我公司经常发生为厂家代垫商场費用的业务所发生的费用我公司已开具通用发票，并缴纳相关流转税但未计入其他业务收入，所以未计提所得税请问现在想要调整，应该如何做会计分录... 我公司经常发生为厂家代垫商场费用的业务，所发生的费用我公司已开具通用发票并缴纳相关流转税，但未计叺其他业务收入所以未计提所得税，请问现在想要调整应该如何做会计分录？代垫商场费用时的会计分录为：借：其他应收款 贷：现金
所有费用我公司都开具通用发票了，税务局要求必须缴纳流转税和所得税实在很郁闷！