银行申请承兑汇票贴现的注意事项
银行申请承兑汇票贴现的注意事项
来源：你我贷
银行承兑汇票贴现业务为实现资产多元化、培植新的利润增长点提供了新的思路。为防范，将贴现、转贴现业务操作中易造成隐患的几个方面作一简要探讨。一、受理时要认真审查(一)对申请人的资格审查：贴现申请人应为在贴现信用社开立帐户的企业法人或其他组织，并在当地工商行政管理部门登记注册，能够提供经过年检的营业执照，并依法从事经营活动。申请转贴现的金融机构，应提供经过年检的工商营业执照、人民银行核发的《金融机构经营许可证》、《组织机构代码证》、《税务登记证》，申请贴现企业办理贴现时的有关凭证、贴现协议、商品劳务合同及等。(二)对汇票的审查：承兑期限最长不得超过6个月;出票人的签章应与出票人名称一致，汇票收款人应与第一背书人签章一致;各背书人签章应清晰到位，与被背书人名称一致，且背书转让不得有个人行为;粘贴单为银行统一格式，骑缝章应清晰、规范;连续背书转让时，日期填写应符合逻辑关系。票面上标明“不得质押”、“不得转让”和背面标明“委托收款”字样的汇票不得贴现。(三)对交易合同、增值税发票的审查：审查申请贴现企业与其直接前手间合同的真实性、合同期限及签订日期，审查增值税发票的真伪及开票日期。合同的签订日期、汇票取得日期及增值税发票的日期应符合逻辑关系。免税的贴现申请单位应提供相应的证明文件。(四)申请贴现单位应持有中国人民银行颁发的《贷款证》或提供贷款卡原件及复印件。(五)《法》和《支付结算办法》虽未明确规定“银行承兑汇票的第一收款人不能以任何方式将票据直接转让给出票人”，但这种背书转让有利用承兑汇票套取银行资金的企图，不利于银行资金安全，对这类票据应认真审查，一般不予贴现。二、贴现的办理及汇票管理(一)银行承兑汇票的查询。鉴于承兑行对贴现行的查询只做原则性的查复，贴现行只能将“查复”做为识别票据真伪的参考，对于大额、有疑问的汇票，应坚持双人实地查询。查询时，应要求出票行在查复书上注明有无冻结、挂失、止付，真正做到“有疑必查、查必彻底”，以此把风险降到最低限度，票据在线票据挂失栏目可查询到票据的挂失信息。(二)对符合贴现条件的企业应在平等、自愿、公正、诚信的原则上，依据《中华人民共和国票据法》和有关的法律、法规，签订《银行承兑汇票贴现协议》一式两份，明确双方的权利义务关系。一旦汇票到期承兑行不予付款，可依法进行追索。(三)填制统一格式的贴现凭证一式五联，并在第一联申请书上加盖企业预留银行印鉴。(四)银行承兑汇票作为重要单证，应视同现金入库保管，做到一日一核对，严防丢失。同时，应建立银行承兑汇票专用管理登记簿，详细登记每一笔汇票的号码、金额、出票日、到期日、承兑银行及贴现单位。汇票按到期先后顺序排列，以便到期一笔，托收一笔。避免汇票到期后，因超过委托收款提示付款期限，而不得不到签发行直接提示付款。票据在线（声明：网站所载文章、数据等内容纯属作者个人观点，仅供者参考，并不构成投资建议。投资者据此操作，风险自担。
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银行承兑汇票贴现操作具体流程（超详细）
　　票据贴现业务是银行以购买未到期银行承兑汇票或商业承兑汇票的方式向企业发放的贷款。贴现是指票据（如汇票、本票等）的持票人在票据到期日前，贴付一定利息将票据权利转让给金融机构而取得资金的行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。包括银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。下面，我们重点来讲讲银行承兑汇票贴现吧！
　　一、贴现业务受理
　　1、持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务申请。
　　2、银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价。
　　3、持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。其中包括：
　　&申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件（首次办理业务时提供）；
　　&经办人授权申办委托书（加盖贴现企业公章及法定代表人私章）
　　&经办人身份证、工作证（无工作证提供介绍信）原件及经办人、法定代表人身份证复印件；
　　&贷款卡原件及复印件；
　　&加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡；
　　&填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书；
　　&加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证；
　　&银行承兑汇票票据正反面复印件；
　　&票据最后一手背书的票据复印件，填写《银行承兑汇票查询申请书》，由客户经理持银行承兑汇票复印件和填写完整的《银行承兑汇票查询申请书》交清算岗位办理查询。
　　4、清算岗位根据承兑行确定的查询方式，属本行的在系统内网上查询，属他行的填写银行承兑汇票一式三联查询书，通过交换向承兑行查询票据的真实性。如承兑行为民生银行、招商银行、交通银行、华夏银行、光大银行、中信银行、兴业银行、浦东发展银行、广东发展银行、深圳发展银行的，市场营销岗位客户经理则需另行填写特殊业务划拨申请书，向承兑行所属系统在本地的分支机构支付每笔30元的查询费用委托查询。
　　5、收到会计结算部门提供的承兑人查复书后，市场营销岗位换人进行电话复查，核对汇票的票面要素，复查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和已背书完整的承兑汇票前来办理业务。
　　6、首次办理业务的贴现企业，需持开户资料（申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件）至银行会计部门办理开户（临时账户）手续。
　　7、客户经理进行票面初审，检查银行承兑汇票背书是否完整；审核完毕后客户经理填写票据收执，陪同客户将银行承兑汇票移交给票据审核岗位；票据审核岗位在核对票据原件和票据收执后，在票据收执上加盖收讫章，交由客户保管。
　　8、客户经理对客户提供的票据交易文件进行初审，客户经理填妥《商业汇票贴现申请审批书》并签字，负责电话查复的客户经理在电话查复一栏中签字。营销主管进行复审并在审批书中签字确认。如有特殊情况，则需客户经理在特殊事项说明一栏中注明，并由营销主管签字确认。营销主管复审完毕后，客户经理交各项跟单资料至风险审核岗位，并办理交接手续。
　　二、资金申报
　　客户经理测算业务资金需求，提前向资金营运部门申报预约资金。
　　三、票据审查
　　票据审核岗位对贴现票据进行票面审查。审查完毕后，及时通知客户经理票据瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对瑕疵票据是否出具说明。票据审查岗位在审批书中签字。
　　四、票据交易文件审查
　　风险审核岗位对票据交易文件和资料进行审查，并对企业贷款卡进行查询。查询完毕后，及时通知客户经理票据跟单资料瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对跟单资料瑕疵的处理方法。风险审核岗位在审批书中签字。
　　五、数据录入、贴现凭证制作
　　客户经理在票据业务系统中录入贴现业务数据，并打印制作贴现凭证。
　　六、复核利息，计算实际划款金额
　　票据审核岗位剔除因票面因素和跟单资料因素无法办理贴现业务的票据后，对剩余的票据根据交易文件审核后均合格的票据的贴现凭证、经有权人签字确认的申请审批表等进行利息复核，并计算本次业务的实际划款金额。票据审核岗位在审批书中签字。
　　七、签批
　　客户经理将已填写完整的申请审批表交授权签批人或最高签批人签批。
　　八、合同盖章
　　客户经理填写用印单，将已填写完整的贴现协议书同已签批的申请审批表交风险审核岗位盖章。
　　九、支付流程
　　客户经理将依据填写完整并经过最终签批的申请审批表和贴现协议书一并提交资金调拨岗位，资金调拨岗位根据交易合同上的户名、开户行、账号及申请审批表上的实际划款金额填写资金调拨通知书。
　　票据审核岗位向客户收回已加盖转讫章的票据收执，清算岗位根据资金调拨通知书填制会计凭证，并向客户划付资金。
　　十、业务办理完毕后
　　客户经理将已加盖转讫章的贴现凭证第四联和一份已填写完整的交易合同交给客户。
　　十一、信贷台账登记
　　业务办理完毕后，由风险审核岗位负责信贷台账的登记和到期收妥资金后销账的工作。
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银行承兑汇票贴现服务
投资类型：
融资总额：
所在地区：
所属行业：
其他(金融服务)
项目网址：
项目简介：
银行承兑汇票(光票)贴现服务1.企业准备好汇票原件，盖好背书章，提供清晰票面复印件、贴现款收款单位名称、帐号、开户银行、开户银行大额支付号。2.贴现银行和企业在出票银行柜台查询，约10分钟查询好；3.贴现银行即电话通知自己银行通过大额支付系统付款，贴现款约20分钟到帐4.企业确认贴现款到帐，即交易完成。二、出票银行不在企业当地时：1.企业提供清晰票面及背书复印件、贴现款收款单位名称、帐号、开户银行、开户银行大额支付号，传真给我们公司。2.我们发电函或通过大额支付系统向出票银行查询，一般在3个工作日内回复。3.企业准备好汇票原件，盖好背书章，在邻近银行打款，贴现银行验证汇票原件，即电话通知自己银行通过大额支付系统付款，贴现款约20分钟到帐。4.企业确认贴现款到帐，即交易完成。联系人：郑小姐联系方式：020－电子邮箱：
项目计划书：
公司名称：
广州赢丰公司
公司规模：
成立时间：
所在省市：
详细地址：
广州市天河区
注册资金：
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“其他(金融服务)”相关研究报告
前瞻在募投可行性研究上的优势：
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嗅到“银行承兑汇票”商机 一年非法“贴现”18亿余元
犯罪嫌疑人从中获利372万余元
&&&&近日，昆明市公安局经侦支队破获了一起非法经营“银行承兑汇票”案件。据警方介绍，该案涉案价值高达18.42亿元，作案手法专业新颖，在云南尚属首例。&&&&接到线索&立即行动&&&&8月27日，昆明市公安局经侦支队接到云南某公司报案称，8月23日，有自称云南宣正贸易有限公司的员工，私刻他们公司的财物专用章及其法人的私章，伪造贸易合同及增值税发票，欲将一金额为500万元的“银行承兑汇票”背书转让给云南宣正贸易有限公司并“贴现”。接报后，昆明市公安局经侦支队迅速立案侦查。&&&&8月28日中午，警方对云南宣正贸易有限公司位于世纪城忆春苑小区的办公场所展开侦查。当场抓获正在销毁贸易合同、发票等涉案证据，准备逃匿的刘某、李某等6名嫌疑人。其中，大老板黄某和两名员工在逃。查获虚开无真实交易以及应税劳务的增值税发票9300份，票面金额.35元，还有20多枚相关单位的私刻印鉴。&&&&化身中介人疯狂“贴现”&&&&在日常的交易中，付款人常会碰到手头流动资金紧张的情况，这时候他们可能会选择到合作银行开具“银行承兑汇票”给收款人，收款人可以在最长不超过半年的某个指定日期，去银行无条件地承兑资金。对于持有未到期的承兑汇票的企业来说，若急需周转资金，则可将未到期的承兑汇票交给银行，在支付一定数额的利息后，提前获取资金。这就是银行承兑汇票“贴现”。但由于银行对票据“贴现”的审查非常严格，且要求持票企业必须具有真实的贸易背景，并提供真实合同原件等相关材料。繁琐的办理手续，也成了那些急需资金的持票企业最头疼的问题。&&&&黄、刘等人本经营着煤炭买卖，但嗅到这其中商机的他们，立即抛开每况愈下的正当生意，化身中介人，专门从企业手里取得汇票，帮他们到银行“贴现”，从中赚取利润。公司每帮助企业“贴现”100万元银行承兑汇票，他们就收取0.6%的“贴现”好处费和手续费300元。从去年9月初开始，短短一年的时间，他们已经手“银行承兑汇票”403笔，涉及金额18亿余元，从中赚取利润372万余元。&&&&注册空壳公司伪造交易合同打掩护&&&&找到商机，剩下就是该怎样避开银行的严格审查？&&&&黄某、刘某等人先后通过垫资公司虚报注册资本，成立了“云南宣正贸易有限公司”“云南其巅经贸有限公司”“云南宣正贸易有限公司”“云南渠馥经贸有限公司”“云南叶一农业发展有限公司”“云南深海农资开发有限公司”等资产上千万的空壳公司，还借着此前做煤炭生意时合作过的一家化工企业留下的票据，时而戴上一顶正规公司的“帽子”。在明知上述6家公司与“银行承兑汇票”持票人无真实贸易关系的情况下，通过银行开立账户，然后将银行承兑汇票背书到这些空壳公司和冒用公司上。通过制造假的贸易合同和假的增值税专用发票，到银行办理“贴现”，获取资金。&&&&经检察院认定，嫌疑人刘某等人为非法谋求利益，未经许可采取成立空壳公司、私制印鉴、虚构贸易合同、虚开增值税普通发票进行“银行承兑汇票”非法“贴现”业务，其行为已经触犯相关法律规定。目前，刘某、李某等人已经被依法逮捕，黄某等3人仍在逃，案件正在进一步调查中。&&&&本报记者&王磊&实习生&贺茹辉
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