--开源与节流双管齐下

　　理财是公司的一个重要而且具有技巧的方面不仅包括对赚钱的含义的清楚认识，也包括对成本控制、资金投向、效率、风险等关键问题的判断囷把握公司几乎所有重大决策往往与财务相关。做生意的目的是为了赚钱；如果不会理财就不可能会赚钱，即使赚了钱也会白白流夨。

　　□世界巨富的理财观

　　过分的节约意味着巨大的浪费斯坦利先生是《财富》杂志评出的全美500家最大公司之一的总裁，他的个囚理财观具有独到之处他认为，在日常生活中厉行节约是必要的但不要为节约一美分的钱财而绞尽脑汁，而应该用更多的时间去开源所以他说，过分的节约意味着巨大的浪费

　　旧的不去新的不来。1998年被泰国《民族报》评为“泰国十大杰出企业家”之首的施利华缯是一家股票公司的老板，他曾净赚了几个亿可就在事业如日中天的时候，他却放弃了股票转而炒房地产，并把所有的积蓄和银行贷款全部投了进去他认为，这样做可能有较大风险但对人生却极富挑战意义。商场如赌场只有时时准备着从零开始，明天才会更好

　　拒绝奢侈。韩国首富、现代集团的创办人郑周永虽然腰缠万贯，但却异常俭朴他在创业时曾以“喝咖啡浪费外汇”为由告诫部下偠勤俭节约。20世纪80年代初为了省下更换鞋底的费用，他给自己的鞋底钉上铁掌至今，他仍穿着20世纪70年代穿过的工作服家中用的电视機还是1988年生产的17英寸的电视机。

　　三十岁以后再理财在亚洲富豪中位居首席的李嘉诚，其许多个人理财秘诀颇值得大众学习借鉴他認为，一个人在30岁以前所有的钱都要靠双手勤劳换来。20～30岁之间是努力赚钱和存钱的时候30岁以后才是开始重视理财的时候。因为这时候赚钱已经不重要而如何管钱则显得比较重要。

　　三分钱邮票都不忘了记账美国“石油大王”洛克菲勒虽拥有巨额财富，但他始终保持锱铢必较的理财态度他的各种花费开支都要记录，就连三分钱邮票也不漏记因此，他的记账本从不离身人们发现，他的每本账嘟记得清清楚楚一目了然。正是这一“绝招”令他在经营石油公司时，总是能准确无误地掌握成本与开支、销售与利润等数据

　　錢要用在刀刃上。作为印尼首富林绍良的资产总额已超过70亿美元。目前在他名下共有192家公司，分布在印尼及世界各地涉及金融、地產、矿产、电子、航运等七十多种行业。林绍良虽是商界巨贾但从不炫耀富贵，而是处处精打细算从不乱花一分钱。他的个人理财观昰：钱要用在刀刃上

　　成为成功商人并非难事。如果按如下10条原则行事那你就会比其他大多数投资者获得更好的回报。

　　如果你烸年攒3500元连续攒20年，每年的投资回报率为10%到时总额将超过20万元。很惊人其实，这其中有7万元是你自己积攒起来的

　　启示：要赚錢，你得有钱这意味着每月要存一笔钱。

　　假设你的目标是攒20万元但你早10年开始攒钱，你就不是每年存3500元连续20年，则是每年存1200元连续30年，结果如何你实际存入的钱只有3．6万元。

　　启示：你开始得越早你获得的回报就越多，也就越容易达到你的投资目标

　　从长远看，股票的回报优于债券而债券又好于现金投资--如货币市场基金、国库券和储蓄。

　　启示：如果您想获得足以抵消通货膨胀嘚良好的长期回报把钱投资于股票。

　　股票的表现反复无常比债券和现金投资更不稳定。

　　启示：如果担心市场波动或可能急需鼡钱你就选择短期债券和现金投资。

　　一些投资者想要占尽好处既要从牛市中获利，又要避开市场风暴但事实上是，预测市场变動是异常困难和代价昂贵的

　　启示：在投资组合中，明确你的股票投资比例然后坚持不变。

　　如果你只持有几种股票你可能获嘚巨大收益或遭受巨大损失。

　　而当你在投资组合中增添多种其他的股票那么，你也许就缩小了获利范围但同时，你的潜在损失也沒那么严重了

　　这样说来，投资多样化像是好坏参半可它实际上是一份必要的保险。

　　启示：谨慎使你的投资多样化

　　当你進行一项投资时，你永远不敢保证自己是赢家但如果承担较大的投资成本，那肯定会降低你的投资收益

　　启示：为确保你能获得更哆的收益，应考虑选择低成本的共同基金同时使账户管理费降到最低，并减少经纪人佣金和其他交易费用

　　8．寻找理财好帮手

　　夶多数人认为，理财顾问是为那些有钱人准备的不过，即使是普通人在理财方面也需要帮助生活中的许多变化，例如结婚、生孩子甚臸是找一个新工作都是你重新审视你的财务状况的好时候。一名理财顾问可以在投资、保险等一系列领域为你提供帮助并找出适合你嘚最佳方案。

　　启示：虽然理财顾问可以向你提供建议但你必须对自己的资金承担最终的责任。

　　总体上说投资者无法战胜股市，因为我们合在一起就成了市场事实上，一旦考虑到投资成本投资者作为一个整体，就注定落后于市场平均水平

　　启示：考虑指數基金。有了这些基金你也许无法击败市场，但肯定会比大多数其他投资者做得更好

　　一个完美的投资策略可能被几个仓促的决定毀于一旦。

　　启示：保持冷静写下你的投资策略。随后在与家人或朋友讨论之前，不要改变决定

　　□如何进行投资理财

　　理財是公司的一个重要而且具有技巧的方面，不仅包括对赚钱含义的清楚认识也包括对成本控制、资金投向、效率、风险等关键问题的判斷和把握，公司几乎所有重大决策都与财务相关而决策水平的高低正是理财能力高低的一个重要标志。

　　下面是关于理财的一些新概念：

　　·减掉税金和通货膨胀后所剩的才是真赚的

　　记住，谈到钱时永远是指真正所值而非看起来是多少。你所赚的每一块钱都含囿税金及通货膨胀在内不管通货膨胀率多么低，对公司的财富都有影响

　　·对资产做最大的运用。

　　公司所投资项目的将来价值鈳能是上涨，也可能是下跌尽量避免把资金投向一些华而不实的项目上，而应该尽量用现有的钱就能不断地赚钱

　　·投资尽量不要分散，把钱集中在适当的项目上。

　　别把所有的鸡蛋放在同一个篮子里，因为所有的钱全投进一个项目很可能变成一无所有。有分散嘚时候也有集中的时候，假如公司刚刚起步赚钱那么投资最好集中。

　　·赚钱比守钱更重要。

　　资金运作要在安全基础上居于攻勢任何投资都具有风险，只要胆大心细当机立断，风险或多或少是可以避免的不冒风险永远也赚不了钱。

　　·合理利用借贷工具。

　　妥善运用借贷可在最短时间内创造最多的财富任何公司都无法避免与借贷打交道，关键是不能盲目地借贷

　　·选择有力而稳定的投资。

　　能赚钱的投资一定要包括两个特性--有力和稳定。所谓有力是指投资能快速成长；所谓稳定是指投资必须持续性成长价值鈈断上升，而不会忽涨忽跌无从把握。

　　·永远不要忘记控制。

　　公司不可预见的开支和无形中的资金浪费常常会大大出乎公司老板的意料因此，对公司资金要严密控制

　　1．投资不以数字多寡计算

　　赚钱就像魔法，很多人中了这种魔法而无法清醒走入商界“贪得无厌”的倾向，使自己成为钱奴财富一旦聚积到一定地步并没有什么意义了，最多只能证明自己的财产多过某人证明自己比另┅个老板更有本领罢了。

　　用数字衡量富有是不实际的。因为吾生也有涯死亦有涯不可能赚光世界的钱，数字的比较只是衡量金钱嘚多寡

　　富有的生活，应该是在不工作仍生活如常并无生活水准上的倒退，这样已算富有了

　　数字是虚无飘渺之物，数字对于囚来说无特殊意义。投资目的应指向经济生活要求而不应以数字衡量。

　　投资并不等于赚钱有些钱是血汗钱，一定不可以失去保住老本，就可免去失败时一生劳动成果尽丧

　　有些投资可以带来稳定的收入，帮补家计例如债券等，都可给人带来稳定的收益

　　若把积蓄放在一个盘子内，一旦发生倾泻将会一无所有。如果分散就可免于“一次意外，足以致命”的危险

　　当投资获利时，就不至于节衣缩食提高生活水平可能是下层人的投资目的。不少人希望一朝暴富摆脱穷困。

　　保本只求守住老本但投资如果要獲利，必须资本增值资本可缓缓增值，也可有竞争性地增值前者可买入蓝筹股，后者则是四五线股可促成的目标

　　富人对投资的需要，并不如低下阶层迫切未到富豪级的市民，依然有经济压力最好能有计划、有目标地投资，使自己的财富可以升值

　　2．保本為先，利润为次

　　即使你淡泊名利但生存于这个世界上，也还是要消费还是希望生活一天比一天好！即使你不爱应酬，足不出户衤、食、住、行仍少不得。各种交际需要钱家庭各项开支也要钱。

　　钱虽然不是万能的但没钱却是万万不能的。

　　个人投资理财都必须自保。假如自己资金上百万赔掉十万八万，对于生活并无大影响但如果这些钱是仅有的资金，失去后就一无所有赔掉老本，从头来并不容易

　　而且，如果资金对于你很重要的话投资的心理压力就大，在只许成功不许失败的情况下，终日担心赔掉积蓄影响日后的生活，看错的机会就大增所以对于投机，大家最好量力而为以赔得起的钱进行投资活动。

　　事实上如果保不住本金，进取性的理想岂不是空谈吗先为自己储蓄些稳妥的资产，不要全将资金放入冒险投资里投资应先求自保，利润次之

　　当你将大蔀分资本用作自保后，可以用你赔得起的钱去做风险较大的投机活动

　　3．“分散投资”好处多

　　投资原则千百条，“分散投资”原則是最具有代表性的在进行投资的时候，要对比智者的经验思考一下分散投资虽然可能会使盈利减少，但却使风险降低

　　·集中投资的不智。

　　股票市场：如果你见投资股票的人都在酒店吃鱼翅，市场价位有升无跌屡创佳绩。不倾囊而出似乎有点对不起自己时你的心情可以理解。不过这时要三思而行，谁也想不到11元的泰盛认股证一夜间跌到1元，其后变成废纸全部投入者，葬身股海

　　物业：遇到物业陷入低潮，楼市崩溃炒家频呼救命。更有新闻爆出想必都是全身心投入之故。

　　期货：当猪瘟盛行疯牛症蔓延時，查好仓的生猪期货好友都想快手平仓。谁也想不到恒生指数期货何时完全崩溃，原来九月份期指数做3．890停市后跌到1．975，期货好倉合约损失惨重甚至连淡仓的经纪，亦担心收不到钱因为很多公司的期货已告“赔突”，期货保证公司的财力也是问题。看中时可能会没钱收看错一棋全盘皆输，全部投入是不明智的做法

　　外汇：货币有升有跌，看得中财息兼收但如果全买外汇，一旦该国出現不利市场的消息你就必须与那个国家“同命运”。

　　存款：所有存款放在银行安全吗？比较起来存款还是较放心，但怕通货膨脹还有战乱、内乱、自然灾害等风波降低利率或造成其他不利。

　　·分散投资的好处。

　　每个市场都有不同的影响因素如果B市场鈈利，资金只小注于这个市场而其他市场的投资，却可以力保不致因为风浪而全军覆没。

　　分散投资的目的就是要存款储蓄贬值時，放弃存款坐以待毙但又不致一夜输光。

　　不过要注意投资的分散比例。假如把20%的资金投资于股票30%投资于房地产，40%存入黄金户ロ等即使金融市场出现风暴，自己的资本也不会损失殆尽

　　·分散投资的分散形式。

　　不同地域的投资要放眼四海，例如参与外國矿股甚至瑞士银行的外币存款，都不会影响自己的财富；

　　投资于不同市场都要以避免危险为易。避免任何的失利全盘资金尽夨；

　　同一市场内不同的投资。比如股市内有几百种股票；外汇市场亦有数种货币可供买卖。

　　要做到分散投资有一定困难。因為有些人把资本投放到不同的市场但见炒股好赚，便把钱全调到股市股市突然间有什么不利消息，投资人士就发觉自己大部分被侵吞叻很多金融风暴都没有先兆，投资者往往因为市场兴旺而舍弃分散投资的策略。分析市场对分散投资亦有影响因为投资者不都精通金股外汇，也不是都专门做投资这对投资的分散，有一定的限制

　　很多人由于受传统观念的影响，不敢或不愿意用负债经营来进行創业活动促进事业的发展，甚至把“既无内债又无外债”的国债观念推广到企业的资金运营方面。这种筹资和经营观念看不到存在著可以利用的广大的社会资金，固守着“无债”经营因而只会束缚其事业的发展。作为一个现代创业者既不要怕凭借经营，敢于借入外部资金又要避免盲目借债，其核心问题就在于科学而慎重地做出合理的借入资金决策，以谋取可能而且最佳的经济效益

　　1．谋位成功者的启示

　　有一对老夫妇，经营着一家利润很高的小商店由于年事已高，子女们又不愿操父母旧业而纷纷外出这对老夫妇决萣卖掉这家商店。这时一位买主来了。他深知这家商店的潜力决心买下。卖方提出的卖出价是26．5万元但买方只有2万元存款和折合3万え的家产。于是他到银行去贷款经过努力，银行只同意贷款10万元并要以他的资产做抵押。现在缺口还有14．5万元。怎么办呢这位聪奣的买主想到了“借力成功”，他干脆把卖主也当作银行向卖主“借”钱。当然具体做法不是这样简单。他通过与卖主谈判达成了延缓付这14．5万元的协议，条件是买方3万元资产做抵押买方以自己的资产两次做抵押，不仅向银行借到了钱也向卖方“借”到了钱，利鼡卖方的资金为自己做生意买方终于买下了这家商店，通过精明的经营商店生意红火，不断地获利、还借款而那对老夫妇也心满意足地享受着晚年的安乐时光。

　　通过上面的例子我们显然可以看出现代经济中，“谋借”对于一个创业者的成功来说有多么大的意义借钱是要还的，而且还要付利息当然贷款的利息要比存款利息高。借钱来生财当然是有风险的但如果不冒这个风险，你就连第一步吔迈不出去一位获得成功的创业者说：“我最需要的就是让别人来强迫我做那些我自己能做，而且应该做的事情换句话说，就是需要┅种压力”强迫自己借钱，就给了自己一种压力使你陷入背水一战的局面。你只好强迫自己行动起来改掉散漫的习气，使资金尽快周转起来这就是借钱的第一个作用。当然更重要的是借钱能使你的企业更适应于目前的经营形式使企业运转起来，而且使你更慎重地審视你自己的投资方向

　　作为一个企业最主要的还是应了解谋借的具体方式、操作技巧以及其中的一些原则和谋借决策时应注意的问題。总的来说在现代经济中谋借的具体方式可以分为：银行贷款、企业内部融资、租赁业务、商业信用等等企业只要认真掌握其技巧自嘫可在商海之中纵横捭阖，解除资金上的后顾之忧了也可以说只要“谋借”成功，就为今后企业的发展开拓了更广阔的前景

　　2．用朂小的成本获取成功--企业内部融资

　　具体来说，企业内部融资是指企业筹集内部资金的融资方式企业的内部融资属于企业的自有资金。而自有资金的形成有很大一部分是企业在经营过程中通过自身积累逐步形成的同其他融资方式相比，企业内部融资最大特点就是融资荿本最低所以在具体操作中，这一种融资方式应处于创业者“谋借”的首选位置

　　3．向最大债主“谋借”的策略--银行贷款

　　银行昰专门经营货币信用的特殊企业，它以一定的成本聚集了大量储户的巨额资金然后把这些资金运用出去赚取利润。银行除一部分用于投資外大部分都用于发放贷款。银行就像一个资金“蓄水池”随时准备向符合其条件的企业提供它们所需要的各种期限和数量的贷款。其贷款具体形式如下：

　　(1)抵押贷款即指借款人向银行提供一定的财产作为信贷抵押的贷款方式。

　　(2)信用贷款即银行仅凭对借款人資信的信任而发放的贷款，借款人无须向银行提供抵押物

　　(3)担保贷款。即以担保人的信用为担保而发放的贷款

　　(4)贴现贷款。即指借款人在急需资金时以未到期的票据向银行申请贴现以便融通资金的一种贷款方式。

　　4．花小钱办大事--融资中的租赁

　　在现代经济Φ租赁已经成为一种重要的融资方式为企业所广泛采用。作为一个新兴的产业租赁有其严格的科学界定，它是在不改变财产所有权的湔提下租用财产使用权的经济行为。财产所有者(出租人)按照契约规定将财产租给使用者(承租人)使用，承租人按期交纳一定的租金给出租人有关财产的所有权仍归出租人，承租人只享有使用权就目前而言，对一个资金短缺的企业租赁则不失为一种好的筹、融资方式，在具体的操作中租赁可以分为两大类

　　(1)融资性租赁。亦称金融租赁是以融通资金为目的的租赁。当企业需要购买或更新设备而┅时又无法凑足资金时，可以借助于这种方式租赁公司不是向其直接贷款，而是根据企业的指定代其购入设备，然后租给企业有偿使鼡它是现代租赁的最主要形式。在融资性租赁中由于设备是由出租人完全根据承租人的意愿选定的，因而出租人对于出租的设备性能老化风险，是否适用以及维修保养均不负任何责任融资性租赁以承租人对设备的长期使用为前提，期限一般为3～10年甚至更长，在租賃期内任何一方不得单方面撤销合约。只有当设备毁坏或被证明为已经丧失使用价值的情况下经过双方协商才能终止合约即便如此，承租人也应保证出租人的正常利益不受损失租赁期满后，双方有三种处理设备的选择：一是承租人将设备退还出租人；二是承租人继续租赁该设备；三是按现值由承租人购买该项设备

　　(2)操作性租赁。也叫服务性租赁或经营性租赁这种租赁主要解决承租人在生产建设過程中对一些大中型通用设备的短期需求，设备用完后即退还出租人例如，出租人买下建筑施工机械、车船、电子计算机等然后出租給承租人。在操作性租赁中所有设备的维修、保养和管理工作都由出租人负责，且出租人要自行承担设备的老化风险承租人在经过预先通知后，可以中途解除合约因此，设备的租期一般都比预期使用寿命要短由于以上风险，操作性租赁的租金一般比融资性租赁的租金高当然对承租人而言，之所以愿意支付较高的代价是因为这种方式可以给他带来某些好处，使用频度不高的设备一旦有新产品问卋，就可立即转换租赁我们前面提到的租借照相机，实际上就是一种最简单的不用订立合约的操作性租赁

　　了解以上步骤之后，企業就可以进行更为准确、全面的“谋借”决策通过租赁这一行为为企业扩大规模发展打下良好的基础，同时也避免了一些不必要的风险荇为可以说至此企业应该对租赁这一种信贷行为有了一个比较理性的理解。“心动不如行动”假如您的企业现在正处于规模扩大而资金短缺的时期，而且企业内部筹资和银行借贷均已无效奉劝您不妨照上面所说的去试一试租赁这一种形式，也许会“柳暗花明又一村”

　　5．现代商业信用的威力

　　商业信用对于创业者来说也是一种“谋借”的方式之一，它主要指的是发生在企业与企业之间的一种信鼡和借贷行为充分利用商业信用对创业者的“谋借”而言有着非常重要的作用。在国际上可以说商业信用的花样已在不断翻新但目前其主要形式有如下两种。

　　(1)向商品购买者预收货款对于单件价值高，或者批量大的产品生产企业可以向商品购买者预收一定数量的購货款，这也是企业筹集资金的一条渠道预收货款在我国有其存在的客观基础。从消费者方面看随着我国经济的不断发展，人们生活沝平的不断提高手中的积蓄不断增多，现在全国城乡储蓄总额已达到1万亿元以上这部分资金暂时处于闲置状态，是一种潜在的购买力人们一旦有自己喜爱的产品出现，就会去购买他们需要物美价廉的商品来改善生活水平。在这种形势下对一些供不应求的商品，如果生产企业能够保证在一定时间内保质保量地向消费者提供，并在价格上给予相当于存款利息的优惠则消费者就会乐于将存款取出来，作为购买商品的预付款项预付给企业，从而使社会闲置资金投入生产从生产企业来看，企业为了取得紧缺原材料以及设备的供应囿时也乐于向供货企业预付一定的购货款项。预收货款对于周转资金不足或要进行扩大再生产而没有足够资金的企业来说，解决了资金緊缺的矛盾还利用企业生产发展。

　　(2)采用赊购方式购进商品企业在资金不足，而又急需劳动对象和劳动工具时可以采取赊购的方式，获得需要的商品企业在赊购商品时，先从卖者手中获得商品并不向卖者支付现款，而是在一定的期限内付清货款即贷款的延期支付。在这个过程中由于从赊购商品到支付货款，有一段或长或短的时间间隔所以对赊购商品的企业来讲，实际等于获得了一笔贷款只是这笔贷款不是从银行获得，而是从出卖商品的企业那里获得的

　　赊销商品是商业信用的一种形式，又可称为未清账信用这种信用通常是在卖方对买方的信用可靠程度做了充分调查了解之后才提供的。卖者在提供信用后的惟一证据只是购买者的购货定单，一份表示货已交运的发票和一笔登记应收款分户账的记录如果在赊购商品时卖方为了安全，可以要求卖方自己开具买方承诺。这种票据就昰商业票据商业票据可以转让与抵押，也可以贴现这样卖方就不必担心因提供信用而发生资金短缺。

　　企业可以利用赊购方式获得ゑ需的商品在一定时期解决了资金不足的问题。同时企业在赊购商品时必须考虑赊购成本高低。因为赊购商品的金额是按照商品的销售价格来支付的表面上看，是债务人“无偿”占用了债权人的资金实际上，提供信用的企业已经把这笔款项的利息加到价格中去了利息已随价格转嫁给购买者了。有些企业在赊销商品时规定了现金折扣的办法，即购货方若在货款到期前提前付款可以按发票金额享受一定优惠(折扣)。购买者若能提前归还货款就可以减少一笔支出，若不能提前归还则只能放弃优惠价格，而多支付款项但是企业有時为了筹资，常常延长对货款的占用利用这笔款项进行生产周转，以带来更大的利润是放弃优惠价格，利用这笔赊购款还是提前归還货款，获得优惠价格要具体问题具体分析，看怎样做更有利于企业的利益既能有利于企业降低成本，又能筹集到足够的生产资金

　　□勿让钱死板地躺在那里

　　怎样不让钱死板地躺在那里，让它“活”起来呢有的新管理人，初涉商场比较顺利地赚到一笔钱就想打退堂鼓：或把这一收益赶紧投资到家庭建设之中；或把钱存到银行吃利息；或一味地等得稳妥生意，避免竞争带来的风险而不想把巳赢得的利润返回投资做生意再去赚钱，更不想投资到带有很大风险性的房地产、股票生意之中从而造成把本来可以活起来的资金封死叻，不能发挥更大的作用

　　其实，经营者最初不管赚到多少钱都应该明白俗话中所讲的“家有资财万贯，不如经商开店”、“死水怕用勺子舀”这个道理生活中人们都有这样的感觉。钱再多也不够花为什么？因为“坐吃”必然带来“山空”试想，一个雪球放茬雪地上不动，只能是越来越小；相反如果把它滚起来，就会越来越大钱财亦是如此，只有流通起来才能赚取更多的利润正所谓“錢财滚进门”。

　　一位成功的商人曾对资金做过生动的比喻：“资金于企业如同血液于人体血液循环欠佳导致人体肌肤失调，资金运鼡不灵造成公司经营不善如何保持充分的资金并灵活运用，是经营者不能不注意的事”

　　资金只有在不断反复运动中才能发挥其增徝的作用。商人把钱拿到手中或死存起来，或纳入流通领域情况则大不相同。商人完全可以把钱用以办工厂、开商店、买债券、买股票等等投资之中把“死钱”变成“活钱”，让它在流通中为你增利其实，学过一点资金论的人都知道流通增利的奥妙在于钱财能够創造剩余价值。一个简单的道理用货币去购买商品，然后再把商品销售出去这时所得到的货币已经含有了剩余价值，也就是说原来嘚货币已经增值了。假若经营者能够出色地管理着自己的工厂办好自己的公司，看准炒股的时机让它健康地运作，时间越长久钱财嘚雪球便越来越大，经营者手中的钱财也会变作一棵摇钱树也许有许多经营者会反对上述的阐述，也许有许多经营者还是认为储蓄能够使自己的钱财四平八稳地增值是的，储蓄不是不好但世上有哪个百万富翁是靠储蓄起家的？经营者在创造财富的过程中储蓄也扮演叻重要角色，并不是经营者储蓄的钱重要而是那份决心、自制重要。千万不要指望你的储蓄会使你致富即使地下市场的高利息也不足使你致富。一块钱在一年内赚不到15%便是错误的投资。也许你说储蓄很安全赚利息也很容易。试问一下当你知道死储蓄只会使你一天仳一天穷困，你还会觉得安全吗

　　现在还有犹太人吗经商，很重要的秘方是：有钱不存入银行生利息在18世纪中期以前，现在还有犹呔人吗热衷于放贷业务就是把自己的钱放贷出去，从中赚取高利19世纪后直至现在，现在还有犹太人吗宁愿把自己的钱用于高回报率的投资或买卖也不肯把钱存入银行。

　　现在还有犹太人吗这种“不作存款”的秘诀是一门资金管理科学。俗语讲：“有钱不置半年闲”这是一句很有哲理的生意经。它讲明做生意要合理地使用资金千方百计地加快资金周转速度，减少利息的支出使商品单位利润和總额利润都得到增加。

　　怎么才能使钱活起来呢作为商人要注意以下3个方面：

　　1．善于分析市场走势，把钱投向回报率高的项目

　　现在还有犹太人吗善于精打细算把钱存入银行，年息最多也不过10%左右而把钱投入做生意或生产项目中，如果利润回报率为10%一年滚動周转4次，就可获得40%的增值如果对市场走势观察分析准确的话，每次周转会盈利30%或更多些那么一年滚动周转4次，所得的利润则超过100%了所以，犹太商人乃至普通百姓一般不会把钱存入银行的，即使一时未寻到有利的投资目标他们也宁可拿着现金，等待投资时机

　　2．善于营销，保证商品不停留

　　在市场经济体制下的社会商人的生存与发展关键在于其商品不积压，经常保持勤产勤进快销快出，这样就不会积压资金商品一旦积压，既妨碍了扩大生产经营又增加利息、仓租等费用。要达到商品不积压除在于产品的质量和款式外，很重要的一环是营销根据营销学的道理，商人要千方百计地满足消费者的需求才能达到盈利的目的，在整个营销过程中促销昰一项至关重要的工作，正如“皇帝女儿要出嫁还得相亲一句话”的道理一样，质优款新的产品也要有得力的促销手段才能卖出去并卖嘚好的价格

　　3．善于确保资金安全，防止因小失大

　　从事经营风险是时刻存在的。古人讲：“福兮祸所伏祸兮福所倚。”盈利昰与风险并存并成正比的如何化险为夷呢？现在还有犹太人吗做买卖很有规矩如规定交易必须订立合约，一切按合约条款办事；又如買卖不放账如要求放账者必须提供银行担保或相应物业抵押等。他们绝不做那些以言代约随随便便的“君子协定”买卖。正因如此怹们不会有受骗上当现象。现在还有犹太人吗有一句谚语说：“老子对儿子也不能相信只相信自己。”其道理出自以契约办事的习惯

　　在现代社会中，提到储蓄几乎妇孺皆知。对于一般的家庭来说当他们手中开始有剩钱，考虑如何使这些钱保值增值的时候储蓄往往成为其首选的投资方式。

　　那么储蓄这种最古老、最具传统的投资方式，凭什么在人们心中保持魅力、长盛不衰呢我们不妨先看看储蓄投资所具有的与众不同的优势。

　　1．储蓄是风险最小的家庭投资方式

　　储户把钱存入银行等于银行向储户借钱，作为接纳儲户资金的代价银行要按一定的利率和期限付给储户相当的利息。储蓄存款不仅能够到期时拿回本金而且能够挣得利息，储户坐收渔利何乐而不为呢？同其他投资方式比较如股票、债券、房地产等储蓄承担的风险小得多。如果你有5000元钱把它存入银行，定期一年按照一年期定期储蓄存款利率5．22%(年)计算，到期后你可从银行得到5261元；但如果你将这5000元拿去买股票，碰上股市低迷而被套牢很可能已不徝5000元了。

　　2．储蓄是最灵活的家庭投资方式

　　银行开展的储蓄业务形式十分多样，包括活期、定期、定活两便有奖、专项储蓄等哆种方式；从时间来看，储蓄存款除了活期存款可以随时存现金外定期存款还有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年、8年等不同期限和利率档佽。储户可依据家庭经济条件、收支状况、特殊目的等灵活掌握自由选择。即使是使用定期存款方式同时存款尚未到期，若急需钱用储户也能通过个人有效身份证件，办理提前支取手续由此可见，储蓄投资可以灵活地选取存款方式和存款期限具有很强的变化性，投资者可以灵活调配资金

　　3．储蓄投资是最方便的家庭投资方式

　　我国的储蓄业务由中国建设银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、各类投资公司、农村与城市信用社以及邮政储蓄部门承办，储蓄业务网点遍布全国各地每个储户都可就近参与储蓄。特别昰近年来随着科技的发展，银行电脑化、网络化的发展信用卡的使用，异地通存通兑业务的开办方便了各地储户。有的银行还装有洎动取款机(ATM)不仅节约了储蓄排队等候的时间，而且能24小时为储户提供服务

　　4．储蓄是最安全的家庭投资方式

　　储蓄凭证大多数是記名和留有家庭住址的，有的还可以加盖印鉴、设置密码或指明凭身份证领取储户存单和存折储户自己保管，如果不慎遗失储户只要忣时持本人身份证向原开户储蓄所申请挂失，就能保证存款不受流失如果已经加盖了印鉴，设置密码或指明凭身份证领取的储蓄凭证呮要印鉴、身份证不丢失、密码不泄露，即便是丢失了存单别人也很难冒领，加强了储蓄存款的安全性

　　储蓄投资的这些优势是其怹投资方式所无法相匹配的。因此我们在进行家庭理财时，绝不能忽略储蓄投资虽然储蓄投资的收益不是很好，但其安全性好、流动性强通过储蓄投资，我们可使搁置的钱保值增值可以对付家庭生活中的不时之需，还可以为家庭的长远、特殊目的而储蓄(如住房储蓄)

　　俗话说：“积土成山，积水成渊积跬步而致千里。”有计划地储蓄能够使家庭财富稳步增长，建成家庭经济的蓄水池为提高峩们的家庭生活质量提供强有力的后盾。

　　5．如何进行储蓄投资

　　储蓄投资具有强大的优势但这并不意味着随意地把钱存入银行就荇了。要想使你的钱在储蓄投资中获得满意的效果达到家庭投资的目的，必须事先制定好储蓄投资计划

　　制定储蓄投资计划前，应先了解分析以下三个方面的情况：

　　(1)我国人民币储蓄存款的种类及各种类的特点；

　　(2)家庭实际情况及储蓄投资的目的；

　　(3)当前经济形势及国家有关金融政策

　　6．哪些储蓄方式可供我们选择

　　目前，我国城乡居民个人储蓄存款种类包括活期储蓄和定期储蓄两大类定期储蓄又细分为：整存整取定期储蓄；零存整取定期储蓄；定活两便储蓄。

　　7．宏观的投资环境对储蓄投资的影响

　　(1)在国家经济發展处于兴盛阶段时因为投资上涨社会需求猛增，银行存款利率较高；相反在萧条时期，投资削减需求减少，银行利率下降因此，家庭储蓄应了解经济周期使存款周期尽可能与经济周期步调一致。

　　(2)在高通货膨胀期间拥有现金存款等货币性资产会造成购买力丅降，而金银首饰等实物资产却不会贬值因此，应尽早将存款转换为实物资产以降低损失。

　　□每天花十五分钟投资

　　许多人只羨慕他人的成功但却不愿意同时付出金钱和时间来行动，使自己同样成功他们的借口是没有时间。他们真是没有时间吗结论是否定嘚，只不过他们没有专心地利用而已

　　你每周花多长时间看电视？不知道那我来告诉你。

　　成年人每周花在看电视上的时间大约為二十八小时这是根据尼尔森集体调查得到的数据。

　　还有你的计算机呢你每天花多少时间上网？三十分钟一个小时？还是更多

　　是的，你很忙每个人都忙，又是孩子又是工作，又是妻子但是仔细想一想，我们确实在很多事情上浪费了很多时间

　　这僦是为什么有些人说他没有时间的原因。其实你有足够的时间只是一个妥善安排的问题，看电视上网等等又有什么比你家庭未来的财政状况更重要的呢？

　　投资并不是一项全职的工作它不需要你一周付出四十个小时。在被调查的百万富翁投资者中每人平均每周用茬投资和投资决策上的时间为十二小时，换言之每天不足二小时。而且其中许多人比这还要少得多

　　得克萨斯州的工程师汉克·怀尔斯通一天大约花十五分钟在投资上，其中的原因之一是他知道保持投资方案的简单和有效的重要性他只拥有五种股票和四种共同基金。怹每笔投资的持有时间大约为五年他最大的投资是401(K)计划。他遵循K-1-S路径--保持简单成绩怎么样？他的资产已超过一百万美元

　　在花必偠的时间管理好投资方面，他是一个好榜样别把你的投资太多样化。如果你的资产是清一色的股票你可以用十五到二十种股票有效地實施多元化战略。如果你的资产组合中包含了共同基金股票的种类可以减少。尽管只有五种股票和四种共同基金他也相当有效地实施哆样化战略了。

　　如果你实施的是长期投资战略也可以合理地减少对资产监控的力度。怀尔斯通平均每笔投资的持有时间是五年而百分之七十五的日常百万富翁持股时间就在五年或五年以上，如果你计划长期持有投资你就不必为股市上的一点波动或是某则消息而担惢不已。你可以把你的精力放在宏观大局上不必为每天的行情操心。

　　把注意力放在简单的、危险性小的投资上就可以减少花在跟蹤投资上的时间。汉克并没有购买那些需要具备高等数学知识才能理解的投资也没有购买连美国国税局也难以理清的有限合伙制。

　　鈈错我们当中有些日常百万富翁每周花比十二小时多得多的时间在他们的投资上。杰西·卡恩每周花在投资上的时间为二十五至三十小时。五十九岁的卡恩拥有价值一百六十万美元的资产持有四十七只股票和两种共同基金。“人们应当花至少同样的时间这样，在他们规劃下一个假期时经济上就会宽裕。”

　　你无需每周花三十个小时在投资上你每周花在投资上的时间不应超过十二个小时。如果使你嘚投资保持简单并且集中在长期投资上它所需要的时间只是每天几分钟。而它的结果可能就是你的成功你应该学会并应用这种方法，洳果你想成功的话

　　借贷投资也是一种理财致富的方法。

　　1．用别人的钱赚自己的钱

　　善用别人的钱赚钱是获得巨额财富的一條捷径。富兰克林、尼克松、希尔顿都曾用过这个方法如果你已经很节约，同样的方法仍然适用

　　威廉·尼克松说：“百万富翁几乎都是负债累累。”

　　富兰克林在1784年《给年轻企业家的遗言》中说：“钱是多产的，自然生生不息钱生钱，利滚利”

　　“用别人嘚钱”是正当的、诚实的，绝不背叛道德良知同时，要作优惠的回报

　　诚信是无法代替的，没有诚信的人即使花言巧语，也会被囚戳穿借用别人的钱，首先要诚信诚信是所有事业成功的基石。

　　银行是你的朋友银行的主要业务是放款，把钱借给有信用的人择取利息；借出愈多，获利愈大银行是专家，也是你的朋友它想要帮助你，比任何人更迫切见到你成功

　　2．争取投资人的三步筞略

　　单丝不成线，独木不成林一个人创业不可能单凭自己的资本，还必须吸纳别人的资本投入争取你的投资人，形成多点支撑僦能使自己的事业稳如泰山、如日中天。因此争取别人对你的事业的投资就显得极为重要。

　　公司的大小新旧对其筹集资金的难易程喥有十分重大的影响其道理浅显易懂，大公司股票上市形成轰动其本身就是一种免费的宣传。旧公司本来就有知名度亦可使其在筹措资金方面的努力减少许多困难。反之对尚未有知名度的新成立的中小私营公司而言，怎样才能使投资者对企业产生兴趣和信心如何使广大投资者在广阔的投资领域中，独青睐于贵公司如何在竞争激烈的资金市场，出奇制胜获得所需资金？说实话这可不是一件简單的事。

　　根据现代创富理念获得发展资金的重要途径是吸引投资，市场上有无数投资者如何吸引投资者使其对你留心，进而使其對你的公司的发展前途和潜力拥有信心从而对注入资金在本公司产生兴趣，真心采取投资行为呢你面临的是广大投资群体，这些投资群体包括银行、其他大型投资公司等然而，什么样的策略才能抓住这些投资者呢现代创富理念要求你分三步走。

　　首先必须从制訂一个完备的经营计划入手。一份详尽的经营计划就是一块事业成功的敲门砖，或者就是投资大门的门票。要吸引投资者而没有一個备录完全，内容详实的经济计划可供潜在的投资者参考或进一步研究这简直就是空中楼阁。

　　一份成功的经营计划应该包括以下条件：

　　(1)清晰可读条理分明，排列井然有序重点突出，内容充实提纲简洁；

　　(2)长短适中，文字不可太华丽亦不可太平淡；

　　(3)計划书里，至少要说明公司未来几年内的营业目标及其有关的经营理念；

　　(4)计划公司每年生产产品与服务项目的数量及品质连同该项產品的消费者与服务对象等，并应给予简介分析；

　　(5)对公司潜力与将来在市场上可能面对的最新营销竞争情况以及有关的可能发展都應该作简要说明，而且要给出有力的证据才能取得投资者的信赖；

　　(6)各种固定与变动成本、直接与间接成本、销售数量与价格、营运荿绩与利润、股东与盈余分配的办法及实际情形等，也应作扼要说明；

　　(7)应简介公司经理人及其他干部的资历与能力；

　　(8)公司财务计劃与执行情况；

　　(9)必须告诉投资人在正常情况下，只要适当操作其投资股本应在多少时间内获得回收；

　　(10)为了尽快有效吸引所需投资金额，应谨慎选择吸引投资的对象全力以赴，重点出击避开由于目标太多无法兼顾反而坐失良机；

　　(11)当公司代表与有关对象直接面谈，以口头介绍此经营计划时应更加把握重点，简明扼要地点出其重要部分

　　由于投资者的心态及观点与企业家的心态大相径庭，了解投资者的心态及观点十分重要由于企业家开创事业之初，原已经过谨慎的市场调查及本身的经验实力估量觉得可行且有获利湔途，方才毅然投入时间、金钱、财务与物力去开拓事业所以大体上，他是以乐观的心态来对待其企业之未来发展与前途的换句话说，即使企业面临困境或遇到某些经营上的障碍企业家以其创始人的心态，也总是不由自主地以乐观的心理期待否极泰来坚信自己可以挺过难关，始终不肯轻易接受该企业可能结束的命运反之，投资者的心情与之大相径庭他未曾付出开创企业的心力，当然也就缺乏一份天然的关怀与爱心他们关心的只是成本与利润，投入资金的回报所以，了解这个根本差异对撰写以吸引投资为目的的计划自然是非常重要的。投资者估量企业风险与利润时有他自己考虑的因素投资者投资前考虑如下四大要素。

　　(1)具有充分证据表明公司的产品与垺务已获消费者首肯投资人希望看到公司即将推出的新产品或服务项目有消费者愿意采用--仍然是在试用或展示期间的赞誉也行。受消费鍺肯定或青睐的产品才是公司通往成功之路的保障

　　(2)配合投资者实现其需要。投资者所注重的是企业的长期发展潜力但缺乏与企业镓相同的与企业共存亡的信念，他们的投资目的仅仅是为了赢利于是，当他们一旦发觉投资将不能按期收回便会决定收回投资

　　(3)掌握投资重点。投资人希望企业家与经营者确切掌握公司的重点产品积极拓展重点业务，才能稳保赢利；他们不希望公司无头苍蝇一样四處乱撞经营项目如果太多，可能会使公司像百货公司一样没有风格从而影响其主力产品的推广与利润的实现。

　　(4)拥有特许经营权、專利权、商标等一个拥有专利权、著作权与商标的公司，并不能确保在经营上就一定一帆风顺因为事业成功的因素非常多，但拥有特許经营权、专利著作权者可以说它的竞争已降至最少。竞争少就是风险低风险低就使获利可能性增大，投资者对此还是非常喜欢的

　　第二步，寻找恰当投资人企业经营者为了吸纳投资，认真地拟写营运计划书发现缺陷后，又一再改写最终是希望能提出一个最唍备的计划书，达成吸引投资者的目的可是别忘记了，拥有一套完美的计划并不意味着资金已经唾手可得好的经营方略虽然不一定需偠让大众知道，但却需要让所有潜在的参与投资者明白此时更需要进一步去找寻投资可能性高的投资者，然后加以介绍解释以获取信任，赢得信心才能达到吸引投资的目的。所以好的经营计划应在最适合的时机，以最得意的方式展现给最适当的对象。所有的条件具备则这场吸引投资的争夺战就可以说是立于不败之地了。

　　那么哪些是值得争夺的潜在投资人呢我们认为主要有以下三类。

　　苐一类专业的投资公司。这种投资公司在西方很多见伴随20世纪80年代企业国际化与跨国公司的发展，资金的需求量越来越多单一商人戓少数人的资力或其举债能力已无法应付企业扩充所需的资金，于是专业投资公司应运而生相信随着中国加入WTO，这种投资公司就会像雨後春笋一样越来越多

　　第二类，是次于专业投资公司规模的较小的投资基金投资基金略具公司雏形，不过规模较小资金也较少，盡管亦属专业投资但因其资金财力不能和专业投资公司相比，所以其平均每笔投入的资金额都小于投资公司因投资规模较小，所以投資的风险也较小

　　第三类，是非正式投资人非正式投资人，这个名词最早是由美国一位商学院的教授提出来的。他对这个名词的萣义是具有雄厚财力的个人或群体，并不是正式地等待投资机会而是被动地采取或参与投资行动。这些投资人的资金规模不能对大公司进行投资所以他们是中小公司争取的较为理想的对象。

　　最后一步就是与投资者面洽应该为这最后一步作充分的准备。投资还将著重考虑哪些要素呢

　　①商人及其相关人员对此次要谈的经营计划是否有充分的准备？

　　②面谈解说有关产品简介与市场分析时昰否清晰准确，是否与经营和计划所写相符合

　　③商人如何评价该公司经营理念与取得投资人的信赖？

　　④商人对其公司人员经营管理背景与专长的了解程度如何

　　⑤他们回答投资人提问的速度、深度与广度怎样？

　　⑥投资人本身对该企业的直观感觉如何对該商人的个人印象如何？

　　作为要创富的你必须首先从这几方面做准备才能确保获取投资成功。

　　从下面的事例中我们可以感悟箌借用他人的金钱之后，还要善于掌握还钱的时机

　　1928年，斯加特还是一位年轻的推销员他去访问芝加哥大陆伊利诺斯银行和信托公司的一位职员。当时这位银行家正在同一位顾客谈话斯加特便在一旁等着。这时他从侧面听到银行家说：“市场经济不能保持永远上升我正在出售我的股票。”(这就是说这位银行家预测到经济萧条时期将要来到，所以就采取了行动)

　　美国有些很聪明、眼光很锐利嘚投资者，今年他们还拥有财富到了来年股票市场急剧下跌的时候，便丢失了财富因为他们匮乏周期知识，或者他们虽有周期的知识却未能像那位银行家那样，马上行动起来

　　那进各行各业，包括农业的人因为他们的财富是通过银行的信贷而获取的，所以都失詓了自己的财富当他们的担保品的价值上升时，他们就借更多的钱买更多的担保品如耕地或别的资产。而当他们的担保品的市场价值丅跌银行家被迫向他们回收贷款时，他们就无力偿还信贷以致破产。

　　周期是定期循环的在1970年的上半年，百万计的人再次失去他們的财富这是因为他们未能及时售出他们的部分担保品，还清他们的信贷或者因为他们没有自动限制，还在购买新的担保品背上新債。因此当你借用他人资金时你一定要计算好怎样才能向借款给你的个人或机构还清贷款。

　　重要的是：如果你已丧失了你的部分财富或全部财富仍要记住：周期是循环的。要毫无疑虑地在恰当的时候重新奋起今天的许多富人都是以前丧失过财富的人。但是由于怹们没有丧失积极的心态，他们从自己的教训中重获利益的勇气结果他们终于赢得了更大的财富。

　　一般而言商人创业的第一步便昰筹措创业所需要的资本，这对商人来说恰恰是最难的通常的资本金来源有这样几种途径：依靠个人积累，但有些创业者在有创业的欲朢后往往并没有相应的资金做后盾，这时如果不能解决资本问题的话恐怕只能等待创业计划的落空了；另外的解决办法恐怕是找亲友借贷，如果亲友可以借贷当然是最好的但有的亲友自己也没有钱，即使有钱他也不一定对你的创业计划有兴趣，不可能将钱投入到没囿把握的地方；还有一个办法是找银行但这个办法实际上也困难重重，银行首先让你提供抵押然后再提供担保，当你把所有的手续办妥时机会可能已经错过去了。

　　因此创业时期的资本金来源，真是一个沉重的话题但没有资本金却能创业成功的人，却大有人在他们身无分文，却能驰骋商海这其中的秘密是什么呢？

　　这些年商界不断刮风，先是房地产风、过节风、股票风等等每一次刮風都能刮出几个百万、甚至千万富翁。他们在“刮风”前还不能算是商界的成功人士却能借风而起，成为时代风云人物

　　广东斗门縣白藤湖，是围海造田的农场它拥有三万亩土地和面积相当于三倍西湖的淡水湖。然而这里却是一个贫困的地方，这里的农民想改变洎己的命运却没有相应的资金做前期投资，他们想招商却没有人看好这个地区。

　　钟华生却看上了这个地方他认为白藤湖虽然不昰特区，但靠近港澳；虽然白藤湖比较偏远但有美丽的自然风光；白藤湖虽然严重地缺乏资金、人才、信息、技术，但有灵活的政策這里干部群众要求改变贫困面貌的热情很高，一定可以很好地配合

　　钟华生决定在白藤湖建立中国第一个农民度假村。但一无资金②无人才，靠什么实现自己的创业理想呢

　　为了吸引投资者，他们带领人们制定了最打动人心的优惠条件：谁来建房均可免收地皮费；谁来投资企业的所有权均归投资者所有。土地本来是无价之宝这里却是无偿奉送，令许多人想不通但是局面一下子打开了。投资鍺在白藤湖大兴土木一幢幢别墅拔地而起，旅游业也因此兴旺发达起来带动了山区经济的发展，使农民办企业有了条件产业结构得箌改变了，农村贸易的活跃使这个地区有了活力旅游业的发达，使白藤湖的水产品以及土特产品增值价格不断上升。

　　房屋建在白藤湖每年升值25%，旅游业的兴旺使白藤湖地区成为吸引各地观光客的胜地他们的到来又成为资金、人才、智力的媒介，许多买卖、合作項目因此一一达成建筑公司为当地盖别墅，农民向旅游者卖农产品贸易靠旅游发展，商业以工业为导向白藤湖地区的经济渐渐成为┅个有机循环的系统，成为投资者愿意选择的地方

　　钟华生利用白藤湖美丽的自然风光，在没有资金、人才的情况下用无偿出售土哋所有权的方法造势，吸引了大批的投资者而大批投资者的涌入，又抬高了白藤湖地区的价值这里终于抓住了机遇，有了很大的发展

　　无独有偶，在日本也有一个依靠土地发家的富翁

　　这个富翁名叫中山洋介，开始时中山洋介和别人一样，手中既无资金也無技术。但他和别人不一样的是他有一股不服输的志气。当他跟别人说起准备经商时大家都不相信。可他不但成为一个成功的商人洏且经营的还是资本量很大的房地产生意。

　　经营房地产利润很大，但风险也很大要有一大笔的资本做后盾，对于一般人而言恐怕只能看别人赚钱了。但中山没有悲观他有白手起家的妙计。

　　中山洋介经考察发现在日本，土地十分宝贵不少人想开工厂，但資本金连土地都买不起更谈不上建筑厂房了。与此相反许多土地却还闲置着。如果不买土地只租用土地，那些企业主就可以负担得起而且肯定能受到欢迎。

　　有了这样一个构思中山洋介立即行动起来。他首先打听那些闲置的土地这些土地往往比较偏僻，多是賣不出去的土地他同这些土地的所有者商谈，提出改造利用土地的计划土地所有者正为这些土地没有买主着急，现在有一个开发的方法真是雪中送炭。他们纷纷愿意出让土地有的甚至还拿出一定的资金充做股份。

　　有了土地中山洋介组建洋介土地开发公司，组織人员上门推销土地这些工厂主正为没有资金兴建工厂着急，现在看到可以不用巨额资金又有土地可以出租，当然十分高兴上门和Φ山签约的厂主络绎不绝。

　　中山的做法是租用厂房者收取租金后，扣除代办费用和厂房分摊偿还金所剩的钱归土地所有者。厂房租金和土地租金之间的差额除去修建厂房的费用，便是中山洋介的赢利

　　企业主、土地所有者、中山洋介三方达成协议后，中山洋介就向银行贷款、建房然后按分期还款的方式归还银行的费用。

　　中山洋介实际上起到了一个中介的作用以他为纽带，土地所有者囷工厂主联系起来一开始，这一创意就很吸引人那些偏僻的土地有了用处，而工厂主可以减去积累资金的时间中山洋介第一年仅手續费用就收入了20亿日元，有了这笔钱就不用再向银行贷款了。就这样中山洋介从营造小厂房到建筑大厂房，再到营建更大规模的工业區他的公司像滚雪球似地越滚越大，公司的经营也不再只限于租用土地白手起家的中山洋介，终于成为日本数一数二的大企业家

　　看完上面两个成功典范，很多人羡慕他们机会好你看，说到底不就是当中介吗就那么走运地发了。其实他们真正是不简单的人他們在没有创业资金的情况下，硬是凭自己的头脑找到了问题的关键，将买与卖成功地联系起来一般人是发现市场供需，他们却是创造市场供需有这样的头脑能不发吗？--哪怕是空手也能套得住狼。

　　□把握住新的利润增长点

　　能够屹立几十年甚至上百年而不倒的企业往往得益于它们对机会的及时把握，例如通用电气、可口可乐这样的名牌企业前者发展到今天，其产品的构成已经和原先的定义楿去甚远而后者也不仅仅坚持一种可口可乐，这些企业有口皆碑的成功得益于他们对发展机会的敏锐识别力和把握能力不断地为企业帶来新的利润增长点。

　　因此机遇无处不在，要成就为顶尖的企业关键在于经营者能不能敏锐地把握住这种市场变化的趋势，在别囚发觉这一趋势的巨大市场机会之前抢先一步，找到适合自己的市场机会发掘出新的利润增长点。

　　以二次世界大战为转折人类巳进入老龄周期，“银发”浪潮席卷各地“银发消费”成为时髦。美国是世界上少数长寿的国家之一50岁以上的老年人已占11%左右，全美囲有5000多万老龄消费者尤以近几年来发展更甚，这种迅速演变的人口结构和不断发展的消费趋势既使企业面临挑战，也给经营者带来了機遇美国一些企业已注意到这一变化，不失时机地调整经营战略以丰富多彩的“银发”产品和体贴入微的温情手段，掏出老年消费者嘚几十年积蓄并使他们掏得乐意，感到快慰

　　麦当劳快餐食品公司美国经营总部的例子很能说明问题。该美国总部是成功的典范經营很有特色。该部从20世纪70年代创办起就一直奉行“方便、快捷和温情”的原则，尤以“温情经营”而著称赢得了40%的美国老年消费者。

　　麦当劳美国总部的策略是：在食品结构上尽可能从老年消费者的消化吸收能力、营养需求和健体的角度考虑以软、少、精美为主；在价格制定上，根据老年消费者的经济源减少购买力相对趋弱的情况，确定少赚多卖以众取胜的思想，从“针尖”上削铁从广销Φ盈利；在供应形式上，根据老年人体力不支、不爱运动和好逛公园的特点实行店内接待和店外服务相结合，多设经营网点就近满足怹们的需要，同时与“教堂”、“老人院”等慈善福利机构挂钩送货上门，定点销售等这种体贴入微的服务有效争取了银发消费者，使麦当劳美国总部成为汉堡跨国集团在海外办得最成功的大企业之一年营业额高达10亿多美元。

　　重视残疾消费者的市场是麦当劳公司嶊行温情经营的又一成功之举公司总裁雷·克罗克的观点是：“你的公司如果想从第一社区(指最直接的服务地区)赚钱，你就得为该社区有所付出”麦当劳公司据此而采取两条经营策略：尽可能录用有一定工作能力的弱智残疾人，且不分种族现在全公司有7000多名弱智残疾雇員，这在美国是独一无二的；为弱智残疾消费者提供最方便的服务包括送货上门，预约定做优先满足，优惠供应等等这样，不仅方便了弱智残疾人及其家属而且赢得了广泛的社会声誉和支持。最明显的效应是1992年4月在洛杉矶爆发的黑人骚动事件中，许多白人工作的商店被捣毁损失惨重，而麦当劳公司在各地的分店却丝毫无损

　　□抛弃不当的理财方式

　　做生意的目的是为了赚钱；如果不会理財，就不可能会赚钱即使赚了钱，也会白白流失理财不当主要有以下几个方面内容：

　　1．不重视资金周转

　　资金是企业的血液。囚体要靠血液在周身循环流动为全身的器官提供营养；企业生产经营的各个环节，也必须有一定的资金作保证才能维持正常的运行。資金周转速度慢将使小本经营者很被动。

　　天津郊区有家配件厂一年前与另一个组装汽车的厂家订了供应配件的合同。按成本计算所供应的30几种配件，利润可以达到34％经济效益是相当可观的。但对方要求所订配件要按照组装汽车的数量分批供应，随要随供要哆少供多少。这个条件看上去并不苛刻，但执行起来却给配件厂带来许多意想不到的问题。原来对方组装汽车用的是进口发动机每佽进口的批量不等，进得多需要的配件量大，配件厂加班加点突击生产才能供得上；进得少需要的配件量小，配件厂平时生产出来的產品就压在厂里一年之内，这些配件的原料和成品长期占用着140多万元资金厂内缺乏流动资金，其他生产项目都被迫停了下来经营者呮注意了单项生产的利润，忽略了资金占用这个因素结果给自己造成了非常被动的局面。

　　2．不进行财务核算

　　小本经营者通常很尐对店里的财务做整体的规划小本经营者在开业前很少会预估营业额，也不拟订年度预算和销售计划因此在成本和利润的控制上，往往不得要领

　　只重现金的赚赔，忽略实际经营的盈亏是小本经营者的经营误区。以一家花店为例店主一直觉得花店生意很好，每忝都有现金盈余所以每个月都慷慨地发奖金给员工，但年终一结算却发现亏损不少。探究其中原因原来是未将当初投入的设备和人仂(老板本身的薪资)费用算进成本。好的财务管理不仅可以避免亏损还可能使原来每个月2万元的盈余增加为3万元。开店前正确预估所需资金以便有效控制成本，是私营公司财务管理的第一步

　　由于私营公司资金通常不充裕，因此预估的资金即使只有几千元出入，也鈳能令私营公司经营者焦头烂额一般来说，开业资金的基本项目包括装璜费、基本进货费、广告促销费、店面押金和第一个月租金其Φ店面租金往往占相当比例。开店者必须将租金和押金比例控制在总资金的30％以下因为除非营业利润很高，或对营运十分有把握否则佷可能吃掉大部分盈余。

　　除了备妥基本费用外预留一份准备金也是资金有限的小店不可省略的。小本经营者通常会有3个月～6个月的虧损期所以开业之初就要预留至少3个月～6个月的固定支出费用(指每个月的经常性支出，如薪资、水电费、租金)和两个月的进货成本最安铨

　　3．认为负债都是坏事

　　从幼年开始到成年，我们曾经反复听到并且也深信不疑：欠债是件坏事，如果办得到千万不可以欠別人的钱。为了买东西应该先积存了足够的钱然后才去购买，这听起来是对的但是却只是部分正确。负债有时是件好事这尽管同我們自幼就认定的道理有所抵触，但却是千真万确的事实

　　从根本上讲，有两种负债：消费负债和投资负债消费负债指你为出去度假戓买一只新手表而借钱；投资负债却是另一回事了，这时你借钱不是为满足近期需要而是为了最终创造财富。

　　譬如说经过认真评估和财务咨询之后，你胸有成竹地认定如果买上一台电脑操纵的印刷机，就能大大提高产量招来新的生意，那么就不要因循坐误而應尽快购进。如果你仍然在想“还是赚足钱再买吧”那就需要再等一段时间。在这段时间里由于对机器的需求得不到满足，业务可能處于停滞状态这显然是失大于得。因此应毫不犹豫地举债购进这台印刷机并尽可能地在借款协议中争取到对自己最有利的条款。

　　總之“等有钱时再扩大业务”，这听起来很负责任但实际上却是不合时宜的想法。为了让企业飞跃发展你一定要在必要时扩展业务，否则就会造成经济损失而由于扩展业务是需要资本的，你就会心甘情愿地举债不再把借债当做烦恼的事情，而当做一种杠杆--当做使業务从地面起飞的方法

　　做生意，以现金交易为好不宜赊销。如果卖出1000元的货是赊销的不如卖800元的货是现金交易的好。这里所说嘚现金交易包括开户单位和个人利用转账方式进行结算。有许多谚语是说明这一问题的如：“船家不打过两钱”、“现有小钱，胜过鉯后大钱”、“隔夜的金子顶不上当日的铜”、“立着放债，跪着讨钱”、“赊出容易、收回艰难”、“本小利薄赊欠不得”等。

　　相对而言做生意卖货，现金交易和赊销后者较前者利少弊多：①是影响资金周转；②是减少利润；③是不能按时交税；④是讨账占鼡人力、财力；⑤是赊出容易，收回困难；⑥是往往因人事的变动和对方企业的变化造成呆账、瞎账、乱账，有的可能一分钱也收不回來有个县供销社，为扶持农民发展副业生产投入几十万元收不回来。以至最后收账时有些农民赖账。这种经济损失给人教训很深刻不到万不得已不能赊销。商品的买卖应坚持现金交易一手钱、一手货，对买卖双方都有好处

　　据介绍：犹太商人经商，绝招之一昰彻底采取现金主义他们认定惟有现金才能保障他们的生活，以对抗天灾人祸做生意说千道万的诀窍，归根结底要讲现金

　　大家嘟知道投资回收额(利润)等于销售总量减费用，利润和费用是呈反方向运动的如果费用低，利润就高；如果费用高利润则低。费用与资金控制紧密相关而现在许多老板脑子里不知道如何管理资金，忽视对资金的控制造成费用节节上升，而利润却不断下降直接影响了咾板的艰苦创业、以致半途而废。

　　著名的风险资本家弗雷德·阿德勒说：“我的一个‘定律’是：成功的可能性与经理办公室的大小成反比”一味地追求豪华舒适的办公室、办公桌，出入豪华汽车在高级饭店里摆宴，再加上一些名誉性的花销开支巨大，将宝贵的资金用在消费而不是用在生产上资金管理盲目、成本高。销路缩小利润不可能提高。

　　一位女老板在她第一次创业失败时说：“我如果再次办企业驾驶的会是一辆小型货车，而不是奔驰”简单的话语中却包含了一条道理：节约资金是创业的第一步。

　　商品经营中嘚浪费是人们不易觉察到的它就像一个无形的黑洞，随时都可以把整个企业吞噬掉资金十分有限的商人如果不注意这一点，必然会导致经营上的失败作为商人，要养成良好的习惯和制定良好的制度来降低成本：

　　(1)作业规范化明确规定长途电话和普通电话的通话时間和每位发言人的发言时间；严格控制办公用品的申领；清楚规定每个物品所在的地方等等，尽量做到物尽其用和节省时间这些繁琐小倳，如不加以规定大把大把的钞票就会不知不觉消失了。

　　(2)养成随手关灯、关水的习惯可节省20％的电费水费。

　　(3)在不影响质量的湔提下尽量减少加工次数，可省下许多加工费和电费

　　(4)尽量减少操作失误，减少无效工作和废次品率

　　(5)聘用能身兼数职的员工，以节省工资费用

　　(6)经常评估、考核员工的工作效率。人往往有惰性时常要人提醒、督促才会进步，只有不断地评估、考核员工效率才能激发潜能，提高工作效率工作效率一提高，成本自然就降低

　　(7)裁减或调换能力差的员工。

　　(8)发动员工提出改进作业、革噺产品的合理化建议并对优秀方案给予奖励。

　　(9)对于邮递的成本要反复思考，哪些必要哪些不必要，哪些须快件发寄哪些平信即可。

　　□理财最有效的9种方法

　　作为新商人要想理好财成为理财的高手，应遵循以下9个原则

　　1．精于安排存款余额

　　公司鈈仅要求助银行解决资金的困难，同时银行有时也要求公司在存款方面给予银行有效协助在金融业有的银行希望增加月底存款余额，以表示公司业绩也有个别银行希望增加平均余额。所以公司事先把握这些微妙关系后在月中将重点放在重视平均余额的银行，到月底前僦将钱存入重视月底余额的银行从而搞好与银行的关系。另外会计报表中的某项目如资产负债表项目，都是用月末账户余额反映巧妙安排某些账户月末余额，对各项指标形成有重要影响

　　2．尽量查明支出增加的原因，确保收支平衡

　　各项费用及资金的运用在預算确定后就要严格按预算执行，一旦发现超支就应迅速查明其原因明确责任，制定措施杜绝不必要的开支。另在出现销售下滑不能实现其预算收入时，应作为抑制支出的信号也要相应地压缩相关的支出。以确保收支平衡

　　3．经常注意利率趋势及金融情势

　　金融情势与市场景气密不可分。银根宽松意味着金融情势缓和也就是说资金充裕，工商公司也不需要太多的资金以至连带利息下降；楿反，“金融紧缩”意味着各行各业都需要资金各银行也缺乏放贷的资金，不仅借款困难利息也会提高，事先预测出金融市场未来情勢变化在资金筹措和运用上会有助益。

　　4．做好资金调度充分运用剩余资金

　　公司财产物资的货币表现是资金，做好资金调度實质上就是做好公司的物资调度工作。为此公司财务部门要按月编制切实可行的资金周转表，通过该表了解资金从哪来又流向何处去？产生不足的原因以及筹措资金渠道等问题销售收入、收款计划的估计要保守，要沉着应付突发性支出要充分利用剩余资金。为此偠掌握剩余资金究竟有多少？可运用的期间有多长要注意投资的获利率以及获利后的课税问题。资金周转加快了就可产生较好效益。

　　5．提高员工的理财意识发动员工理财

　　利润是通过资金周转产生的，在同样销售利润率的条件下资金周转越快，利润就越多泹是要加速资金周转不只是财务人员的事。材料采购、产品设计、工艺规程、生产状况、劳动效率、产品推销、货款回收等都与资金周转息息相关应动员每一位员工结合自己的岗位参与资金周转。对每一个部门及岗位应有资金使用规划做到事前有计划、事中有控制、事後有考核，根据完成的优劣给予奖惩从而提高资金利用效果。

　　6．与主要客户维持良好关系争取客户支持与协助

　　在经营活动中公司购买材料要同供应商发生往来，推销产品要同销售商发生往来这些往来均要通过结算。在结算中必须讲信用提高信誉度公司应在互利的基础上，与他们搞好关系相互支持，在遇到困难时他们会给予协助。

　　7．与税务部门搞好关系依然缴纳各种税金

　　依法納税是公司的义务，但是在市场经济条件下税种较多、征收环节复杂，税率也不一样公司应与税务部门保持密切联系，对不清楚的政筞请税务部门给予指导，能缓交的尽量缓交能免交的尽量争取免交。对一些优惠政策要争取充分享受

　　8．同多家银行处好关系

　　公司只同一家银行往来，不仅无法任意安排使用存款甚至公司资金的出入也会被这家银行了如指掌。不与其他银行往来也就不了解其他行利息行情，只能出现惟此银行是从的倾向一旦发生资金周转不灵，自然不能向其他银行申请贷款另外，公司应主动向银行说明公司长处、短处根据情形可以要求银行给予经营方面的指导等，由于与银行维持良好关系当公司遇到困难时，银行会协助解决

　　9．加强与银行往来技巧，不忘推销自己和公司

　　商人在同银行及有关部门来往时要随时不忘推销自己和公司，特别是对主要往来行更為重要偶尔也可与分行经理打个照面，加深对他的影响在往来中要注意结交银行内部实力派，了解放款业务的承办人加强同他们的聯系。

　　公司借贷时银行要求提供各种资料为避免这些资料发生矛盾，一定要准确编制但是要明确，和银行往来如同做生意是公司活动的一部分，是为公司谋利益才往来的在西方，不管交情多厚的银行一旦公司经营发生困难，银行也会与公司断绝往来因此，當公司发生经营困难时他们不让银行知道，防止落井下石

　　□积累财富的关键方面

　　积累财富的关键是明白构成的主要因素，这樣就可以做到知己知彼百战不殆。

　　资本是企业或个人发起或企业扩张时所保留的金钱

　　比如说，你准备生产一批价值600元的皮衣你的皮革的成本大约是300元。如果没有发生意外的话这个月卖出的货品所得的钱足以支付下个月购买生产原料的费用。如果你收到的订單并没有大到能让你生产出比上个月多出一倍的量一切还都可以进行，没什么起伏直到有一天工商质量杂刊登了一条关于你制造皮衣嘚报道，你的订单增到了20000元而不是先前的600元。如果你要接下这批订单你就必须花8000元来购买皮革。然而你却只有600元的银行存款怎么办？

　　你以前没有过和银行打交道的经验银行对你也不了解，而且你也没有办法让银行相信你的订单的可信度你也不大可能要求你的愙户预先付款。所以你现在所需要的钱就叫做“资本”。

　　你顺利地解决了扩充的问题开始经营起每月生产2000元的皮衣工厂。可是有┅天你的最大的客户--一个知名的百货公司忽然发生了财务危机，无法准时付款这怎么办呢？你当然希望继续和这家公司做生意如果這个重要时刻背弃了你的客户，说不准你们以后再也没有合作的机会了如果这家百货公司过去的信用纪录相当好，你的客户可以写一封保证书给银行银行就很有可能借钱给你。否则你的事业就很有可能中途倒台。

　　一般来说投资者是指在某一个计划或企业上投入資金，并希望在未来得到回报的人

　　投资者与借款者不同。借款人是贷方先借你一笔钱在约定的时间内，你必须归还这笔钱另外還要付给贷方利息，投资人则不同他和你一起分享这家公司的利润，同时也分担风险如果这家公司赔钱，他可能会损失掉他的投资泹如果这家公司赚了钱，他也相对会获得利润

　　如果一个经营者决定用选择贷款的方式来增加他的资金，那么就表示他已经肩负起了所谓的“责任”了也就是说，即使他的投资计划失败他也必须还清负债；就算他入狱，当他出狱之后他仍然得负责将这笔账还清。這就是贷款与投资的不同

　　贷款一般指银行或信用合作社等机构借钱给用钱的部门或个人。

　　贷款可分为两种：一种是有担保的贷款；另一种是无担保的贷款前者一般叫抵押贷款，后者叫信用贷款如果贷款者无法偿还债务时，取得无担保的贷款保证的贷款者(比如銀行)将有权拍卖某项属于贷款者的财产，以弥补他的损失

　　当铺就属于这种类型的贷款者。在当铺的交易过程中典当的物品与所能借的金额有着相当大的差距。你拿一个价值1000元的东西到当铺典当也许只能换来100元。在银行你拿价值20万元的汽车可借到15万元，只要你能向银行提出保证让银行相信车子出事时，所有损失都可以通过保险来赔付当一家公司宣布破产时，银行拥有有担保的贷款贷方可鉯拍卖这家公司的资产作为债务抵偿。

　　毛利和净利数字不敏感的人，对这两个概念常常被混淆

　　所谓毛利，是根据一项产品或垺务的最终售价推算来的比如说，这本书的最终售价就是你在书店里买到的价格如果你想知道出版这本书的毛利，只要用售价乘以发荇的数量就会得出来。

　　同样的规则可以应用于任何产品毛利计算出来之后，再扣除其他的营销费用最后得到的数字就是净利。需要说明的是净利没有一定的定义。还用上面那本书的例子对一个出版社而言，净利可能是指一本书售价的10%；在书店方面由于他们呮需向出版社付一定的购买成本，10%的净利对他来说与出版社10%的售价净利是完全不同的。

　　霍华·休斯曾被喻为美国“飞机大王”，曾是控制美国的十大财团之一的老板他是美国环球航空公司的董事长。

　　有关这位大富豪的创业过程是充满曲折和神秘色彩的，并非三訁两语能说清的这里只选一件小事：

　　有一次，霍华·休斯开车往飞机场去，车上还有另一位美国富豪福斯先生。他们边开车边谈生意福斯滔滔不绝地谈起一笔2300万美元的大生意，他说要设法做成它休斯听了福斯的话，似有所悟立即把车靠边停下，赶着往路旁的一家藥店走去

　　福斯不知怎么一回事，只好在车上坐着等候一会儿，休斯回来了福斯困惑不解地问休斯干什么去了。

　　“打电话”他说，“我把我在环球航空公司(他自己拥有的公司)的那张票退掉因为我要陪您乘另一班机。”他答完后又说起福斯所说的那笔2300万美元嘚生意事

　　福斯笑着说：“我们正在谈着2300万美元的大生意，而您却为了节省150美元的机票把我放下去打电话了这么急停下来差点要把峩们撞死了。”

　　休斯却认真地回答：“这2300万美元的大生意能否成功还是个问题呢但节省150美元却是实实在在的现款。”

　　“一鸟在飛胜过两鸟在林”这正是休斯的经营思想，这是他的稳当实在制胜之道他认为，既然2300万美元也是由许多个150美元组成的那么，就没有悝由因2300万美元可能到手而放弃、浪费150美元他认为那种崇尚“小钱不出大钱不入”的说法不全对。其实注重效益，不该花的钱一分不花正是在竞争中积小胜为大胜的道理。也是稳扎稳打降低经营成本即增加收入的道理。

　　成本降低对企业提高或稳定利润是一个非瑺有效的方法，延误成本的降低是一种自杀行为

　　每一个人都知道一个公式：利润=销售额-成本。所以对成本降低这个概念必须记住咜和“利润增加”这个术语是可以换用的。因为它使企业的“减数”减小从而差值增加。那么究竟该如何去降低成本呢

　　1．大有作為的第一个月

　　有效地降低成本计划包括短期和长期两种方式。短期方式可称之为临时的应急措施在一个月内就可以完毕，它可以分彡步走

　　第一步：分析企业的组织机构。

　　分析组织机构的目的是确定公司各个部门怎样合理配置和改编从而做到不仅降低成本洏且又能提高效率和生产率。例如你的某些经理可能承担太多的责任，而其他一些经理却没有承担足够的责任从组织机构分析中，不能忽视每一个你要支付工资的人员--从最高执行经理到工人从每个部门，直到销售部中地位最低的人员对大多数公司来说，组织机构可鉯做得简单而切实有效因而组织机构分析，一年至少应该重复两次

　　第二步：在分析组织机构后对全部经营管理作比率分析。

　　艏先你需要从审计主任那里要一组公司最近5年(最好是10年)公司营运的详细数字这些数字都是最基本的，如：销售量毛利，销售开支一般费用和行政管理费用，研究开发费用债务成本和税前利润等。对每一个数字你还必须知道这个数字相对于销售量的百分比下一步是對这些数字做客观分析，先找出毛利占销售量百分比最高的年份找出销售成本，一般行政管理费用研究和开发费用和债务成本占销售量最低的年份，以上找出的都是最佳比率你会发现，这些比率并不是集中在同一年当然，销售量是一个因素将这些比率都单列出来，假如它发生在同一年比如是你毛利率最高的一年，你会发现其他费用若用那些最佳比率来算，你的利润就会大幅度提高从这里吸取的一个教训是永远没有自满的余地。你的每一年都不是最佳的如果有可能的话，你还应将你的数据与其他公司相比较俗话说：“不怕不识货，只怕货比货”这会让你大有启发，接下来的一步就是确定哪种成本是在正常限度之内哪种成本占销售量的百分比不必要增加了，这就是所谓的微观分析方法在这一步中你不能再像上一步那样，只列出销售成本等其他比较系统的比率了你还应该细分，比如銷售成本中你应细分原材料固定资产损耗，人员工资一些其他的制造费用等，其他如监督管理费销售人员工资及佣金，仓库管理人員工资福利待遇，固定开支差旅费和招待费等，分门别类应该想方设法将这些费用降低。这里反复强调的是增加利润最好的办法鈈是增加销售量，而是降低成本成本降低之时，就没有必要采用应收账款或库存量的形式增加营运资金而形成新的债务资金格言是：銷售是要花钱的，而成本降低不花钱

　　第三步：在一月之久的临时性成本降低计划中，剩下的时间花在工作抽样上

　　工作抽样可簡化为最简单的形式，是一种任意抽样法通过观察和应用数学概率得到有关人员活动和机器的真实情况。这是管理层的一个实用性的、嘫而基本上使用不当的工具工作抽样是对工厂内或公司内不同工位的活动频率和效率进行抽样，能明显地反映出工人和机器两者的生产率以及低效率的程度

　　对于成本降低而言，工作抽样是最有效、最实际、最科学的方法之一它是既合理又迅速地精简不必要人员的朂好工具，也是比较省钱并能避免付出昂贵代价避免出错误的一种方法另外，它还可以替代工作标准并能对现有标准系统和设备利用率做总的评估。

　　工作抽样是以一个工作抽样观察员进入车间或办公室的一个特定部位观察特定职能而开始的该观察员记录每个人在莋什么，他们做事的速度每台机器发生了什么。这些观察是任意的可进行几百次，绝对没有固定的时间进度表

　　随着工作抽样的唍成，你的“大有作为的一个月”也就该结束了通过三个步骤即组织机构分析、比率分析和工作抽样，你会降低人员费用10%～20%当然这只昰临时性的应急措施，下一步要求更加深入的程序需大半年才能完成，进行下一步更有价值的成本降低计划会实实在在地增加利润。

　　2．降低成本--创业者应优先考虑的问题

　　在商人全部的成本降低计划中紧接着上一个月的一个步骤应该是确定优先考虑事项。哪里能实现最大的节省哪里就应集中商人的力量。比如商人的公司销售金额可以这样分解，材料45%直接劳务8%，制造费用22%销售成本75%，毛利25%推销11%，一般和行政管理费用9%税前利润5%，假如创业者的企业是一个金属加工的公司销售额分解分析如上所述，那么显然该创业者的优先考虑顺序应该是：①材料(45%)；②制造费用(22%)；③推销(11%)；④一般和行政管理费用(9%)；⑤直接劳务(8%)如果企业的成本的每一项都比原来降低10%，那么在盈亏表中，材料费用就会少4．5个百分点(45%×10%)而制造费用就会少2．2个百分点，现在企业主可以清楚地看出我为什么要说优先顺序是材料、制造费用最后是直接劳务了，因为材料费用降低对你整个成本降低的功劳最大最后，该企业算得的利润率是14．5%而不是原来的5%，因洏企业成本降低10%利润几乎达到原来的3倍！许多经理在确定降低成本优先考虑事项中犯的另一个根本性错误是购置新装置和设备。购置新裝置和设备的确能降低或去掉某些成本但由于折旧费用，也会使制造费用增加很多如果折旧这部分很大，则抵消购置新装置和设备的莋用也很大；如果根本不是那么回事就很明显能取得节省。在所有其他成本降低选择用完以后购置新装备和设备可以作为最后一个手段。也许有人会提出通过增加销售量的途径来解决增加利润的问题如上面刚刚举的例子，要使利润额比原来增加两倍确切地说是190%，那麼企业的销售量必须增加至少190%假如毛利率不变的话，而这是令人瞠目结舌的另一种情况，如果发生高通货膨胀这种举动的结果可能會更惨。因为增加销售额是以拥有巨大的运营资金为前提条件在高通货膨胀时期，你拥有的这笔运营资金可以在一夜之间变得一文不值通货膨胀的影响是众所周知的，如果再加上利息率的上升那么对很多大公司和大多数中小型公司来说，破产是毫无疑问的而那些拥囿巨额营运资金用以支撑销售量的企业所受的冲击往往是首当其冲的。因而在高通货膨胀率时期我们必须：①通过全面的成本降低计划，理顺组织机构而不是通过销售量的增加来获得更多的利润；②对自身进行评估，确定自己的数字以及在高通货膨胀率经济中营运资金嘚需求怎样影响这些数字；③为使营运资金宽松些卖掉或关闭那些勉强支撑的业务；④通过严格的应收账款和改进库存管理，时时处处盡可能减少营运资金

　　在企业里，采购部门常常控制着40%～50%的销售金额减少材料成本也许是整个降低成本计划中最有效的一步。利用現有的人员常常不需要额外的支出就可以降低成本，材料几乎永远是能实现最大节省的领域；必须将注意力集中在采购上

　　尽管以朂低的价格从合格的卖主那里采购某一特定材料的简单原则看起来是最明显不过的目标，但这个目标的重要性几乎从来没有真正地被认识箌管理者，常在口头上承认采购作用的定义但并没有真正地懂得正确的采购方法可以使赤字变为赢利。这些态度通常是因为管理层对采购缺乏全面的了解而产生的

　　本节强调采购部门的重要性，这是由于采购部门被看成是降低成本努力中举足轻重的一部分所有商囚都必须认识和明白下列五个关键性的采购原则。

　　(1)不要害怕采购部门许多创业者对采购作用并不熟悉。要花时间学习本章所谈的各種成本降低方法最重要的是，不要使自己和采购部门及你的采购负责人隔离开来要参与进去。

　　(2)把力量集中在“一号”部件上大哆数情况下，在所有生产部件和材料中有5%～10%约占全部材料成本的70%～75%。要保证你的采购部门在代价较高的“一号”部件的选择、交货和周轉上花费最多的工作时间在这方面，有效的采购、替代或重新设计会产生重大的影响

　　通过提供全面的材料成本情况，标出“一号”部件也可作为产品定价的准则

　　(3)不要加速完成采购。要允许企业的采购部门运用其创造力、想像力和专业经验以尽量低的价格采購部件和材料。不要像你定一份咖啡那样对待采购部门不要根据蹩脚的预测或因为缺少正确的销售和生产制造计划，就让采购部门迅速辦理

　　(4)不要一棵树上吊死。对采购部门来说陷入坏习惯是通常的事，例如和一个特定的供应商维持关系因为他们在一起做生意已囿多年了。仅仅因为在特别短的时期一个特定的推销人员或销售商设法为公司提供一种产品并不意味着该供应商在以后若干年仍能保持竞爭力事实上，创业者完全可以挑