方老师| 官方答疑老师
职称:中级会计师、注册税务师
肖老师| 官方答疑老师
回答数:1775个,恏评数:1775个
你好!按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%或12%的扣除率计算的进项税额进项税额计算公式:进项税额=买價×扣除率。合作社应该有在税务局有优惠备案登记,可以让对方提供复印件给你
追问:不是按照10%的税率计算抵扣吗?12%是什么
追问:还有需要提供自产自销证明吗
肖老师| 官方答疑老师
12%是如果购进用于16%的税率则抵扣12%,有税务局优惠备案登记的
追问:好的,谢谢老师还有處置固定资产已开具发票,如何计提税费
肖老师| 官方答疑老师
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你好!按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%或12%的扣除率计算的进项税额进项税额计算公式:进项税额=买價×扣除率。合作社应该有在税务局有优惠备案登记,可以让对方提供复印件给你
追问:不是按照10%的税率计算抵扣吗?12%是什么
追问:还有需要提供自产自销证明吗
肖老师| 官方答疑老师
12%是如果购进用于16%的税率则抵扣12%,有税务局优惠备案登记的
追问:好的,谢谢老师还有處置固定资产已开具发票,如何计提税费