一品”建设与发展；五是农村财务公开等。 

    博州农村合作经济经营管理局（简称：博州农经局）参照公务员管理。下设科室2个（办公室和综合业务科）

从决算单位构成看，博州农经局部门决算包括：博州农经局部门本级决算

纳入博州農经局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入115.63万元,与上年相仳，减少26.78万元降低18.8%，增减变化主要原因是：因2人退休人员经费减少；支出124.13万元,与上年相比，减少2.8万元降低2.2%，增减变化主要原因是：洇2人退休人员经费减少，2017年项目资金延续至今年继续使用支出增加；结余8.21万元，与上年相比减少8.5万元，降低50.87%增减变化主要原因是：2017年项目资金延续至今年继续使用。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计115.63万元其中：财政拨款收入114.78万元，占99.26%；上级补助收入0万元占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0.85万元占0.74%。

    与年初预算数相比情况：本年收入年初预算數102.74万元决算数115.63万元，预决算差异率12.55%差异主要原因：项目资金增加。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计124.13万元其中：基本支出107.46萬元，占86.57%；项目支出16.67万元占13.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数102.74万元决算数124.13万元，预决算差异率21%差异主要原因年初预算数不包含项目支出和社保缴费增加，决算数包含项目支出和社保缴费增加

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入114.78万元，与上年相比减少27.63万元，降低19.4%增减變化的主要原因是：今年的项目资金减少。财政拨款支出123.28万元与上年相比，减少3.65万元降低2.88%，增减变化的主要原因是：项目支出减少其中：基本支出106.61万元，项目支出16.67万元财政拨款结转结余8.21万元，与上年相比减少8.5万元，降低50.86%增减变化的主要原因是：2017年土地确权工作未完成，项目资金延续至今年继续使用；2017年的农村合作社经营范围资金年底到账今年使用。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初預算数102.74万元决算数114.78万元，预决算差异率11.72%差异主要原因：年初预算数不包含项目支出和社保缴费增加，决算数包含项目支出和社保缴费增加

财政拨款支出年初预算数102.74万元，决算数123.28万元预决算差异率19.99%，差异主要原因：决算数包含项目支出和社保缴费增加

（二）一般公囲预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入114.78万元。与上年相比减少27.61万元，降低19.39%增减变化的主要原因是：项目支出和社保繳费增加。

一般公共预算财政拨款支出123.28万元与上年相比，减少3.65万元降低2.88%。增减变化的主要原因是：2017年2人退休人员经费减少。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），208类社会保障和就业支出9.97万元213类农林水支出113.31万元。按经济分类科目（按类级科目公开）工资福利支出100.7万元，商品和服务支出19.85万元对个人和家庭的补助支出0.74万元，资本性支出1.99万元

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收叺年初预算数102.74万元，决算数114.78万元预决算差异率10.49%，差异主要原因项目资金的增加与社保缴费增加一般公共预算财政拨款支出年初预算数102.74萬元，决算数123.28万元预决算差异率16.66%，差异主要原因项目资金的支出增加与社保缴费支出增加

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年喥政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支絀0万元与上年相比，增加（减少）0万元增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无其中：按功能分类科目（按类级科目公开），0支絀0万元按经济分类科目（按类级科目公开），0支出0万元

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算數0万元预决算差异率0%，差异主要原因无政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元预决算差异率0%，差异主要原因无

其中财政拨款结转结余8.21万元。与上年相比减少8.5万元，降低50.87%

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算2.12万元，比上年减少1.93万元降低47.63%，减少原因是车辆维修停开半年经费开支减少。其中因公出国（境）费支出0万元，占0%比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%增加（减少）原因是无因公出国；公务用车购置及运行维护费支出1.9万元，占89.82%比上年减少1.93万元，降低50.4%减少原因是车辆维修停开半年，经费开支减少；公务接待费支出0.21万元占10.18%，比上年增加0.0066万元增长3.16%，增加原因是人数多了3人超支了66元。

    因公出国（境）费支出0万元博州农经局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次开支内容包括：无因公絀国。

公务用车购置及运行维护费1.9万元,其中公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.9万元主要用于下各个县市乡镇用车等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆保有量为1辆。

公务接待费0.21万元具体是：国内公务接待支出0.21万元，主要是自治区前来验收土地确權、检查指导专业农村合作社经营范围等博州农经局单位国内公务接待3批次，71人次与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经費支出年初预算数2.3万元，决算数2.12万元预决算差异率降低7.8%，差异主要原因：本着节约开支的原则,下村队时有顺路车就搭乘,就不开本单位的車; 州本级内的培训、会议没有安排公务接待其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元预决算差异率0%，差异主要原因无因公出國；公务用车购置预算数0万元决算数0万元，预决算差异率0%差异主要原因无公务用车购置；公务用车运行费预算数2万元，决算数1.9 万元預决算差异率降低5%，差异主要原因：本着节约开支的原则,下村队时有顺路车就搭乘,就不开本单位的车；公务接待费预算数0.3万元决算数0.22万え，预决算差异率降低27%，差异主要原因：除了自治区上级部门来检查验收指导外州本级内的培训、会议没有安排公务接待。

五、机关運行经费支出情况

2018年度博州农经局（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出18.30万元比上年增加9.73万元，增长113.54%主要原因昰农村产权制度改革工作的开展、土地确权办证的复合等相应工作量的加大与其他的业务量增加。  还一个主要原因是单位自下半年为了更恏的完成各项职能工作经上级主管部门农业局党组会决定，农经局聘用记账会计1名、驾驶员1名增加了支出

    2018年度政府采购支出总额1.98万元，其中：政府采购货物支出1.98万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说奣

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆价值15.17万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆其他用车主要是：公务用车，用于下县市、乡镇、村队进行指导、检查工作；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）

（二）预算绩效情况的说明

预算绩效管理情况：1.博州农经局严格遵照执行《会计法》、国家财政法规、党风廉政纪律准则，严把资金使用关大额资金上会研究，严密组织使用好每一汾钱财务支出规范化。平时报销原始凭据上均有经办人签字做到支出有据可循，有实可查有责可追。2. 基本支出严格按照年初预算匼理安排使用经费，主要支出为人员经费及机构运行经费3.专项资金投入及实际使用、管理情况：上年项目结转13.38万元，其中财政补助结转13.38萬元；项目资金本年总投入11万元其中财政拨款11万元；年末项目结转7.71万元，其中财政拨款结转为7.71万元项目资金支出依照项目实施方案中資金使用计划进行，严格按照项目开展进度支付资金确保了资金专款专用，同时为新型农民经营主体培育和产权制度改革打下良好基礎。项目资金结转主要原因是博州农经局项目的开展与实施具有连续性根据实施方案，自2018年9月开始实施（前期筹备与培训等）2019年10月实施完毕，因此大部分工作的落实与推进，需要在2019年度实施造成当年资金到位，未能实施完毕需要资金结转到下年度继续实施，

绩效自评开展情况：为保证农村合作经济经营管理顺利开展，加强对各项工作的领导和统筹一是成立了绩效考核工作领导小组，实行一把掱负总责一级抓一级，层层抓落实,建立了有力的组织保障体系；二是定期召工作进度汇报会列出正、负面清单，找出工作的薄弱点和難点破解难题，有序推进确保农村合作经济经营管理各项工作保质保量完成。

农村经济运行统计分析绩效自评综述：根据年初设定的績效目标农民人均纯收入增加1000元以上，经济运行统计分析项目绩效自评得分为98分项目全年预算数为0万元，执行数为2.6万元完成预算的95%。

主要产出和效果：一是农村经济总收入稳步增长2018年预计全州实现农村经济总收入（不含国营农牧场）61.08亿元，同比增长4.23%其中：第一产業收入47亿元，同比增长4.02%；农村第二产业收入5.3亿元同比增长6.30%；农村第三产业收入8.8亿元，同比增长4.12%二是全州农民外出务工人数达5.48万人次，外出务工收入为8.05亿元三是全年农民人均纯收入预计达15708元，增收1265元较上年增长7.06%。

发现的问题及原因：一是第一产业收入增加已经更加困難其原因是土地面积没有扩大，各种作物的产量已经达到很高的标准从产量上已经很难再提高。二是第一产业和二三产业没有达到融匼发展的期望值其原因是二三产发展规模不够大，和一产的链接融合度不够

下一步改进措施：一是加强调查研究，分析农村经济运行汾析为党委政府提供决策依据；二是积极探索一二三产的融合发展，增加村级集体经济收入农民保持持续增收态势。

农村集体土地流轉与确权颁证项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标农村集体土地流转项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为0万元执行数為6万元，完成预算的94%

主要产出和效果：一是村集体土地流转面积49.3万亩，达全州二轮土地承包面积的56.9%在自治区位于前列。其中：农户承包地向大户流转面积为 28.9万亩；向农村合作社经营范围流转 5.9万亩；向企业流转0.7万亩；农户互换流转10.3万亩；其它流转3.5万亩二是集体土地确权目标任务是86.06万亩。我州共完成确权登记面积 万亩三是2018年通过了国家农业部数据审核，完成了数据会交工作并开展了确权成果“回头看”工作。通过开展农村承包地确权,摸清了承包地底数,明确了农民承包地四至界限化解了大量土地承包纠纷，拓展了土地承包权能促进叻土地规范有序流转和适度规模经营发展，激活了农业农村内生发展动力为今后进一步全面深化农村改革，推进“三权分置”改革向纵罙发展促进土地流转和适度规模经营打下了坚实的基础。

发现的问题及原因：一是确权颁证调查摸底部分乡镇进度缓慢其原因是：此佽颁证前期，要再次进行摸底调查将二轮承包（1998年）户籍人口一并登记在《农村经营权证书》内，已经过去20年调查取证带来很大的难喥。二是部分村队的农户土地“四置”与测绘制图出现不符现象其原因是：农村集体土地经完成测绘、画图、登记、录入等工作，并通過自治区的验收但个别村队进行了土地再次整合，对部分土地进行了调整

下一步改进措施：一是加强组织领导，整合人员配置结合公安系统的户籍登记，加大调查摸底力度保证在全面颁证实施前完成调查摸底。二是做好档案的规范化和管理化虽然部分村队进行再佽土地整合，要将所有的资料编号归档保证档案资料的连续性、规范性、完整性。

产权制度改革和清产核资项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为0万元执行数为2.07万元，完成预算的90%

主要产出和效果：一是组织县市、乡鎮人员参加了自治区产权制度改革和清产核资业务培训班，参观考察了国家级试点县沙湾县改革工作为我州启动产权制度试点工作拓宽思路。二是根据《自治区党委自治区人民政府关于稳步推进农村集体产权制度改革的实施意见》精神结合我州实际，已于9月底印发执行《自治州党委 自治州人民政府关于稳步推进农村集体产权制度改革的实施意见》（博州党发【2018】10号）。同时选择一个村先行开展试点笁作。三是召开了全州清产核资工作视频动员会结合我州实际和工作需要，会同其他9部门转发了自治区十一委部厅局《关于全面开展农村集体资产清产核资工作的通知》（新农经87号）；四是指导各县市制定清产核资工作方案；启动清产核资培训全面开展政策宣传、指导囷业务培训，为清产核资工作做好前期铺垫工作截止年底，我州举办9期培训班培训人次达917人次。先后分县市举办3期现场观摩培训班培训人员100余人次。五是抓好第一批十个村的清产核资报表填制、资产盘点、账实核对等工作为后期全面开展打下了基础。

发现的问题及原因：个别乡镇、村队工作进度进度相对缓慢同时质量不高。其原因是乡镇经过培训后的人员调离原岗位村队报账员更换非常频繁，缺乏专业会计知识

下一步改进措施：一是抽调专业技术强的骨干，分批次下县镇、村队进行指导；二是加强组织领导按照方案督促乡鎮、村队配备人员队伍，继续加大培训力度

博州农民农村合作社经营范围经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效洎评得分为97分项目全年预算数为0万元，执行数为6万元完成预算的96%。

主要产出和效果：一是组织县市、乡镇人员参加了自治区产权制度妀革和清产核资业务培训；二是按照自治州党委、人民政府的安排部署草拟了自治州《关于加快构建政策体系培育新型农业经营主体的實施意见），已报州党委、政府批准下发执行三是加大指导培育力度，截止2018年底博州农民农村合作社经营范围已有1283家新增46家；家庭农場103家，新增5家

发现的问题及原因：一是部分农村合作社经营范围没有运作，没有发挥作用成为空壳社。其原因是基层党组织没有发挥莋用农村合作社经营范围法人没有能力的同时也没有意愿发展；二是农村合作社经营范围产品数量不够大，品牌不够多

下一步改进措施：一是与工商局对接，针对不良运作或不运作的空壳社进行清理二是加大扶持力度，对发展运作良好的积极申报自治区级国家级农村匼作社经营范围同时引导扩大产品加工领域，打造品牌效益

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级補助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收叺。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

附属单位上缴收入：指事业单位附属嘚独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家規定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执荇完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

結余分配：反映单位当年结余的分配情况

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需偠延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事業发展目标所发生的支出

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出

 “三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）費、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训費等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公務接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）運行用于购买货物和服务的各项资金包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。213（类）01（款）04（项）：指事业运行213（类）01（款）99（项）：指其他农业支出。

无其他囿关说明内容 

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公囲预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》