产生扣缴义务才填写不然不用填写。扣缴义务指你不是纳税人只是有代替别人公司扣缴增值税的义务。通常是接受别境外公司的增值税劳务
扣缴人纳税人识别号：填写本公司的税号
扣缴人名称：填写本公司名称
征收机关名稱：填写市国家税务局（如厦门市国家税务局）
代扣代缴项目：根据缴款书的项目填写（如研发和技术服务中技术咨询服务）
代扣代缴凭證编号：填写缴款书右上角的编号
税额：缴款书缴交的税额
本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：
（1）特区内工业企业洳有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏所囿企业如有“出口货物”情况的都须申报。
烟、酒、矿物油地产地销减半征收的将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额
（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列
对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇總填报申报表的必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。
（3）“应税销售額”的填写口径为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用也应填入“应税销售额“中。
（4）“税率”按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写
扣缴人纳税人识別号：填写本公司的税号
扣缴人名称：填写本公司名称
征收机关名称：填写市国家税务局（如厦门市国家税务局）
代扣代缴项目：根据缴款书的项目填写（如研发和技术服务中技术咨询服务）
代扣代缴凭证编号：填写缴款书右上角的编号
税额：缴款书缴交的税额
产生扣缴义務才填写，不然不用填写
扣缴义务指你不是纳税人，只是有代替别人公司扣缴增值税的义务通常是你接受别境外公司的增值税劳务。
