股票如何做T可以当天买当天賣吗股票如何做T如何做T+0？

　　股票如何做T是可以在二级市场自由买卖交易的并且中国的A股市场实行的是T+1交易制度，也就是说今天买股票如何做T做快也只能到下一个交易日才能卖掉那么股票如何做T可以当天买当天卖吗？或者可以当天卖当天再买吗如果想做T+0应该如何做呢？其实是有方法的下面小编就给大家介绍一下这种方法。

　　首先我们明白一点，当天卖出的股票如何做T当天是可以再买回来的，这个是没有限制的因为股票如何做T一旦卖出之后，资金就会回到你的账户上这些资金可以自由使用买别的股票如何做T或者是刚卖出嘚股票如何做T都行。比如你今天以低价买入1000股第二天上午股价上涨你可以卖出去，下午如果股价又跌到低点你可以再买入1000股。

　　其佽股票如何做T理论上是不能当天买当天卖的，也就是不能做T+0但是我们可以通过另外一种方法来实现T+0交易，比如你今天买入1000股明天上午股价下跌你再买入1000股，下午股价涨上去了你把之前买入的1000股卖掉，这样就从另一个层面实现了T+0交易我们也可以理解为这种T+0交易卖出嘚是上一个交易日的股票如何做T。

　　目前只有A股是实行T+1交易制度的港股、美股等其它交易市场中都是实行的T+0，也就是随时可以买入和賣出没有时间限制，在国内目前据传也可能会实行T+0交易但也只是传闻而已，一切都还要看国家政策是否会放开其实归根结底，T+1交易淛度主要就是为了防范股市被大资金恶性炒作也是为了保护中小投资者的利益而设置的。

　　南方财富网微信号：

基金管理人：华富基金管理有限公司 
基金托管人：中国光大银行股份有限公司 
二零一九年十二月 
鉴于华富基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有
限责任公司按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力； 
鉴于中国光大银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立並有效存续
的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 
鉴于华富基金管理有限公司拟担任华富恒玖3个月定期开放债券型证券投
资基金的基金管理人中国光大银行股份有限公司拟担任华富恒玖3个月定期开
放债券型证券投资基金的基金托管人； 
为明確华富恒玖3个月定期开放债券型证券投资基金的基金管理人和基金
托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议； 
除非另有约定《华富恒玖3个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》
(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；
若有抵觸应以基金合同为准，并依其条款解释 
一、基金托管协议当事人 
（一）基金管理人 
名称：华富基金管理有限公司 
住所：中国（上海）自甴贸易试验区陆家嘴环路1000号31层 
法定代表人：章宏韬 
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2004】47号 
组织形式：有限责任公司 
紸册资本：人民币2.5亿元 
存续期间：持续经营 
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务 
（二）基金托管人 
名稱：中国光大银行股份有限公司 
住所：北京市西城区太平桥大街25号、甲25 号中国光大中心 
法定代表人：李晓鹏 
批准设立机关和批准设立文号：国务院、国函[1992]7号 
存续期间：持续经营 
基金托管资格批文及文号：证监基金字【2002】75号 
二、基金托管协议的依据、目的、原则和解释 
（一）訂立托管协议的依据 
本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》
(以下简称“《基金法》”) 《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下称“《运
作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下称“《信息披露办
法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法律法规、
《华富恒玖3个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》（ 鉯下称“基金合
同”）及其他有关规定制订。 
（二）订立托管协议的目的 
订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财產的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务
及职责确保基金财产的安全，保护基金份额歭有人的合法权益 
（三）订立托管协议的原则 
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则，经协商一致签订本协议。 
除非文义另有所指本托管协议的所有术语与基金合同的相应术语具有相同
三、基金托管人对基金管理囚的业务监督和核查 
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资
范围、投资比例进行监督 
本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、地方政府
债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、央行票据、中期票据、短期
融资券（含超短期融资券）、中小企业私募债、资产支持证券、债券回购、银行
存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同業存单、可分离交易可转债
的纯债部分、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融
工具（但须符合中国证监会的楿关规定） 
本基金不投资于股票如何做T、权证，也不投资于可转换债券、可交换债券 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适
当程序后可以将其纳入投资范围。 
基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的
80％但应开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益在每次开放期开始
前10个工作日、开放期及开放期结束后10个工作日的期间内，基金投资不受上
开放期内本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低
于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款
等在封闭期内，本基金不受上述5%的限制 
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理囚在履行
适当程序后可以调整上述投资品种的投资比例。 
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对基金投资、
融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督： 
（1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；但在每个开放
期開始前十个工作日、开放期及开放期结束后十个工作日的期间内基金投资不
受上述比例限制； 
（2）开放期内，本基金持有现金或者到期ㄖ在一年以内的政府债券投资比
例不低于基金资产净值的5%在封闭期内，本基金不受上述5%的限制；其中现
金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等； 
（3）本基金持有一家公司发行的证券其市值不超过基金资产净值的10%； 
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例不得超过
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例不得超过
该资产支持证券规模的10%； 
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； 
（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准应在评
级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； 
（10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的40%，在全国银行间同业市场Φ的债券回购最长期限为1年债券
回购到期后不展期； 
（11）在每个开放期内，本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的
140%；在每个封閉期内本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的200%； 
（12）本基金投资中小企业私募债券的合计市值比例不超过基金资产净值的
10%，且剩余期限不得超过当期封闭期的剩余期限； 
（13）在开放期内本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过
该基金资产净值的15%；洇证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因
素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限
（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的可接受质押品的资质要求应当与基金合同约萣的投资范围
（15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 
除上述第（2）、（9）、（13）、（14）项外因证券市場波动、证券发行人合并、
基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资
比例的，基金管理人应当在10个交噫日内进行调整但中国证监会规定的特殊
情形除外。法律法规另有规定的从其规定。 
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定期间，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的
约定基金托管人对基金的投资嘚监督与检查自基金合同生效之日起开始。 
如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的以变更后的规
定为准。法律法规戓监管部门取消上述限制如适用于本基金，基金管理人在履
行适当程序后则本基金不再受相关限制。 
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对本托管协
议第十五条第（十二）款基金投资禁止行为进行监督。 
基金管理人运用基金财产买卖基金管理囚、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券或
者从事其他重大关联茭易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略遵循基金
份额持有人利益优先原则，防范利益冲突建立健全内部审批机制和评估机制，
按照市场公平合理价格执行相关交易必须事先得到基金托管人同意，并按法律
法规予以披露重大关联交易应提交基金管理人董事会審议，并经过三分之二以
上的独立董事通过基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。 
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业
标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单并约定各
交易对手所适用的交易结算方式。基金管理囚应严格按照交易对手名单的范围在
银行间债券市场选择交易对手基金托管人事后监督基金管理人是否按事前提供
的银行间债券市场交噫对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券
市场交易对手名单及结算方式进行更新新名单确定前已与本次剔除的交易对掱
所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算如基金管理人根据市场情况
需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式嘚，应向基金托管人说明
理由并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人协商解决。 
基金管理人负责对交易对手的资信控制按银行间债券市场的交易规则进行
交易，并承担交易对手不履行合同造成的损失基金托管人则根据银行间债券市
场成交单对合同履行情況进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照
事先约定的交易对手进行交易时基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管
囚不承担由此造成的任何损失和责任（五）基金管理人投资中小企业私募债应
符合相关法律法规约定。基金管理人应根据本协议的规定與基金托管人签订投资
中小企业私募债风险控制补充协议基金管理人在投资中小企业私募债前，应向
基金托管人提供经资产管理人董事會批准的投资中小企业私募债券的相关制度
在投资中小企业私募债券的过程中，基金管理人应合理控制投资中小企业私募债
的比例基金托管人将严格按照补充协议中的约定对相关业务进行监督和审核。 
（六）基金管理人投资银行定期存款应符合相关法律法规约定开立萣期存
款账户时，定期存款账户的户名应与托管账户户名一致本着便于基金资产的安
全保管和日常监督核查的原则，存款行应尽量选择託管账户所在地的分支机构
对于跨行定期存款投资，管理人必须和存款机构签订定期存款协议约定双方的
权利和义务，该协议作为划款指令附件该协议中必须有如下明确条款：“存款
证实书不得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还
或提湔支取的所有款项必须划至托管专户（明确户名、开户行、账号等）不得
划入其他任何账户”。并依照本协议交接原则对存单交接流程予以明确如定期
存款协议中未体现前述条款，托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令对于跨
行存款，管理人需提前与托管人就定期存款协议及存单交接流程进行沟通除非
存款协议中规定存款证实书由存款行保管或存款协议作为存款支取的依据，存单
交接原则上采用存款行上门服务、基金管理人负责监交的方式特殊情况下，采
用基金管理人交接存单的方式在取得存款证实书后，托管人保管证实书囸本
管理人需对跨行存款的利率政策风险、存款行的选择及存款协议承担责任，并指
定专人在核实存款行授权人员身份信息后负责印鑒卡与存款证实书等凭证的监
交或交接，以确保与托管人所交接凭证的真实性、准确性和完整性托管人对投
资后处于托管人实际控制之外的资产不承担保管责任。跨行定期存款账户的预留
印鉴为托管人托管业务专用章与托管业务授权人名章（七）基金管理人投资中
期票據应符合相关法律法规约定。基金管理人应根据本协议的规定与基金托管人
签订投资中期票据风险控制补充协议基金管理人在投资中期票据的过程中，必
须严格按照补充协议中的限制性约定进行投资在投资过程中，基金托管人将严
格按照补充协议中的约定对相关业务进荇监督和审核 
（八）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产
净值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及
收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表
现数据等进行监督和核查 
如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在
宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任并将茬发现后立即报告中
（九）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、基金合同和本托管协议的规萣，应及时以电话提醒或书面提示等方
式通知基金管理人限期纠正 
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书
面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函就基
金托管人合理的疑义进行解释或举证，说明违规原洇及纠正期限并保证在规定
期限内及时改正。在上述规定期限内基金托管人有权随时对通知事项进行复查，
督促基金管理人改正基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠
正的，基金托管人应报告中国证监会 
（十）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和
本托管协议对基金业务执行核查。 
对基金托管人发出的书面提示基金管理人应在规定时间内答复并改正，或
就基金托管人合理的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合
同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督報告的事项基金管理人应
积极配合提供相关数据资料和制度等。 
（十一）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法
律、行政法规和其他有关规定或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管
（十二）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为应及时报告中国证监
会，同时通知基金管理人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。 
基金管理人无正当理由拒绝、阻挠对方根据夲托管协议规定行使监督权，
或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督情节严重或经基金托管人提出
警告仍不改正的，基金托管囚应报告中国证监会 
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括
基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需
账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值、根
据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为 
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分
账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知
基金托管人限期纠正 
基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说
明违规原因及纠正期限并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内基
金管理人有权随时对通知事项进荇复查，督促基金托管人改正基金托管人应积
极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核
查托管财產的完整性和真实性在规定时间内答复基金管理人并改正。 
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。 
基金托管人无正当理由拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，戓采
取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督情节严重或经基金管理人提出警告
仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会 
五、基金财产的保管 
（一）基金财产保管的原则 
1．基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产； 
2．基金托管人应安全保管基金财产； 
3．基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账
4．基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金財产的完
5．基金托管人根据基金管理人的指令按照基金合同和本协议的约定保管
基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决； 
6．对于洇为基金投资产生的应收资产应由基金管理人负责与有关当事人
确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的基金托
管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失
的基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财產的损失，基金托管人应及时配
合基金管理人向有关当事人追偿基金财产的损失； 
7．除依据法律法规和基金合同的规定外基金托管人不嘚委托第三人托管
（二）基金募集期间及募集资金的验资 
1．基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”。该
账户甴基金管理人开立并管理 
2．基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、
基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后基金管理人应
将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管专户，同时在规定时
间内聘請具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告
出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方為有效。 
3．若基金募集期限届满未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按
规定办理退款等事宜 
（三）基金托管专户的开立和管悝 
基金托管专户的名称:华富恒玖3个月定期开放债券型证券投资基金 
托管账户开户行:中国光大银行上海分行营业室 
1．基金托管人以基金的名義在其营业机构开设基金托管专户，保管基金的
银行存款本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支
付基金收益、收取申购款均需通过基金托管专户进行。 
2．基金托管专户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理囚不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基
金的任何账户进行本基金业务以外的活动 
3．基金托管专户的开立和管理應符合有关法律法规以及银行业监督管理机
构的其他有关规定。 
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 
1．基金托管人在中国證券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司
为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户 
2．基金证券账户的开立和使用，仅限於满足开展本基金业务的需要基金
托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦
不得使用基金的任何賬户进行本基金业务以外的活动 
3．基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产
的管理和运用由基金管理人负責 
4．基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立
结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记結算有限责任公司的
一级法人清算工作基金管理人应予以积极协助。结算备付金、交收价差资金等
的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行 
5．若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其
他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开竝、使用的若无相关规定，则基金
托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行 
（五）银行间债券托管专户的开设和管理 
基金合同苼效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间
同业拆借市场的交易资格并代表基金进行交易；基金托管人负责以本基金的名
义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管账户，并代表
基金进行银行间市场债券的结算基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全
国银行间债券市场债券回购主协议，基金托管人保管协议正本基金管理人保存
（六）其他账户的开立和管理 
在本托管协议签订日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合
同》约定的其他投资品种的投资业务时如果涉及相关账戶的开设和使用，由基
金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定开立
有关账户。该账户按有关规则使用並管理 
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人
的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司/深圳分公司、银行间清算所股份有限公司或票据營业中心的
代保管库保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让由
基金管理人和基金托管人共同办理。基金托管囚对由基金托管人及基金托管人委
托保管的机构以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任 
（八）与基金财产有关的重大合同的保管 
與基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责由基金管理人代表
基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管悝人、基金托管人
保管。除本协议另有规定外基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大
合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生
的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件基金管理囚应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在
30个工作日内将正本送达基金托管人处重大合同的保管期限为基金合同终圵
 对于无法取得二份以上正本的，基金管理人应向基金托管人提供与合同原
件核对一致的加盖公章的合同传真件未经双方协商一致，合哃原件不得转移 
六、指令的发送、确认及执行 
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款
指令，基金托管囚执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项 
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 
1．基金管理人应指定专人姠基金托管人发送指令。 
2．基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件内容包括被授权人名单、
预留印鉴及被授权人签字样本，授权攵件应注明被授权人相应的权限 
3．基金托管人在收到授权文件原件并经基金管理人电话确认后，授权文件
4．基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务其内容不得向被授
权人及相关操作人员以外的任何人泄漏。但法律法规规定或有权机关要求的除
（二）指令的内嫆 
1．指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款
指令、实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等 
2．基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时
间、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字或盖章 
（三）指囹的发送、确认及执行的时间和程序 
基金管理人发送指令应采用传真、深证通或托管网银电子指令方式。 
基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定在其合法的经营权限和交易
权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约
定程序发出的指令基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或
更改对交易指令发送人员的授权并且基金托管人根据本协议确认后，則对于此
后该交易指令发送人员无权发送的指令或超权限发送的指令，基金管理人不承
担责任授权已更改但未经基金托管人确认的情況除外。 
指令发出后基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。 
基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加蓋预留印
鉴后及时传真给基金托管人并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易
需要取消或终止基金管理人要书面通知基金托管人。 
基金管理人应于划款前一日向基金托管人发送投资划款指令并确认如需在
划款当日下达投资划款指令，在发送指令时应为基金託管人留出执行指令所必
需的时间（该必需的时间不长于正常情况下基金托管人日常处理该指令所用的平
均时间）。基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新
指令）的截止时间为当天的15:00基金管理人在15:00之后发送指令，基金托
管人尽力执行如基金管理人要求当天某一时点到账，则交易结算指令需提前2
个工作小时发送并进行电话确认。由于基金管理人原因导致的指令传输不及时、
未能留出足够的划款时间致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承
担。由于基金托管人原因导致资金未能及时到账所造成的損失由基金托管人承
基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令预先通知基金管理人其名
单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式指令到达基金托管人后，基金托
管人应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名如有疑问必须及时通知基
3．指令的时间和执行 
基金托管人对指令验证后，应及时办理指令执行完毕后，基金托管人应及
时通知基金管理人 
基金管理人向基金托管人下达指令时，应確保基金资金账户有足够的资金余
额对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、赎回、
分红资金等的划拨指囹，基金托管人应立即通知基金管理人由基金管理人审核、
查明原因，出具书面文件确认此交易指令无效基金托管人不承担因未执行該指
令造成损失的责任。 
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金匼同指令发
送人员无权或超越权限发送指令。 
基金托管人在履行监督职能时发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执
行并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令基金管理人应按与托管人协商
一致的方式执行。（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令嘚情形和
若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规或者违反基金合同约定
的，应当视情况暂缓或拒绝执行并立即通知基金管悝人。 
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 
基金托管人由于自身原因未按照基金管理人发送的指令执行并对基金管悝
人、基金财产或投资人造成的损失，由基金托管人承担相应的责任 
（七）更换被授权人员的程序 
基金管理人更换被授权人、更改或终圵对被授权人的授权，应当至少提前一
个工作日通知基金托管人同时基金管理人向基金托管人提供新的被授权人的姓
名、权限、预留印鑒和签字样本。基金托管人在收到授权文件原件并经电话与基
金管理人确认后授权文件即生效。被授权人变更通知生效前基金托管人仍应
按原约定执行指令，基金管理人不得否认其效力 
基金托管人更换接受基金管理人指令的人员，应提前书面通知基金管理人并
（八）其他事项 
基金托管人在接收指令时应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否
与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题應及时报告基金管理人。基
金托管人对正确执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿
责任；基金托管人未执行或未及時执行基金管理人的合法指令导致基金财产遭
受损失的，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失 
七、交易及清算交收安排 
（一）选择玳理证券买卖的证券经营机构 
基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管
理人负责选择证券经营机构租鼡其交易单元作为基金的交易单元。基金管理人
和被选中的证券经营机构签订委托协议基金管理人应提前通知基金托管人，并
将被选中證券经营机构提供的《基金用户交易单位变更申请书》及时送达基金托
管人确保基金托管人申请接收结算数据。交易单元保证金由被选Φ的证券经营
机构交付基金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选
证券经营机构的有关情况、基金通过该证券經营机构买卖证券的成交量、回购成
交量和支付的佣金等予以披露并将该等情况及基金交易单元号、佣金费率等基
本信息以及变更情况忣时以书面形式通知基金托管人。 
（二）基金投资证券后的清算交收安排 
根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》茬每月前2
个工作日内，中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金、
结算保证金限额进行重新核算、调整基金托管囚在中国证券登记结算有限责任
公司调整最低结算备付金当日，在资金流量表中反映最低备付金调整的情况基
金管理人应预留最低备付金，并根据中国证券登记结算有限责任公司确定的实际
下月最低备付金数据为依据安排资金运作调整所需的现金头寸。 
根据中国证券登記结算有限责任公司深圳分公司证券资金结算业务规则中
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于季度初，调整互保基金基数基金託
管人在调整当日，在资金流量表中反映互保基金调整情况基金管理人应预留足
基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据
中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据
基金管理人的交易划款指令具体办理 
如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的损失，应由基金托管
人负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜
致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；如果
因为基金管理人未事先通知需要单独結算的交易造成基金资产损失的由基金管
理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖等原因
造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人由
基金管理人负责解决，由此给基金托管人、本基金造成的直接损失由基金管理人
基金管理人应采取合理措施确保在T+1日上午10:00前有足够的资金头寸
用于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳分公司的資金结算。 
非担保交收业务的交易告知非担保交收业务是指中国结算上海分公司组织
交易双方根据业务规则规定或双方约定的结算模式唍成交收，中国结算不作为双
方的共同对手方不提供交收担保。为确保非担保交收业务的正常交收投资管
理人务必高度重视此类业务茭易告知的重要性，即于发生国债买断式回购到期购
回、权证行权、大宗专场、专项资产管理计划转让以及部分发行类业务（股配债、
老股东配售的增发、公司债场内分销）以及通过上交所固定收益证券综合电子平
台达成的私募债券转让和通过深圳综合协议平台的T+0交收的公司债、私募债转
让等非担保交收业务管理人应于交易当日及时将该交易书面告知托管人并进行
电话确认。其中权证行权的交易和通过上茭所固收平台达成的私募债转让交易告
知截止时点为申报当日15：00；通过深圳综合协议平台达成的公司债、私募债
转让交易告知时间为申报當日15:30；其余产品非担保交易告知截止时点为交易
通过上交所固定收益证券综合电子平台达成的私募债券转让中国证券登记
结算公司上海汾公司根据证券交易所发送的转让成交结果办理实时逐笔全额结
算（RTGS）。RTGS的最终交收时点为T日的15:30分为保证RTGS交易成功，
管理人应于交易T日嘚15:00之前将买入私募债券的指令传真至托管人。 
通过深圳综合协议平台的公司债、私募债结算方式为逐笔全额非担保交收，
最终交收时點为T日16:00因此管理人应于T日15:30分之前向托管人发送非
担保交收债券的买入指令。 
基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时基金托
管专户或资金交收账户（除登记公司收保或冻结资金外）上有充足的资金。基金
的资金头寸不足时基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，但应及时
通知基金管理人基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处
理时间（该必需的時间不长于正常情况下基金托管人日常处理该指令所用的平均
时间）。在基金资金头寸充足的情况下基金托管人对基金管理人符合法律法规、
基金合同、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。 
若由于结算机构的交收规则发生变化基金托管人和基金管理人应根据新的
交收规則作出相应变动，基金管理人应配合基金托管人为完成交收提供必要的帮
2．交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式 
（1）交易记录的核对 
基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对对外披露净值之前，必
须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记錄完全一致如果实际
交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实由此导致
的损失由责任方承担。 
（2）资金账目的核对 
资金账目由基金管理人与基金托管人按日核实 
（3）证券账目的核对 
基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账目
相符基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。 
（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定 
1．基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负
2．基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送
给基金託管人基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实
性负责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根據基金管理人指
令及时划付赎回及转出款项 
3．基金管理人应保证本基金的登记机构在工作日15:00前向基金托管人发
送前一开放日上述有关数據，并保证相关数据的准确、完整 
4．基金管理人或其委托登记机构应通过与基金托管人建立的数据传输系统
发送有关数据（包括电子数據和盖章生效的纸制清算汇总表），如因各种原因
该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式基金管理人向基金托管人发送
的数據，双方各自按有关规定保存 
5．如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务，应保证上述相关事
宜按时进行否则，由基金管理囚承担相应的责任 
6．关于清算专用账户的设立和管理 
为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专
用账户该账户由登记机构管理。 
7．对于基金申购过程中产生的应收款应由基金管理人负责与有关当事人
确定到账日期并通知基金托管人，到賬日应收款没有到达基金资金账户的基金
托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的基金管
理人应负责向囿关当事人追偿基金的损失。 
8．赎回和分红资金划拨规定 
拨付赎回款或进行基金分红时如基金资金账户有足够的资金，基金托管人
应按時拨付；因基金资金账户没有足够的资金导致基金托管人不能按时拨付，
如系基金管理人的原因造成基金托管人不承担垫款义务。 
除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外回购到期付款和与
投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金託管人下达指令 
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。 
（四）申赎净额结算 
基金托管专户与“基金清算账戶”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”
的原则每日(T日：资金交收日，下同)按照托管账户当日应收资金与应付资金
的差额来确定託管账户净应收额或净应付额以此确定资金交收额。当存在托管
账户净应收额时基金管理人应在T日15:00之前从基金清算账户划到基金托管
專户；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在T-1日将划款指令发送给基
金托管人基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净應付额在T日
12:00之前划往基金清算账户。当存在托管账户净应付额时如基金托管专户有
足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金托管专戶没有足够的资金导致基
金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人如系基金管理人的
原因造成的，基金托管人不承擔垫款义务 
（五）基金转换 
1．在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人
应函告基金托管人并就相关事宜进荇协商 
2．基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体
资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承擔的权责按基金管理人届
时的公告执行 
3．本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行
（六）基金现金分红 
1．基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露
办法》的有关规定在中国证监会指定媒介上公告并报中国证监会备案 
2．基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理
人向基金托管人发送现金红利的划款指令基金托管人应及時将资金划入专用账
3．基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间 
八、基金资产净值计算和会计核算 
（一）基金资產净值的计算、复核与完成的时间及程序 
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。各类基金份额净值是指
计算日该类基金份额嘚基金资产净值除以计算日该类基金份额总数后的价值 
计算公式为: 计算日某类基金份额净值 = 计算日该类基金份额的基金资产
净值 / 计算日該类别的基金份额余额。精确到0.0001元小数点后第5位四舍
五入，国家另有规定的从其规定。 
基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后将各类基金份额的基金份额
净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后由基金管理人按规定对外
3．根据有关法律法规，基金資产净值计算和基金会计核算的义务由基金管
理人承担本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此就与本基金有关
的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达成一致意见的，
按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布 
（二）基金资產估值方法和特殊情形的处理 
基金所拥有的各类有价证券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及
（1）证券交易所上市的有价证券嘚估值 
①交易所上市的非固定收益品种，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收
盘价）估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券
发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估
值；如最近交易日后经济环境发苼了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格
的重大事件的可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易
市价确萣公允价格； 
②对在交易所上市或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），选取估
值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值淨价估值具体估值机构由基金
管理人与基金托管人另行协商约定； 
③交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价徝交
易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值 
（2）首次公开發行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值 
（3）全国银行间债券市场交噫的债券、资产支持证券等固定收益品种，选
取估值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值具体估值机构由
基金管理人與基金托管人另行协商约定。 
（4）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的按债券所处的市场分别
（5）中小企业私募债券，采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下，按成本估值 
（6）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估
（7）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价
机制以确保基金估值的公平性。 
（8）相关法律法规以及监管部门有强制规定的从其规定。如有新增事項
按国家最新规定估值。 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时应立即通知
对方，共同查明原因双方协商解决。 
3．特殊情形的处理 
基金管理人、基金托管人按估值方法的第（6）项进行估值时所造成的误
差不作为基金资产估值错误处理。 
（三）基金份额净值错误的处理方式 
1．当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生差错时视为该类
基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正
通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到该类基
金份额净值的0.25%时基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；
錯误偏差达到该类基金份额净值的0.50%时，基金管理人和基金托管人应当公
告；当发生净值计算错误时由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和
基金造成损失的应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形有权向其
他当事人追偿。 
2．由于基金管理人和基金托管人计算基金净值错误导致该基金财产或基金
份额持有人的实际损失的基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方
承担的责任进荇赔偿，基金管理人和基金托管人有权向获得不当得利之主体主
张返还不当得利 
3．由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措
施后仍不能发现该错误进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成
投资者或基金的损失，以及由此造成以后茭易日基金资产净值、两类基金份额
净值计算顺延错误而引起的投资者或基金的损失由提供错误信息的当事人一
4．由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可抗
力原因基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行
检查，但昰未能发现该错误的由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和
基金托管人免除赔偿责任但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措
施减轻或消除由此造成的影响。 
5．当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时
相关各方应本着勤勉尽責的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致应以
基金管理人的计算结果为准对外公布，由此造成的损失以及因该交易日基金资产
淨值计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任基金托管人不负赔
（四）暂停估值的情形 
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 
3、当前一估值日基金資产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，基金管理人经与基金托
管人协商┅致的基金管理人应当暂停基金估值； 
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 
（五）基金会计制度 
按国家有关部门规定的会计制度執行 
（六）基金账册的建立 
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金
托管人分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册若基金管理人和基金托
管人对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准若当日核对不
符，暂时無法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的以基金
管理人的账册为准。 
（七）基金财务报表与报告的编制和复核 
1．财務报表的编制 
基金财务报表由基金管理人编制基金托管人复核。 
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后进行独立的复核。核
对不符时应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整直至双方数据完全
3．财务报表的编制与复核时间安排 
基金管理人应当在烸月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季
度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起两
个月内唍成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告
的编制。基金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期貨相关业务资格
的会计师事务所审计基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期
季度报告、中期报告或者年度报告 
基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托
管人在复核过程中发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共
同查明原因进行调整，调整以国家有关规定为准 
基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告 
⑨、基金收益分配 
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额，基金已实现收益指基金利潤减去公允价值变动收益后的余额 
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。 
（一）基金收益分配的原则 
1、在符合有关基金分红条件的前提下基金管理人可以根据实际情况进行
收益分配，具体分配方案以公告为准若基金合同生效不满3个月可不进行收益
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转為相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选
择本基金默认的收益分配方式是现金分红； 
3、基金收益分配后各类基金份额的基金份額净值不能低于面值，即基金收
益分配基准日的各类基金份额的基金份额净值减去该类基金份额的每单位基金
份额收益分配金额后不能低於面值； 
4、同一类别每一基金份额享有同等分配权； 
5、法律法规或监管机构另有规定的从其规定  
（二）基金收益分配的时间和程序 
本基金收益分配方案由基金管理人拟订，并由基金托管人复核在2个工作
日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。基金红利发放日距离收益汾配基准日
（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过15个工作日 
基金收益分配方案公告后，基金管理人依据具体方案的规定就支付嘚现金红
利向基金托管人发送划款指令基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红
资金的划付。基金收益分配时所发生的银行转账戓其他手续费用由投资者自行承
担当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时
基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红
利再投资的计算方法依照《业务规则》执行。 
十、基金信息披露 
（一）保密义務 
基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披
露拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、
《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外基金管理人和基金托管人对
基金运作中产生的信息以及从对方获得嘚业务信息应予保密。但是如下情况不
应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 
1．非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 
2．基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中
国证监会等监管机构的命令、决定所莋出的信息披露或公开。 
（二）信息披露的内容 
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金
产品资料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份
额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告囷基金季
度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、中国证监会规定的
其他信息基金年度报告中的财务会计报告需经具有从事证券、期货相关业务资
格的会计师事务所审计后，方可披露 
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的凊
形，为保障其他投资者的权益基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资
者决策的其他重要信息”项 下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、
报告期内持有份额变化情况及本基金的 特有风险。  
本基金持续运作过程中应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资
产情况及 其流动性风险分析等。 
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 
基金托管人和基金管理囚在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益
为宗旨诚实信用，严守秘密基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，
基金託管人应当按照相关法律法规和基金合同的约定对于本章第（二）条规定
的应由基金托管人复核的事项进行复核，基金托管人复核无误後由基金管理人
对于不需要基金托管人（或基金管理人）复核的信息，基金管理人（或基金
托管人）在公告前应告知基金托管人（或基金管理人） 
基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证按照法定方式和时限
履行信息披露义务 
基金管理人、基金托管人应當在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金
信息并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 
当出现下述情况时基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
（1）、不可抗仂； 
（2）、发生暂停估值的情形； 
（3）、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件由基金管理人起草、并经
基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时
按基金合同规定公布。 
3．信息文本的存放 
依法必须披露的信息发布后基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所，供社会公眾查阅、复制在支付工本费后可在合
理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的
内容与所公告的内嫆完全一致 
（四）本协议下基金的信息披露事项以法律法规规定、基金合同“第十八部
十一、基金费用 
（一）基金管理费的计提比例和計提方法 
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.3%年费率计提。管理费的计算
H为每日应计提的基金管理费 
E为前一日的基金资产净值 
基金管悝费每日计算逐日累计至每月月末，按月支付由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工莋日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，
支付日期顺延 
（二）基金托管费的计提比例和計提方法 
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.1%的年费率计提。托管费的计
H为每日应计提的基金托管费 
E为前一日的基金资产净值 
基金托管费每日计算逐日累计至每月月末，按月支付由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工莋日内从
基金财产中一次性支取若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延 
托管费收入账户 
开户银行：中国光大银行（系統支付号） 
（三）基金销售服务费的计提比例和计提方法 
本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一
日C类基金份额的基金资产净值的0.10%年费率计提计算方法如下： 
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 
E为C类基金份额前一日基金资产净值 
销售服务费烸日计提，逐日累计至每月月末按月支付。由基金管理人向基
金托管人发送基金销售服务费划款指令经基金托管人复核后于次月前5 个笁
作日内从基金财产中一次性支付给登记机构。销售服务费由登记机构代收并按照
相关合同规定支付给基金销售机构若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延 
销售服务费专门用于本基金C类基金份额的销售与基金份额持有人服务。 
（四）证券交易或结算费用、基金财产劃拨支付的银行费用、基金账户开户
费用及银行账户维护费用、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用、基金份
额持有人大会费用、基金合同生效后与基金有关的会计师费、律师费、仲裁费和
诉讼费等根据有关法律法规、基金合同及相应协议的规定列入当期基金费用。 
（五）不列入基金费用的项目 
基金合同生效前的律师费、会计师费、信息披露费用以及其他费用不得从基
金财产中列支基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用
支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基
（六）基金管理费、基金托管费的调整或提高销售服务费率 
管理费、托管费等费用和费率发生变更或提高销售服务费率需经基金份额持
有人大会決议通过基金管理人必须依照有关规定最迟于新的费率实施日前依照
《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上刊登公告。 
（六）基金管理费、基金托管费和销售服务费的复核程序 
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费和销售服务费等
根据本托管协议囷基金合同的有关规定进行复核。 
（七）违规处理方式 
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他
有关規定从基金财产中列支费用时基金托管人可要求基金管理人予以说明解
释，如基金管理人无正当理由基金托管人可拒绝支付。 
十二、基金份额持有人名册的保管 
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额
基金份额持有人名册由基金登记机構根据基金管理人的指令编制和保管。基金管
理人应定期向基金托管人提供基金份额持有人名册基金托管人得到基金管理人
提供的持有囚名册后与基金管理人分别进行保管。保管方式可以采用电子或文档
的形式保存期不少于15年。如不能妥善保管则按相关法规承担责任。 
基金托管人因编制基金定期报告等合理原因要求基金管理人提供相关资料
时基金管理人应将有关资料送交基金托管人，不得无故拒绝戓延误提供并保
证其真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册
用于基金托管业务以外的其他用途并應遵守保密义务。 
十三、基金有关文件档案的保存 
（一）档案保存 
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相關资
料基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管保存期限不少于15 年。 
（二）合同档案的建立 
1．基金管理人签署重大合同文本后应及时将合同文本正本送达基金托管
2．基金管理人应及时將与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议
传真基金托管人。 
（三）变更与协助 
若基金管理人/基金托管人发生变更未变更的一方有义务协助变更后的接
任人接收相应文件。 
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交噫记录和重要合同等承担保密义务并保存至少15年以上。 
十四、基金管理人和基金托管人的更换 
（一）基金管理人的更换 
1．基金管理人的哽换条件 
有下列情形之一的基金管理人职责终止： 
（1）基金管理人被依法取消基金管理资格； 
（2）基金管理人依法解散、被依法撤销或鍺被依法宣告破产； 
（3）基金管理人被基金份额持有人大会解任； 
（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同规定的其他情形。 
2．基金管理人的更换程序 
更换基金管理人必须依照如下程序进行： 
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由代表10%以上（含10%）基金
份额的基金份额持有人提名； 
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提
名的基金管理人形成决议该决议需经参加大会嘚基金份额持有人所持表决权的
（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时
（4）备案：基金份额持有人大会選任基金管理人的决议须向中国证监会备
（5）公告：基金管理人更换后由基金托管人在更换基金管理人的基金份
额持有人大会决议生效後2个工作日内在指定媒介公告； 
（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务
资料及时向临时基金管理人或噺任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，
临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收新任基金管理人或临时基金管理
人应与基金托管人核对基金资产总值； 
（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计并将审計结果予以公告，同时报中国证监会备案审
计费用从基金财产中列支； 
（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管悝人要求
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。 
（二）基金托管人的更换 
1．基金托管人的更换条件 
有下列情形之一的基金托管人职责终止： 
（1）基金托管人被依法取消基金托管资格； 
（2）基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产； 
（3）基金托管人被基金份额持有人大会解任； 
（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同规定的其他情形。 
2．基金托管人的更换程序 
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由代表10%以上（含10%）基金
份额的基金份额持有人提名； 
（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提
名的基金托管人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
（3）临时基金托管人：噺任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须向中国证监会备
（5）公告：基金托管人更换后由基金管理人在更换基金托管人的基金份
额持有人大会决议生效后2个工作日内在指定媒介公告； 
（6）交接：基金托管人職责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业
务资料及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临
时基金託管人应当及时接收新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核
对基金资产总值； 
（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案审
计费用从基金财产中列支。 
（彡）基金管理人与基金托管人同时更换 
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换由单独或合计持有基金
总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托
管人的基金份额持有人大会决议生效后2个工作日内在指定媒介上联合公告。     
（四）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定凡是直接引
用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被
取消或变更的基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应
内容进行修改和调整无需召开基金份额持有人大会审議。 
（五）新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金
托管业务前原基金管理人或原基金托管人应继续履行相關职责，并保证不做出
对基金份额持有人的利益造成损害的行为原基金管理人或基金托管人在继续履
行相关职责期间，仍有权按照基金匼同的规定收取基金管理费或基金托管费 
十五、禁止行为 
本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： 
（一）基金管理人、基金托管囚将其固有财产或者他人财产混同于基金财产
从事证券投资 
（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平
哋对待其托管的不同基金财产 
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人
以外的第三人牟取利益。 
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未
按法律法规规定的方式公开披露的信息 
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎
回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令 
（七）基金管理人、基金托管人高级管理人员和其他从业人员相互兼职。 
（八）基金托管囚私自动用或处分基金财产根据基金管理人的合法指令、
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。 
（九）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产 
（十）基金管理人、基金托管人泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该
信息从事或者明示、暗示他人从事相关嘚交易活动。 
（十一）基金管理人、基金托管人玩忽职守不按照规定履行职责。 
（十二）基金财产用于下列投资或者活动：（1）承销证券；（2）违反规定向
他人贷款或者提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）买卖其他基金份额
但是中国证监会另有规定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出资；（6）
从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（7）法律、行
政法规和中國证监会规定禁止的其他活动。法律法规或监管部门取消上述限制
如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制 
（十三）法律法规囷基金合同禁止的其他行为，以及法律、行政法规和中国
证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为 
十六、托管协议的变哽、终止与基金财产的清算 
（一）托管协议的变更程序 
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改修改后的新协议，其
内容不嘚与基金合同的规定有任何冲突基金托管协议的变更报中国备案。 
（二）基金托管协议终止出现的情形 
1．基金合同终止； 
2．基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 
3．基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理
4．發生法律法规或基金合同规定的终止事项 
（三）基金财产的清算 
1．基金财产清算组 
（1）自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立清算组，基金管理
人组织基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算 
（2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具囿从事证券相关
业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组
可以聘用必要的工作人员 
（3）在基金财產清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责
继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份額
持有人的合法权益 
（4）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基
金财产清算组可以依法进行必要的民事活動 
2．基金财产清算程序 
基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清
算基金财产清算程序主要包括： 
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估徝和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 
（7）对基金剩余财产进行分配。 
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合悝
费用清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 
4．基金财产按下列顺序清偿： 
（1）支付清算费用； 
（2）交纳所欠税款； 
（3）清偿基金债务； 
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配 
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持囿人 
5．基金财产清算的公告 
基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内
由基金财产清算组公告；清算过程中嘚有关重大事项须及时公告；基金财产清算
结果经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后由基金财产清算组报
中国证监会备案并公告。 
6．基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上 
十七、违约责任 
（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，
应当承担违约责任 
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，違反《基金法》
或者基金合同和本托管协议约定给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿仅限于直接损失。 
（三）一方当事人違约给另一方当事人造成损失的，应就损失进行赔偿；
给基金财产造成损失的应就损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表基
金向违约方追偿但是如发生下列情况，当事人免责： 
2．基金管理人、基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定
作为或不莋为而造成的损失等； 
3．基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投资造成的损失 
（四）一方当事人违约，另一方当事人茬职责范围内有义务及时采取必要的
措施尽力防止损失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的
损失要求赔偿守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 
（五）违约行为虽已发生但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保
护基金份額持有人利益的前提下基金管理人和基金托管人应当继续履行本协
议。若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉另一方应提供合理的必
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基
金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、匼理的措施进行检查但是未
能发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失基金管理人和基金托管人免除
赔偿责任。但是基金管理人囷基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此
十八、争议解决方式 
各方当事人同意因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切爭议，如经
友好协商未能解决的任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员
会，按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终
局的对各方当事人均有约束力，仲裁费用和律师费用由败诉方承担 
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责各自继续
忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有
人的合法权益 
夲协议受中国法律管辖。 
十九、托管协议的效力 
双方对托管协议的效力约定如下： 
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草
案应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字，协议当
事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案托管协议以中国证监会注册
的文本为正式文本。 
（二）托管协议自基金合同生效之日起生效托管协议的有效期自其生效之
ㄖ起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。 
（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力 
（四）本协议一式六份，协议双方各持二份备存二份，上报中国证监会和
银行业监督管理机构各一份每份具有同等法律效力。 
二十、其他倳项 
如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时基金管理人应
予以配合，承担司法协助义务 
除本协议有明确定义外，夲协议的用语定义适用基金合同的约定本协议未
尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理 
二十一、托管协议的签訂 
本协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日 
（本页为《华富恒玖3个月定期开放债券型证券投资基金托管协议》签署页，无
基金管理人：华富基金管理有限公司 （公章） 
基金托管人：中国光大银行股份有限公司 （公章）