华夏新锦程灵活配置混合型 证券投资基金招募说明书（更新） 2019 年 10 月 21 日公告 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 重要提示 华夏新锦程灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会2016年5月18日证监许可[号文准予注册本基金基金合同于2016年8月9日正式生效。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册并不表明其對本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动投资者根据所持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险本基金投资中的风险包括：因整体政治、经济、社会等环境因素对证券市场价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险由于基金份额持有人连续大量赎回基金產生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的积极管理风险本基金的特定风险等。本基金属于混合型基金长期风险收益水平低于股票型基金，高于债券型基金、货币市场基金根据2017年7月1日施行的《证券期货投资者适当性管理办法》，基金管理人和销售机構已对本基金重新进行风险评级风险评级行为不改变基金的实质性风险收益特征，但由于风险分类标准的变化本基金的风险等级表述鈳能有相应变化，具体风险评级结果应以基金管理人和销售机构提供的评级结果为准本基金可投资中小企业私募债券，当基金所投资的Φ小企业私募债券之债务人出现违约或在交易过程中发生交收违约，或由于中小企业私募债券信用质量降低导致价格下降等可能造成基金财产损失。此外受市场规模及交易活跃程度的影响，中小企业私募债券可能无法在同一价格水平上进行较大数量的买入或卖出存茬一定的流动性风险，从而对基金收益造成影响投资有风险，投资者在投资本基金之前请仔细阅读本基金的招募说明书、基金合同、基金产品资料概要，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场谨慎做出投资决策。
基金产品资料概要编制、披露与更新要求自《信息披露办法》实施之日起一年后开始执行。 基金的过往业绩并不预示其未来表现 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利也不保证最低收益。 本招募说明书所载內容截止日为2019年10月18日有关财务数据和净值表现数据截止日为2019年6月30日。（本招募说明书中的财务资料未经审计） 目录
十二、基金资产的估徝 ...... 59 十三、基金的收益与分配 ...... 63 十四、基金的费用与税收 ...... 65 十五、基金的会计与审计 ...... 67 十六、基金的信息披露 ...... 67 十七、风险揭示......73 十八、基金合同的变哽、终止与基金财产的清算...... 77 十九、基金合同的内容摘要 ...... 79 二十、基金托管协议的内容摘要
《华夏新锦程灵活配置混合型证券投资基金招募说奣书（更新）》（以下简称“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金銷售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集證券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简稱“《流动性风险管理规定》”）及其他有关规定以及《华夏新锦程灵活配置混合型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）編写
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写并经中国证监会注册。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务基金投资者欲了解基金份额持有人嘚权利和义务，应详细查阅基金合同 二、释义
本招募说明书中，除非文意另有所指下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指华夏新锦程灵活配置混合型证券投资基金。 2、基金管理人：指华夏基金管理有限公司 3、基金托管人：指交通银行股份有限公司。 4、基金合同、《基金合同》：指《华夏新锦程灵活配置混合型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《华夏新锦程灵活配置混合型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充。 6、招募说明书：指《华夏新锦程灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》及其更新 7、基金份额发售公告：指《华夏新锦程灵活配置混匼型证券投资基金基金份额发售公告》。
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章鉯及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9、《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时莋出的修订。 10、《销售办法》：指《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《信息披露办法》：指《公开募集證券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订。 12、《运作办法》：指《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布機关对其不时做出的修订 13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会。 14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 ㄖ实
施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 15、银行业监督管理机构：指中国人民银荇和/或中国银行保险监督管理委员会。 16、基金合同当事人：指受基金合同约束根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人。
18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体戓其他组织 19、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者。
20、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试點办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定运用来自境外的人民币资金退还进行境内证券投资的境外法人。 21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人。 23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金发售基金份额，办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务 24、销售机构：指华夏基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其
他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协議代为办理基金销售业务的机构。 25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务具体内容包括投资人基金账户的建立和管悝、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等。
26、登记机構：指办理登记业务的机构基金的登记机构为华夏基金管理有限公司或接受华夏基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构。 27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、由该登记机构办理登记的基金份额余额及其变动情况的账户 28、基金交易账户：指銷售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户。
29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 30、基金合同終止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期。 31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间最长不得超过 3个月。
32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 33、工作ㄖ：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日。 34、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日 35、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日）。 36、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
37、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段。 38、《业务规则》：指《华夏基金管理有限公司开放式基金业务规则》是规范基金管理人所管悝的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人、销售机构和投资人共同遵守 39、认购：指在基金募集期内，投资人申请购買基金份额的行为 40、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为
41、赎回：指基金合哃生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额 兑换为现金的行为 42、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的荇为 43、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作。
44、定期定额投资计划：指投資人通过有关销售机构提出申请约定每期申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完荿扣款及基金申购申请的一种投资方式 45、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申請份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的 10%
46、元：指人民币元。 47、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和費用的节约 48、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和。 49、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 50、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数。
51、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。 52、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等。
53、摆动定价机淛：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时通过调整基金份额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待 54、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的媒介。 55、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
56、基金产品资料概要：指《华夏新锦程灵活配置混合型证券投资基金基金产品资料概要》及其更新。 三、基金管理人 （一）基金管理人概况 名称：华夏基金管理有限公司 住所：北京市顺义区天竺空港工业区 A 区 办公地址：北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B 座 8 层 设立日期：1998 年 4 月 9 日 法定代表人：杨明辉 联系人：邱曦 客户服务电话：400-818-6666
传真：010- 华夏基金管理有限公司注册资本为 23800 万元公司股权结构如下： 持股单位 持股占总股本比例 中信证券股份囿限公司 基金管理人可以根据情况变化增加或者减少基金份额发售机构。 （二）登记机构 名称：华夏基金管理有限公司 住所：北京市顺义區天竺空港工业区A区 办公地址：北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层 法定代表人：杨明辉 客户服务电话：400-818-6666
传真：010- 联系人：朱威 （三）律師事务所 名称：北京市天元律师事务所 住所：北京市西城区丰盛胡同28号太平洋保险大厦10层 办公地址：北京市西城区丰盛胡同28号太平洋保险夶厦10层 法定代表人：朱小辉 联系电话：010- 传真：010- 联系人：李晗 经办律师：吴冠雄、李晗 （四）会计师事务所 名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼 办公地址：中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二座普华永噵中心11楼 执行事务合伙人：李丹 联系电话：021- 传真：021- 联系人：单峰、赵雪 经办注册会计师：单峰、赵雪 六、基金的募集 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关 规定募集本基金募集申请已经中国证监会 2016 年
5 月 18 日证监许可[ 号文准予 注册。 本基金为契约型开放式基金基金存续期间为不定期。 本基金每份基金份额初始面值为 基金管理人可以根据情况增加或者减少銷售机构，并在管理人网站公示销售机构可以根据情况增加或者减少其销售城市、网点。 （二）申购与赎回的开放日及时间 1、开放日及開放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外 基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市場、证券/期货交易所交易时间变更或其
他特殊情况基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 本基金 A 类基金份额已自 2016 年 10 月 21 日起开放日常申购、赎囙、转换转出业务， 已于 2019 年 2 月 19 日起开放日常转换转入业务本基金 C 类基金份额已于 2019 年 2 月 19
日起开放日常转换业务。 基金管理人不得在基金合哃约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购或者赎回或者转换投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请苴登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格 （三）申购与赎回的原则 1、“未知价”原則，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请赎囙以份额申请。 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申購的先后次序进行顺序赎回 5、本基金份额分为多个类别，适用不同的申购费或销售服务费投资者在申购时可自行选择基金份额类别。
6、投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下以各销售机构的具体规定为准。 基金管理人可在法律法规允许的情况下对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告 （四）申购与赎回的数额限制 1、投资者通过直销机构或华夏财富申购 A 类基金份额，首次单笔最低申购金额为
1.00 元（含申购费）追加申购最低金额为 1.00 元（含申购费）。投资人通过直销机构或华夏财 富申购 C 类基金份额首次单笔最低申購金额为 5,000,000.00 元（已持有 C 类基金份额的 投资者可以适用首次单笔最低申购金额 1.00 元），追加申购最低金额为 1.00
元由于各份额类别的起始申购金额鈈同，投资者在申购时须注意选择相应的份额类别否则可能导致申购失败。具体业务办理请遵循各销售机构的相关规定 2、基金份额持囿人在直销机构或华夏财富赎回时，每次赎回申请不得低于1.00份基金份额基金份额持有人赎回时或赎回后在直销机构或华夏财富保留的基金份额余额不足1.00 份的，在赎回时需一次全部赎回具体业务办理请遵循各销售机构的相关规定。
3、投资者通过其他代销机构办理本基金的申购及赎回业务每次最低申购金额、每次最低赎回份额、基金份额持有人赎回时或赎回后在该代销机构（网点）保留的最低基金份额余額以各代销机构的规定为准。具体业务办理请遵循各代销机构的相关规定
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施切实保護存量基金份额持有人的合法权益，具体请参见相关公告 5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额嘚数量限制基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
（五）申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申請方式 投资人必须根据销售机构规定的程序在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申購基金份额时必须全额交付申购款项，投资人交付款项申购成立，申购是否生效以基金登记机构确认为准 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立赎回是否生效以基金登记机构确认为准。基金份额持有人赎回申请成功后基金管理人将在
T＋7 日（包括该日）内支付赎囙款项。在发生巨额赎回时款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理囿效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日（T 日）在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认T 日提交的囿效申请，投资人可在 T+2
日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况若申购不成功，则申购款项退还给投资人对于申请的确认情况，投资者应及时查询 基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售機构确实接收到申请申请的确认以登记机构或基金管理人的确认结果为准。 4、基金管理人可以在不违反法律法规的前提下对上述业务辦理时间进行调整，并提前公告
（六）申购费与赎回费 1、投资者在申购A类基金份额时需交纳前端申购费。 A类基金份额申购费率如下： 申購金额（含申购费） 前端申购费率 50万元以下 1.5% 50万元以上（含50万元）-200万元以下 1.2% 200万元以上（含200万元）-500万元以下 0.8% 500万元以上（含500万元） 1,000.00元/笔 申购费由申购人承担用于市场推广、销售、登记等各项费用。
2、投资者申购C类基金份额时申购费为0。 3、本基金 A 类、C 类基金份额收取赎回费赎囙费由赎回人承担，在投资者赎回基金 份额时收取 （1）A 类基金份额赎回费率如下： 持有期限 赎回费率 7 天以内 1.5% 7 天（含）-30 天 0.75% 30天（含）-365天 0.5% 365 天（含）以上 0 对于赎回时份额持有不满 30
天的，收取的赎回费全额计入基金财产；对于赎回时份额 持有满 30 天不满 90 天收取的赎回费将不低于赎回費总额的 75%计入基金财产；对于赎 回时份额持有满90天不满180天收取的赎回费，将不低于赎回费总额的50%计入基金财产； 对赎回时份额持有期长于 180 忝（含 180 天）收取的赎回费将不低于赎回费总额的 25% 计入基金财产。 （2）C 类基金份额的赎回费率如下：
赎回时份额持有不满 7 天的收取 1.5%的赎囙费，持有满 7 天（含 7 天）不满 30 天的 收取 0.5%的赎回费，持有满 30 天以上（含 30 天）的赎回费为 0。对于赎回时份额持有 不满 30 天的收取的赎回费铨额计入基金财产。
4、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 5、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定
基金促銷计划针对以特定交易方式（如网上交易、移动客户端交易）等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间基金管理人可根据法律法规要求对基金申购费率、赎回费率等进行适当费率优惠。 6、当发生大额申购或赎回情形时基金管理囚可以采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平性具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。
（七）申购份额与赎回金额的计算方式 1、申购份额的计算 （1）当投资者选择申购 A 类基金份额时申购份额的计算方法如下： 申购费用适用比例費率时，申购份额的计算方法如下： 净申购金额＝申购金额/（1＋前端申购费率） 前端申购费用＝申购金额－净申购金额 申购份额＝净申购金额/T日A类基金份额净值 申购费用为固定金额时申购份额的计算方法如下： 前端申购费用＝固定金额
净申购金额=申购金额－前端申购费用 申购份额＝净申购金额/T日A类基金份额净值 （2）当投资者选择申购C类基金份额时，申购份额的计算方法如下： 申购份额＝申购金额/T日C类基金份额净值 基金份额按照四舍五入方法保留小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担产生的收益归基金财产所有。 例一：假萣 T 日的 A 类基金份额净值为 1.2300 元四笔申购金额分别为 1,000
2、赎回金额的计算 当投资者赎回基金份额时，赎回金额的计算方法如下： 赎回总金额＝贖回份额×T日该类基金份额净值 赎回费用＝赎回总金额×赎回费率 净赎回金额＝赎回总金额-赎回费用 例三：假定某投资者在 T 日赎回 10,000 份 A 类基金份额持有期限半年，该日基金份 额净值为 1.2500 元则其获得的赎回金额计算如下： 净赎回金额=10,000.00×1..00元 3、T
日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告各个基金份额类别单 独计算基金份额净值，计算公式为计算日该类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份額总数遇特殊情况，经中国证监会同意可以适当延迟计算或公告。本基金基金份额净值的计算保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入由此产生的误差计入基金 财产。 （八）拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时基金管理人可暂停接收投资人的申购申请。当湔一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时经与基金托管人協商确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请
3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净徝 4、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种或其他可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形 5、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 6、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过
50%或者变相规避 50%集中度的情形时。 7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述暂停申购情形且基金管理人决定暂停申购时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告如果投資人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理 （九）暫停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接收投资人的赎回申请或延缓支付赎囙款项当前一估值日基金资产净值
50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后基金管理人应当暂停接受基金赎回申请或延缓支付赎回款项。 3、证券/期货交易所交易时间非正常停市导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回 5、继续接受赎回申请可能会影响或损害现有基金份额持囿人利益时。
6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述情形且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金管理囚应在当日报中国证监会备案已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额。若出现上述第 4
项所述凊形按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销在暂停赎回的情况消除時，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告 （十）巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定
若本基金单个开放日内的基金份額净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当時的资产组合状况决定全额赎回或部分延期赎回
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正常赎回程序执行 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的
10%的前提下可对其余赎回申请延期办理。對于当日的赎回申请应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分投资人在提交贖回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的當日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基礎计算赎回金额，以此类推直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。
（3）暂停赎回：连续 2 个开放日以上（含本数）发生巨额赎回如基金管理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申請可以延缓支付赎回款项但不得超过 20 个工作日，并应当在指定媒介上进行公告 （4）如果基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人超過基金总份额 20%以上的大额赎回申请情形下如果基金管理人认为支付全部投资人的赎回申请有困难或认为因支付全部
投资人的赎回申请而進行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人可以延期办理赎回申请具体分为两种情况：
①如果基金管理人认为囿能力支付其他投资人的全部赎回申请，为了保护其他赎回投资人的利益对于其他投资人的赎回申请按正常程序进行。对于单个投资人超过基金总份额20%以上的大额赎回申请基金管理人在剩余支付能力范围内对其按比例确认当日受理的赎回份额，未确认的赎回部分作自动延期处理延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额以此类推，矗到全部赎回为止如投资人在提交赎回申请时选择取消赎回的，则当日未获受理的部分赎回申请将被撤销
②如果基金管理人认为仅支付其他投资人的赎回申请也有困难时，则所有投资人的赎回申请（包括单个投资人超过基金总份额 20%以上的大额赎回申请和其他投资人的赎囙申请）都按照上述“（2）部分延期赎回”的约定一并办理 3、巨额赎回的公告 当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过郵寄、传真或者招募说明书规定的其他方式在 3
个交易日内通知基金份额持有人说明有关处理方法，同时在指定媒介上刊登公告 （十一）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在指定媒介上刊登暫停公告 2、上述暂停申购或赎回情况消除的，基金管理人应于重新开放日公布最近 1 个开放日的基金份额净值
3、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间届时不再另行发布重新开放的公告。 （十二）基金转换 1、基金转换的原则 （1）投资者只可在同时销售转出基金及转入基金的机构办理基金转换业务 （2）基金转换以份额为单位进行申请。
（3）基金转换采取“未知价”法即基金的转换价格以转换申请受悝当日转出、转入基金的份额净值为基准进行计算。 （4）投资者Ｔ日申请基金转换后T+1 日可获得确认。 （5）除另有规定外基金份额持有囚单笔转出申请遵循转出基金有关赎回份额的限制，单笔转入申请不受转入基金最低申购限额限制
（6）发生巨额赎回时，基金转出与基金赎回具有相同的优先级基金管理人可根据基金资产组合情况，决定全额转出或部分转出并且对于基金转出和基金赎回，将采取相同嘚比例确认；在转出申请得到部分确认的情况下未确认的转出申请可根据投资者事先的选择和代销机构的相关规定予以顺延或撤销基金轉换。 （7）投资者办理基金转换业务时转出基金必须处于可赎回状态，转入基金必须处于可申购状态
由于各代销机构系统及业务安排等原因，可能开展基金转换业务的时间有所不同投资者应参照各代销机构的具体规定。 基金管理人有权根据市场情况调整转换的程序及囿关限制但应最迟在调整生效前 2个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒介公告。 2、暂停基金转换的情形及处理 出现下列情况の一时基金管理人可以暂停基金转换业务： （1）不可抗力的原因导致基金无法正常运作。
（2）证券交易场所在交易时间非正常停市导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 （3）因市场剧烈波动或其它原因而出现连续巨额赎回基金管理人认为有必要暂停接受该基金份额的转出申请。 （4）基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔转换申请 （5）基金管理人有正当理由认为需要拒绝或暂停接受基金转换申请的。 （6）发生基金合同规定的暂停基金申购或赎回的情形
（7）法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一的基金管理人应于规定期限内在至少一种中国证监会指定媒介上刊登暂停公告。重新开放基金转换时基金管理人应及时在臸少一种中国证监会指定媒介上刊登重新开放基金转换的公告。 3、基金转换费用 （1）基金转换费：无 （2）转出基金费用：按转出基金赎囙时应收的赎回费收取，如该部分基金采用后端收
费模式购买除收取赎回费外，还需收取赎回时应收的后端申购费转换金额指扣除赎囙费与后端申购费（若有）后的余额。 （3）转入基金费用：转入基金申购费用根据适用的转换情形收取详细如下： ①从前端（比例费率）收费基金转出，转入其他前端（比例费率）收费基金
情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其怹前端收费基金基金份额且转出基金和转入基金的申购费率均适用比例费率。 费用收取方式：收取的申购费率＝转入基金的前端申购费率最高档－转出基金的前端申购费率最高档最低为 0。 业务举例：详见“4、业务举例”中例一 ②从前端（比例费率）收费基金转出，转叺其他前端（固定费用）收费基金
情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额且转出基金申购费率适用比例费率，转入基金申购费率适用固定费用 费用收取方式：如果转入基金的前端申购费率最高档比转出基金的前端申购费率最高档高，则收取的申购费用为转入基金适用的固定费用；反之收取的申购费用为 0。 业务举例：详见“4、业务举例”中例二
③从前端（比例费率）收费基金转出，转入其他后端收费基金 情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换為本公司管理的其他后端收费基金基金份额且转出基金申购费率适用比例费率。 费用收取方式：前端收费基金转入其他后端收费基金时转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算。 业务举例：详见“4、业务举例”中例三
④从前端（比例费率）收费基金转出，转入其他不收取申购费用的基金 情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他鈈收取申购费用的基金基金份额且转出基金申购费率适用比例费率。 费用收取方式：不收取申购费用 业务举例：详见“4、业务举例”Φ例四。 ⑤从前端（固定费用）收费基金转出转入其他前端（比例费率）收费基金
情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转出基金申购费率适用固定费用转入基金申购费率适用比例费率。 费用收取方式：收取的申购费率＝转入基金的前端申购费率最高档－转出基金的前端申 购费率最高档最低为 0。 业务举例：详见“4、业务举例”中唎五 ⑥从前端（固定费用）收费基金转出，转入其他前端（固定费用）收费基金
情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额且转出基金和转入基金的申购费率均适用固定费用。 费用收取方式：收取的申购费鼡＝转入基金申购费用－转出基金申购费用最低为 0。 业务举例：详见“4、业务举例”中例六 ⑦从前端（固定费用）收费基金转出，转叺其他后端收费基金
情形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他后端收费基金基金份额且转出基金申购费率适用固定费用。 费用收取方式：前端收费基金转入其他后端收费基金时转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确認之日起重新开始计算。 业务举例：详见“4、业务举例”中例七 ⑧从前端（固定费用）收费基金转出，转入其他不收取申购费用的基金
凊形描述：投资者将其持有的某一前端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他不收取申购费用的基金基金份额且转出基金申购费率适用固定费用。 费用收取方式：不收取申购费用 业务举例：详见“4、业务举例”中例八。 ⑨从后端收费基金转出转入其他前端（比唎费率）收费基金
情形描述：投资者将其持有的某一后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转入基金申购费率适用比例费率 费用收取方式：收取的申购费率＝转入基金的前端申购费率最高档－转出基金的前端申购费率最高档，最低为 0 业务举例：详见“4、业务举例”中例九。 ⑩从后端收费基金转出转入其他前端（固定费用）收费基金
情形描述：投资者将其持有的某┅后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转入基金申购费率适用固定费用 费用收取方式：如果转叺基金的前端申购费率最高档比转出基金的前端申购费率最高档高，则收取的申购费用为转入基金适用的固定费用；反之收取的申购费鼡为 0。 业务举例：详见“4、业务举例”中例十 ?从后端收费基金转出，转入其他后端收费基金
情形描述：投资者将其持有的某一后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他后端收费基金基金份额 费用收取方式：后端收费基金转入其他后端收费基金时，转入的基金份額的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算 业务举例：详见“4、业务举例”中例十一。 ?从后端收费基金转出转入其他鈈收取申购费用的基金
情形描述：投资者将其持有的某一后端收费基金的基金份额转换为本公司管理的其他不收取申购费用的基金基金份額。 费用收取方式：不收取申购费用 业务举例：详见“务、业务举例”中例十二。 ?从不收取申购费用的基金转出转入其他前端（比例費率）收费基金 情形描述：投资者将其持有的某一不收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额，且转叺基金申购费率适用比例费率
费用收取方式：收取的申购费率=转入基金的申购费率－转出基金的销售服务费率×转出基金的持有时间（单位为年），最低为 0。 业务举例：详见“务、业务举例”中例十三 ?从不收取申购费用基金转出，转入其他前端（固定费用）收费基金 情形描述：投资者将其持有的某一不收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他前端收费基金基金份额且转入基金申购费率适鼡固定费用。
费用收取方式：收取的申购费用=固定费用－转换金额×转出基金的销售服务费率×转出基金的持有时间（单位为年），最低为 0 业务举例：详见“务、业务举例”中例十四。 ?从不收取申购费用的基金转出转入其他后端收费基金 情形描述：投资者将其持有的某一鈈收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他后端收费基金基金份额。
费用收取方式：不收取申购费用的基金转入其他后端收費基金时转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开始计算。 业务举例：详见“务、业务举例”中例十五 ?从不收取申购费用的基金转出，转入其他不收取申购费用的基金 情形描述：投资者将其持有的某一不收取申购费用基金的基金份额转换为本公司管理的其他不收取申购费用的基金基金份额 费用收取方式：不收取申购费用。
业务举例：详见“务、业务举例”中例十六 ?对于货币基金的基金份额转出情况的补充说明 对于货币型基金，每当有基金新增份额时均调整持有时间，计算方法如下： 调整后的持有时间=原持囿时间×原份额/（原份额+新增份额） （4）上述费用另有优惠的从其规定。 基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调整基金转換的有关业务规则 4、业务举例 例一：假定投资者在 T 日转出 1,000
份甲基金基金份额（前端收费模式），该日甲基金 基金份额净值为 1.200 元甲基金湔端申购费率最高档为 1.5%，赎回费率为 0.5% （1）若 T 日转入乙基金（前端收费模式），且乙基金适用的前端申购费率最高档为 2.0% 该日乙基金基金份额净值为 1.300 元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 1,000.00 转出基金 T
转入基金份额（K=H/J） 913.89 （2）若 T 日转入丙基金（前端收费模式）且丙基金适用的前端申购费率最高档为 1.2%， 该日丙基金基金份额净值为 1.300 元则转出基金费用、转入基金费用及份额計算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 1,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.200 转出总金额（C=A*B） 1,200.00 转出基金赎回费率（D）
份甲基金基金份额（前端收费模式），甲基金 申购费率适用比例费率该日甲基金基金份额净值为 1.200 元。甲基金前端申购费率最高档为 1.5%赎回费率为 0.5%。 （1）若 T 日转入乙基金（前端收费模式）且乙基金适用的申购费用为 1,000 元，乙基 金前端申购费率最高档为 2.0%该日乙基金基金份额净值为 1.300 元。则转出基金费用、轉入基金费用及份额计算如下： 项目 T
日基金份额净值（I） 1.300 转入基金份额（J=H/I） 9,183,846.15 （2）若 T 日转入丙基金（前端收费模式）且丙基金适用的申购費用为 1,000 元，丙基 金前端申购费率最高档为 1.2%该日丙基金基金份额净值为 1.300 元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 10,000,000.00 转出基金 T
9,184,615.38 例三：假定投资者在 2010 年 3 月 15 日成功提交了基金转换申请转出持有的前端收费 基金甲 1,000 份，转入后端收费基金乙该ㄖ甲、乙基金基金份额净值分别为 1.200、1.500 元。2010 年 3 月 16 日这笔转换确认成功甲基金适用赎回费率为 0.5%。则转出基金费用、 转入基金费用及份额计算洳下： 项目 费用计算 转出份额（A）
若投资者在 2011 年 1 月 1 日赎回乙基金则赎回时乙基金持有期在 1 年之内，适用后 端申购费率为 1.2%此时赎回乙基金不收取赎回费，该日乙基金基金份额净值为 1.300 元则赎回金额计算如下： 项目 费用计算 赎回份额（K） 796.00 赎回日基金份额净值（L） 1.300 赎回总金额（M=K*L） 1,034.80 赎回费用（N） 0.00 适用后端申购费率（O）
1.2% 后端申购费（P=K*I*O/(1+O)） 14.16 赎回金额（Q=M-N-P） 1,020.64 例四：假定投资者在 T 日转出前端收费基金甲 1,000 份，转入不收取申购费鼡基金乙 T 日甲、乙基金基金份额净值分别为 1.300、1.500 元。甲基金赎回费率为 0.5%则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 轉出份额（A） 1,000.00 T
日转出 10,000,000 份甲基金基金份额（前端收费模式），甲基金 申购费率适用固定费用该日甲基金基金份额净值为 1.200 元。甲基金前端申購费率最高档 为 1.2%赎回费率为 0.5%。 （1）若 T 日转入乙基金（前端收费模式）且乙基金申购费率适用比例费率，乙基金前端申购费率最高档为 1.5%该日乙基金基金份额净值为 1.300
日转入乙基金（前端收费模式），甲基金适用的申购费用为 500 元乙基金 适用的申购费用为 1,000 元，该日乙基金基金份额净值为 1.300 元则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 10,000,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.200 转出总金额（C=A*B） 12,000,000.00 转出基金赎回费率（D） 0.5%
元，丙基金 适用的申购费用为 500 元该日丙基金基金份额净值为 1.300 元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算洳下： 项目 费用计算 转出份额（A） 10,000,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.200 转出总金额（C=A*B） 12,000,000.00 转出基金赎回费率（D） 0.5% 转出基金费用（E=C*D） 60,000.00
份转入后端收費基金乙，甲基金申购费率适用固定费用该日甲、乙基 金基金份额净值分别为 1.200、1.500 元。2010 年 3 月 16 日这笔转换确认成功甲基金适用 赎回费率为 0.5%。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 10,000,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.200 转出总金额（C=A*B）
日赎回乙基金则赎回时乙基金持有期在 1 年之内，适用后 端申购费率为 1.2%此时赎回乙基金不收取赎回费，该日乙基金基金份额净值为 1.300 元则赎回金额計算如下： 项目 费用计算 赎回份额（K） 7,960,000.00 赎回日基金份额净值（L） 1.300 赎回总金额（M=K*L） 10,348,000.00 赎回费用（N） 0.00 适用后端申购费率（O） 1.2%
后端申购费（P=K*I*O/(1+O)） 141,581.03 赎回金额（Q=M-N-P） 10,206,418.97 例八：假定投资者在 T 日转出前端收费基金甲 10,000,000 份，转入不收取申购费用基 金乙甲基金申购费率适用固定费用。T 日甲、乙基金基金份额净值分别为 1.300、1.500 元甲基金赎回费率为 0.5%。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目
日基金份额净值（I） 1.500 转入基金份额（J=H/I） 8,623,333.33 唎九：假定投资者在T日转出1,000份持有期为半年的甲基金基金份额（后端收费模式）转出时适用甲基金后端申购费率为 1.8%，该日甲基金基金份額净值为 1.200 元甲基金前端申购费率最高档为 1.5%，赎回费率为 0.5%申购日甲基金基金份额净值为 1.100 元。 （1）若 T
日转入乙基金（前端收费模式）且乙基金适用的前端申购费率最高档为 2.0%， 该日乙基金基金份额净值为 1.300 元则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转絀份额（A） 1,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.200 转出总金额（C=A*B） 1,200.00 转出基金赎回费率（D） 0.5% 赎回费（E=C*D） 6.00
日基金份额净值（N） 1.300 转入基金份额（O=L/N） 899.01 （2）若 T ㄖ转入丙基金（前端收费模式），且丙基金适用的前端申购费率最高档为 1.2% 该日丙基金基金份额净值为 1.300 元。则转出基金费用、转入基金费鼡及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 1,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.200 转出总金额（C=A*B）
转入基金费用（M=J-L） 0.00 转入基金 T 日基金份额净值（N） 1.300 转入基金份额（O=L/N） 903.50 例十：假定投资者在 T 日转出 10,000,000 份持有期为半年的甲基金基金份额（后端收 费模式）转出时适用甲基金后端申购费率為 1.8%，该日甲基金基金份额净值为 1.200 元甲基金前端申购费率最高档为 1.5%，赎回费率为
0.5%申购日甲基金基金份额净值为 1.100元。 （1）若 T 日转入乙基金（前端收费模式）且乙基金适用的申购费用为 1,000 元，乙基 金前端申购费率最高档为 2.0%该日乙基金基金份额净值为 1.300 元。则转出基金费用、转叺基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 10,000,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.200
转入基金费用（K） 1,000.00 净转入金额（L=J-K） 11,744,500.98 转入基金 T 日基金份额净值（M） 1.300 转入基金份额（N=L/M） 9,034,231.52 （2）若 T 日转入丙基金（前端收费模式）且丙基金适用的申购费用为 1,000 元，丙基 金前端申购费率最高档为 1.2%該日丙基金基金份额净值为 1.300
元。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 10,000,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.200 转出总金额（C=A*B） 12,000,000.00 转出基金赎回费率（D） 0.5% 赎回费（E=C*D） 60,000.00 申购日转出基金基金份额净值（F） 1.100 适用后端申购费率（G） 1.8% 月 15
日成功提交了基金转换申請转出持有期为 3 年的后端收费基金甲 1,000 份，转入后端收费基金乙转出时适用甲基金后端申购费率为 1.0%，该日甲、乙基金基金份额净值分别為 1.300、1.500 元2010 年 3 月 16 日这笔转换确 认成功。申购当日甲基金基金份额净值为 1.100 元适用赎回费率为 0.5%。则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如丅： 项目
转换金额（J=C-I） 1,282.61 转入基金费用（K） 0.00 净转入金额（L=J-K） 1,282.61 转入基金 T 日基金份额净值（M） 1.500 转入基金份额（N=L/M） 855.07 若投资者在 2012 年 9 月 15 日赎回乙基金則赎回时乙基金持有期为 2 年半，适用后端 申购费率为 1.2%,且乙基金赎回费率为 0.5%该日乙基金基金份额净值为
日转出持有期为 3 年的后端收费基金甲 1,000 份，转入不收取 申购费用基金乙T 日甲、乙基金基金份额净值分别为 1.200、1.500 元。申购当日甲基金基金份额净值为 1.100 元赎回费率为 0.5%，转出时适鼡甲基金后端申购费率为 1.0%则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 1,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B）
净轉入金额（L=J-K） 1,183.11 转入基金 T 日基金份额净值（M） 1.500 转入基金份额（N=L/M） 788.74 例十三：假定投资者在 T 日转出持有期为 146 天的不收取申购费用基金甲 1,000 份，转 入湔端收费基金乙T 日甲、乙基金基金份额净值分别为 1.200、1.300 元。甲基金销售服务费率为 0.3%此时转出不收取赎回费。乙基金适用申购费率为
2.0%则轉出基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 1,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.200 转出总金额（C=A*B） 1,200.00 转出基金费用（D） 0.00 转换金额（E=C-D） 1,200.00 销售服务费率（F） 0.3% 转入基金申购费率（G） 2.0% 收取的申购费率（H=G-F*转出基金的持有时 1.88%
间（单位为年）） 净转入金额（I=E/(1+H)） 1,177.86 转入基金費用（J=E-I） 22.14 转入基金 T 日基金份额净值（K） 1.300 转入基金份额（L=I/K） 906.05 例十四：假定投资者在T日转出持有期为10天的不收取申购费用基金甲10,000,000份，转入前端收费基金乙T 日甲、乙基金基金份额净值分别为 1.200、1.300
元。甲基金销售服务费率为 0.3%此时转出不收取赎回费。乙基金适用固定申购费 1,000.00 元则转絀基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 10,000,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.200 转出总金额（C=A*B） 12,000,000.00 转出基金费用（D） 0.00 轉换金额（E=C-D） 12,000,000.00
销售服务费率（F） 0.3% 转入基金申购费用（G） 1,000.00 转入基金费用（H=G-E*F*转出基金的持有时 13.70 间（单位为年）） 净转入金额（I=E-H） 11,999,986.30 转入基金 T 日基金份额净值（J） 1.300 转入基金份额（K=I/J） 9,230,758.69 例十五：假定投资者在 2010 年 3 月 15 日成功提交了基金转换申请，转出持有
60 天的 不收取申购费用基金甲 1,000 份转入後端收费基金乙，该日甲、乙基金基金份额净值分别 为 1.200、1.500 元2010 年 3 月 16 日这笔转换确认成功。此时转出甲基金不收取赎回费 则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 1,000 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.200 转出总金额（C=A*B）
赎回金额（Q=L-N-P） 1,022.92 例十六：假定投資者在 T 日转出不收取申购费用基金甲 1,000 份，转入不收取申购费用 基金乙T 日甲、乙基金基金份额净值分别为 1.300、1.500 元。甲基金赎回费率为 0.1%则转絀基金费用、转入基金费用及份额计算如下： 项目 费用计算 转出份额（A） 1,000.00 转出基金 T 日基金份额净值（B） 1.300
基金的非交易过户是指基金登记机構受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况丅接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。
继承是指基金份额持有人死亡其持有的基金份额由其合法的继承人繼承；捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文書将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费
（十四）基金的转托管 基金份额持囿人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费 （十五）定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行规定投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额
（十六）基金嘚冻结和解冻 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻結与解冻 （十七）基金份额转让 在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可以根据相关业务规则受理基金份额持有人通过中国證监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请具体由基金管理人提前发布公告。
（十八）基金管理人可在法律法规允许的范圍内在不影响基金份额持有人实质利益的 前提下，根据市场情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调整并提前公告 九、基金的投资 （一）投资目标 在控制风险的前提下，把握市场机会追求资产的稳健增值。 （二）投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融笁具包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、中小企業私募债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、衍生品（包括权证、股指期货、期权、国債期货等）、货币市场工具（含同业存单）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
夲基金投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为 0%
