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张敬伟：以“养老保险+”破解养老难题
每日经济新闻
虽然养老金缴纳实现了机关事业单位和企业职工的“双轨合一”，但是中国社会群体是多元分野的，对于农村和城市居民而言，他们的养老金几乎是聊胜于无。因而，从长远的养老公平看，“多轨合一”必须提上日程。
养老和生娃，成为中国社会当下最热的民生课题。尤其前者，几成全民焦点，相关改革也都紧紧围绕着养老来展开。
12月2日，中国社科院人口与劳动经济研究所发布《人口与劳动绿皮书》，认为&十二五&时期出现的劳动力短缺局面在&十三五&时期仍将持续。报告同时建议，从2018年起，女性退休年龄每3年延迟1岁，男性每6年延迟1岁，至2045年同时达到65岁退休。在老龄化背景下，养老储备是否充足成了众人关心的话题。为此从上至下都作了不少努力，譬如延迟退休、全面放开二孩以及养老金入市等。
任何国家的现代化，都绕不过老龄化的门坎。如何养老，涉及到两个核心问题：第一，制度设计是否完善；第二，归根结底还是钱的问题，即养老金是否充裕、养老设施是否健全等。
中国的特殊性在于，传统养老是家庭责任，社会几乎是免责的。但在独生子女政策实施30多年的情况下，家庭养老的物质基础已经松动，人力成本也不堪重负。国家养老和商业养老必须提上日程。
就现实而言，国家养老虽已形成制度层的全覆盖，但制度框架是粗放的，养老金资金池也是不丰裕的，而且还存在养老金缴纳国家统筹和个人缴纳不均衡、不公平等现象。
养老金亏空、多轨并存等一直都为社会所评议。养老金亏空虽然官方和民间有多个版本，但共识是，养老金当期支付也许没有问题，但远期支付却有负担。此外，各地养老金资金池的多寡不均和区域经济发展的不平衡相一致。中西部欠发达地区的养老金支付，现在已经出现了困难，亟须公共财政弥补缺口，这是不可持续的。
虽然养老金缴纳实现了机关事业单位和企业职工的&双轨合一&，但是中国社会群体是多元分野的，对于农村和城市居民而言，他们的养老金几乎是聊胜于无。因而，从长远的养老公平看，&多轨合一&必须提上日程。
至于商业养老，可谓刚刚蹒跚学步。市场主体还处于初始的发展阶段，其社会责任意识不仅难以自觉，连法律制度规定的基本义务有时都不能落实。有些单位统筹部分的养老金无法保障。其他社会主体对于社会养老也缺乏兴趣和关注。
法治完善和制度规范需要时间，但社会民生的需求则非常迫切。对此，我国养老保险还是要抓重点。
第一个重点是政府主导的社会基本养老保险。如前所述，政府既有主动改革和完善养老保险制度的决心和行动，也在按照民意反馈来深化改革，而且取得了&双轨合一&、养老金入市、延迟退休、放开二孩政策等成果。这一支柱性的改革让人充满期待，只是改革的步伐还需更快一些，尤其是要体察好民生遭遇的细节性难题。
第二个重点是前者的延伸，即企业年金的落实&&企业年金早有制度设计，但并未落地执行。养老&双轨合一&、&公家人&职业年金制度对企业年金制度的落实，起到了刚性倒逼作用。如果说职业年金制度的保障来自于公共财政，那么企业年金制度的刚性支持则来自于监管者对市场主体的严密监管。这里存在着两个主体责任&&一个是监管主体责任，另一个是市场主体的落实责任。
第三个重点则是商业保险和社会养老保险齐头并进。尤其是商业养老保险，不能仅仅停留在摸着石头过河或者以个体商业机构主导的浅层次上。激活商业养老保险机构和养老者的兴趣是当务之急。而这一&兴趣&依然是利益和成本。
商业养老保险，不必讳言商业和成本的博弈诉求，这一保险制度的前提是&商业&，然后才是&保险&。譬如坊间经常提到的个人税收递延型商业养老保险，据媒体报道，这一&减税养老&的政策可能年内出台。
这并不稀奇。以减税为核心的税制改革已经启动，舆论场刚刚还在热议&房贷利息抵个税&，&减税养老&也许不是空穴来风。&减税养老&即税延型养老保险是指，投保人在税前列支保费，等到将来领取保险金时再缴纳个人所得税，这样可降低个人的税务负担，属于补充保险的一部分。不仅如此，也可扩大商业保险机构的份额。
从官方主导的社会基本养老保险到稳固家庭养老，再到推进商业养老保险（减税养老），多元并举的&养老保险+&才能真正破解养老难题。
（作者为察哈尔学会研究员）
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机关事业养老保险个人缴工资8% 一张图看懂“养老金并轨”
　　核心提示　　近日，国务院印发《关于机关事业单位工作人员制度改革的决定》，决定从日起对机关事业单位工作人员养老制度进行改革。　　同时决定，统一提高全国城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准，再次提高全国企业退休人员基本养老金标准。　　改革目标　　坚持全覆盖、保基本、多层次、可持续方针　　以增强公平性、适应流动性、保证可持续性为重点　　改革现行机关事业单位工作人员退休保障制度，逐步建立独立于机关事业单位之外、资金来源多渠道、保障方式多层次、管理服务社会化的养老保险体系　　基本原则　　1.公平与效率相结合　　建立待遇与缴费挂钩机制，多缴多得、长缴多得　　2.权利与义务相对应　　机关事业单位工作人员切实履行缴费义务，享受相应的养老保险待遇　　3.保障水平与经济发展水平相适应　　立足基本国情，合理确定基本养老保险筹资和待遇　　4.改革前与改革后待遇水平相衔接　　对改革前已退休人员，保持现有待遇并参加今后待遇调整；对改革后参加工作人员，通过建立新机制，实现待遇合理衔接；对改革前参加工作、改革后退休的人员，通过实行过渡性措施，保持待遇水平不降低。　　5.解决突出矛盾与保证可持续发展相促进　　先行解决目前城镇职工基本养老保险制度不统一的突出矛盾，再结合养老保险顶层设计，坚持精算平衡，逐步完善相关制度和政策。　　改革范围　　适用于按照公务员法管理的单位、参照公务员法管理的机关(单位)、事业单位及其编制内的工作人员。　　计发办法　　改革基本养老金计发办法　　不同情况分别不同计发　　决定实施前参加工作、实施后退休且缴费年限累计满15年，发给基础养老金和个人账户养老金的基础上，再依据视同缴费年限长短发给过渡性养老金　　决定实施后参加工作、个人缴费年限累计满15年，退休后按月发给基本养老金　　本决定实施后达到退休年龄但个人缴费年限累计不满15年，比照《实施〈中华人民共和国社会保险法〉若干规定》执行　　本决定实施前已经退休，继续按照国家规定的原待遇标准发放基本养老金，同时执行基本养老金调整办法　　机关事业单位离休人员仍按照国家统一规定发给离休费，并调整相关待遇。　　调整机制　　建立基本养老金正常调整机制　　建立基本养老金正常调整机制。根据职工工资增长和物价变动等情况，统筹安排机关事业单位和企业退休人员的基本养老金调整，逐步建立兼顾各类人员的养老保险待遇正常调整机制。　　职业年金　　建立职业年金制度　　机关事业单位在参加基本养老保险的基础上，应当为其工作人员建立职业年金。单位按本单位工资总额的8%缴费，个人按本人缴费工资的4%缴费。工作人员退休后，按月领取职业年金待遇。　　深度解读　　打破“铁饭碗”，机关事业人员咋养老？　　人手一张卡“老中新”区别对待　　养老金“双轨制”的破冰，近4000万机关事业单位人员将和企业职工一样缴纳养老金。　　人手一张社保卡　　吃财政饭的要缴养老金了　　养老金“并轨”，意味着全国近4000万的“体制内人员”，今后将参照企业等城镇从业人员缴纳养老金，并将发放全国统一的社会保障卡，从单位养老转向社会化养老。　　改革后的机关事业单位人员新的基本养老金待遇分为两部分：一是基础养老金，二是个人账户养老金。机关事业单位在参加基本养老保险的基础上，应为其工作人员建立职业年金，保障改革人群的新养老金水平不低于现有水平。　　基本养老保险方面，单位按工资总额的20%缴费；个人按本人缴费工资的8%缴费，本人缴费工资高于当地职工平均工资3倍的部分不纳入缴费基数，低均工资60%的以60%为基数缴费，即“300%封顶、60%托底”。　　比如，公务员小明除去津贴、补贴等，每个月缴费工资是5000元，改革前单位和个人都不用缴费，小明退休后照样有养老金。改革后，小明每月要缴纳养老保险400元。　　方面，单位按本单位工资总额的8%缴费，个人按本人缴费工资的4%缴费。这样，小明又要缴200元，加上基本养老保险的400元，一共缴600元，这笔钱是从小明的月收入中扣除的，将进入小明的养老金个人账户。连同单位缴费部分，退休后按月发放。　　如此一来，并轨后机关事业单位人员与企业职工的养老缴费和发放都基本一致。　　决定明确，对改革前参加工作、改革后退休的人员，通过实行过渡性措施，保持待遇水平不降低。总的原则实际就是“老人老办法、新人新制度、中人逐步过渡”。　　―“老人”是指改革前已退休的人员，他们原待遇维持不变，并参加今后的待遇调整。　　―“新人”是指改革后新参加工作的人员，他们将来退休时，基本养老金为基础养老金与个人账户养老金两部分之和。这与参加城镇职工养老保险基本一致。　　―“中人”是指改革前参加工作、改革后退休的人员。　　相关负责人说，“逐步过渡”政策主要是两条：　　一是他们在改革前的没有实行个人缴费的工作年限确定为“视同缴费年限”，将来退休时在发给基本养老金的同时，再依据视同缴费年限长短等因素发给过渡性养老金。　　二是设定一定期限的过渡期，在过渡期内实行养老待遇的新老计发办法对比，“保低限高”，这样，基本可保证原有的待遇水平不降低。　　“特别要指出的是，机关事业单位退休人员待遇调整不再与同职级在职职工增长工资直接挂钩，而是与企业退休人员以及城乡老年居民基本养老待遇调整统筹考虑。”这位负责人说。　　养老金不再按级别　　多缴多得、长缴多得　　改革后，将按照本人历年缴费多少、缴费期长短来计算养老金标准。　　这意味着，小明即使退休前没有被提拔，但由于他的缴费年限长，也可能比他的上司领的退休金要多。这也是一个重大变革，有利于避免相互攀比，逐步建立起兼顾各类人员的养老保障待遇调整机制。　　更关键的是，同样年龄退休的，计发月数相同，所以缴费越多，待遇水平越高；而同样个人账户积累的，退休越晚，计发月数越少，即除数越小，因而待遇水平越高―这就是“多缴多得”“长缴多得”的意思。 （据社）
（责任编辑：HN666）
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综合保险等于社会保险吗？我现在要办理社保，跟以前综合保险有关联或者冲突吗？
那么我必须去上海提取回来吗.我有以下疑问1.去上海如果办理转移需要什么资料？4.我去的时候要带什么资料，公司交纳社保，综合保险等于社保吗。现在我在西安.我上海缴纳的是综合保险？2？3以前在上海公司缴纳的是综合保险？，是09年7月开始交纳到2011年1月.如果是，让我要把社保转回来
提问者采纳
都是一种对劳动者的最基本的保障政策，可以在西安重新建立缴费账户。西安方面让你要把社保转回来，你可以按照国家制定的《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》和《流动就业人员基本医疗保障关系转接接续暂行办法》办理：你好，比如上海的综合保险；关键取决于你以后在什么地方享受退休金政策，综合保险是某一个城市，它相似社会保险；如果转；具体操作办法你可以在网上看一下这两个《办法》就非常清楚了！社保是国家制定的、地区依据社会保险制定的。如果不转，到退休前在退休金享受地一并办理转移，可以转，也可以不转踩死虫虫
刚才我也问西安高新区社保中心了，他们也是说不需要转移，因为省跟省之间还没开通互联。让我在这边重新办理一个就可以。我问完后给公司说，公司说肯定不行，他给公司几百人办过了，肯定要转的。弄得我晕的很。
现在养老保险、医疗保险已经实现全国统筹。西安高新区社保中心说的是非常对的。但用人单位非要转移，你可以按照我说的《办法》转移。但假设以后需要在上海享受退休金就不行了。现在你很晕，主要是你对《社会保险法》不了解，你需急需要在网上看一下我和你讲的两个《办法》，关键是重点了解国家出台的《社会保险法》，这样才能依法办事。祝你顺利！
提问者评价
谢谢，我给上海社会保障厅，跟陕西社会保障厅打电话了，他们都说不用转。只是外地的综合险视为放弃。
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其他4条回答
综保缴费金额要少很多，和现在的社保有很大区别，而且综保个人不缴费综保不算入养老保险的缴费年限的
综合保险？你应该有缴纳的相关明细与凭证，如果是社保中心的那么就是社保，如果是社保只需要到上海社保中心开具转出，先在西安社保中心开具接收函在到上海办理转出，携带社保证书，个人身份证，公司劳动合同终止单
1、上海缴纳的综合保险，与社保是有一定区别的，上海的综合保险规定，缴费累计满12个月给你一份老年补贴，到达法定退休年龄时，你可以到保险公司领取，其养老待遇已经给你了，所以养老保险关系是不需要也无法办理转移的。2、因为无法办理转移，所以你2、3、4的问题就都不是问题了。
所以养老保险关系是不需要也无法办理转移的。这句话是什么意思？ 我是不是可以这么认为：这个综合保险不能转移，我直接在西安这里重新申请账号就可以？
综合保险不等于社保。综合保险我觉得是保险公司的商业保险来的
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